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王苗苗老师
自己建造的先计入在建工程,等到房屋达到预定可使用状态了再转入固定资产 查看全部回复
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甘老师
主营业务收入科目一般不需要设置二级科目,而且通过设辅助明细区分各类收入.但是一有些涉及货物出口的企业会有二级科目.比如:主营业务收入-内销收入,主营业务收入-外销收入. 查看全部回复
2262
patience
是的,因为不同的品名规格代表不同的商品,成本价格也不一样 查看全部回复
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管理费用-运杂费 查看全部回复
2719
清岚
你这个记账用其他往来科目挂账就可以 查看全部回复
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看用的是什么做账软件,有的做账软件在建账时,会选择行业,选农林牧渔行业,会计科目会自动设置 查看全部回复
2496
安叔老师
其他货币资金单独记录 查看全部回复
2270
超市一般都是使用带有条形数码的软件进行管理,进销存都实行电脑化,在超市买东西付款时都要扫描、结账的就是这种软件的客户终端。进货输入或扫描进入系统,出货扫描和消磁,随时可以结出各种商品的进销存信息 查看全部回复
3541
可以不设置 查看全部回复
6043
明细账本吗? 查看全部回复
3422
杨老师
一般按类来核算 查看全部回复
2866
入制造费用-低值易耗品 查看全部回复
5295
venus老师
同学一般从科目余额表打开明细账,都是对应上的 查看全部回复
2454
孙老师
实质上就是一个归集科目, 查看全部回复
2806
你可以dai 应交税费应交增值税进项 正数 查看全部回复
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从办理营业执照、租赁、装修这些都属于前期开办费用 查看全部回复
2238
这一块钱是现金还是银行账户里的款 查看全部回复
2393
andy老师
你们收到客户的钱做收入 借:银行账款等 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 支付给总公司的钱当做成本或者费用 借:管理费用或主营业务成本 dai:银行存款等 支付押金 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
4085
放在其他工程那里吧 查看全部回复
2272
不是这么处理的 查看全部回复
4501
应付账款科目下设二级科目,应付