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甘老师
如果是执行小企业会计准则的话,直接在当期做调整凭证就行 查看全部回复
982
清岚
直接做含税的 借:管理费用等 dai:银行存款等 查看全部回复
2130
许老师
你现在是返回去年调账还是调整在今年? 查看全部回复
2823
把研发相关的成本和费用调整到研发支出即可 查看全部回复
3280
王苗苗老师
是有购进付款么 查看全部回复
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借:库存商品,应交税费-应交增值税(进项税额)dai:应付账款借:应付账款dai:银行存款 这个表明收到了货,支付的款项 查看全部回复
2892
你们是建筑公司吗? 查看全部回复
1651
patience
为什么要收入成本同时调减100万 查看全部回复
2714
借 银行存款 借 财务费用-利息 负数 查看全部回复
1793
税务师晓雨
借:其他权益工具投资-成本 7 dai:银行存款 7 借:其他权益工具投资-公允价值变动3 dai:其他综合收益 3 借:其他权益工具投资-公允价值变动2 dai:其他综合收益 2 查看全部回复
1386
安叔老师
运费是自己承担还是对方承担,如果自己承担,运费计入费用,如果对方承担,应收只是货款,运费对方支付 查看全部回复
1786
燕子老师
确认收入时应该根据报关单做的是借:应收账款-外销 dai:主营业务收入 然后根据银行回单借:银行存款 dai:应收账款外销 查看全部回复
2114
借银行存款 dai其他应付款 查看全部回复
2216
借工程施工 dai应付职工薪酬 -福利费 查看全部回复
2500
小妮老师
还能正常使用? 查看全部回复
2137
跨年没 查看全部回复
3425
是计提的分录还是发放的分录 查看全部回复
2145
wam
这个费用会收回? 查看全部回复
2254
正在编辑中 查看全部回复
1777
小企业一般直接用第一个 查看全部回复
2443
经营范围里有销售计算机配套产品(打印机墨粉)么 查看全部回复
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是以公司的名义dai款么 查看全部回复
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原分录红冲 查看全部回复
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借:营业外支出 dai:库存商品 dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
3332
你有库存模块么 查看全部回复
2744
杨老师
借:银行存款 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
1544
可以不需要入库出库, 查看全部回复
2132
期限较短的 借:短期投资 dai:银行存款 查看全部回复
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借:银行存款1527100 dai:应收票据1527100 查看全部回复
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待报解预算收入是税务局退税的专用账户 查看全部回复
3301
21000是什么 查看全部回复
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对。 但是注意,个税手续费是要计算增值税的,6% 查看全部回复
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投资收益,申报的时候填在预缴纳税申报表第6行“不征税收入和税基减免应纳税所得额” 查看全部回复
2300
借:应收股利 dai:投资收益 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
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就按照发票正常入账 查看全部回复
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后期还会会给到个人吗》 查看全部回复
2899
商票是什么,汇票么 查看全部回复
1495
你好,这个只是为了冲减之前多确认的收入 查看全部回复
1752
借:库存商品等(红字) dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
2002
你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
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如果这个500万元对企业来说不具有重要性,直接在本期 借:制造费用等 dai:专项储备 查看全部回复
1658
损耗的部分单价按照800元算 查看全部回复
2107
预缴增值税:借:应交税费-预交增值税,dai:银行存款 查看全部回复
1934
是c公司以后股权什么的都归a控制吗 查看全部回复
2422
是的!冲减资本公积 查看全部回复
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借:在建工程5.1 借:存货跌价准备0.5 dai:库存商品5 dai:应交税费-应交消费税0.6 查看全部回复
1913
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1916
李伟老师
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3132
实际补缴时,借 应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款,然后借 其他收益 dai应交税费-应交增值税-未交增值税 查看全部回复
3289
要做的 查看全部回复
1227
稍等 查看全部回复
5896
车主个人扣款 查看全部回复
6108
云峰老师
同学你好 小规模纳税人: 借应交税费-应交增值税 dai银行存款。 查看全部回复
1965
是跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4455
你好,内账会计和外账会计做账方式其实是差不多的,没有太大区别,一样需要计提销项税,和个人所得税,只不过内账一般都是对内,提供给老板看的,外账一般都是对外给税务局等看的 查看全部回复
2814
纳税人在税务机关准予留抵退税时,按税务机关核准允许退还的留抵税额,借记“应交税费——增值税留抵税额”科目,dai记“应交税费——应交增值税(进项税额转出)”科目;在实际收到留抵退税款项时,按收到留抵退税款项的金额,借记“银行存款”科目,dai记“应交税费——增值税留抵税额”科目。 查看全部回复
1689
你们只是拍下原材料,还没有到货,也没有付款是吗? 查看全部回复
2260
发票跨年了没有? 查看全部回复
3769
借:银行存款80dai:合同资产80 借:合同资产 dai:主营业务收入 查看全部回复
2231
借:管理费用-租赁费 dai:银行存款 查看全部回复
2094
木言
1月份确认收入6万,2月份开票时发票上填写货物销售12万,在同一张发票上开具折扣6万,2月份不需要再做账务处理,只需要税务申报时确认开票收入,同时冲减上月未开票收入 查看全部回复
2698
计提,借:管理费用 dai:其他应付款;缴纳,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2671
你们是承租人,后期设备归你们所有是吗? 查看全部回复
2105
你好同学我先回答你的第一个问题 查看全部回复
1374
是收到银行利息么,借 银行存款 借 财务费用-利息 负数 查看全部回复
1613
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
1703
借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 借:固定资产清理 dai:资产处置损益/营业外收入(小企业会计准则的用营业外收入科目) 查看全部回复
2804
借:银行存款-收款银行 dai:银行存款-转出银行 查看全部回复
4530
每个月扣除的工资作为利息收入,如果不是主营业务的话,计入其他业务收入,要交增值税和企业所得税。 查看全部回复
2309
这个员工离职了么 查看全部回复
5369
你们第一次开票? 查看全部回复
2299
你好直接用于出售: (1)发出委托加工材料 借:委托加工物资 dai:原材料 (2)支付加工费和税金 借:委托加工物资 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 (3)加工完成,收回委托加工材料 借:库存商品 dai:委托加工物资 (4)正常销售 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务成本 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
4399
借:银行存款520.51 借:所得税费用-520.51 查看全部回复
2116
孙老师
专票吗 你们是开票方? 查看全部回复
同学你好,研发支出是会计科目,属于成本类科目。 查看全部回复
1459
收到租金吧? 查看全部回复
2022
借 利润分配-应付股利 dai 应付股利 借 利润分配-未分配利润 dai 利润分配-应付股利 发放时 借 应付股利 dai 应交税费-个税 银行存款等 查看全部回复
1898
总仓库领用到部门仓库,只做内部账簿备查登记 查看全部回复
2060
andy老师
借:销售费用-佣金/返利 dai:银行存款等 查看全部回复
1498
你好,可以的,打款认证可以直接做到营业外收入-其他就可以 查看全部回复
4037
收到的发票时普票还是专票 查看全部回复
3771
借 应付账款 其他应收款-法人 dai 短期借款等 查看全部回复
3703
借 应收票据92800 dai主营业务收入80000 应交税费-应交增值税销项12800 查看全部回复
1586
需要纳税调增 查看全部回复
1805
房租是预先支付么,借 预付账款/长期待摊费用 dai 银行存款等 查看全部回复
2732
不能在账上体现? 查看全部回复
2385
是对外提供服务的收入吗 查看全部回复
之前的分录是什么? 查看全部回复
3971
是收到方么,借 其他应收款 dai 应收账款等 查看全部回复
3344
1971
借:其他应收款-备用金 dai:银行存款 查看全部回复
2884
委托加工物资的受托方账务处理。 (1)收到受托加工的物资材料时,不需做账,不需在账簿中确认,只需要在备查簿中备查登记。 (2)在加工过程中。 对于发生的相关费用及人工成本,做如下分录。 借:生产成本。 dai:原材料――辅助材料。 dai:应付职工薪酬等。 (3)加工完成后,交付给委托方时,做如下分录。 ①确认加工劳务收入。 借:银行存款或应收账款。 dai:主营业务收入、其他业务收入。 dai:应交税费―应交增值税—销项税额。 dai:应交税费—应交消费税。 ②结转加工过程中发生的成本。 借:主营业务成本、其他业务成本。 dai:生产成本。 ③将原来备查登记的受托加工物资注销。 (4)按规定缴纳消费税。 借:应交税费―应交消费税。 dai:银行存款。 查看全部回复
2088
如果偏商贸的公司,通过库存商品来处理 查看全部回复
2588
直接红冲在本年即可 查看全部回复
2484
同学你好,购进二手车账务处理是, 借:库存商品, dai:银行存款等科目。 销售二手车账务处理是, 借:银行存款等科目, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税~销项 结转成本账务处理是, 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
4678
之前垫付的款是怎么记账的 查看全部回复
3817
借:主营业务成本 借:管理费用(红字) 查看全部回复
2863
是免费赠送吗? 查看全部回复
3141
进项大于销项没关系,正常申报就行 查看全部回复
2223
借 库存商品 dai 银行存款等 查看全部回复
3622
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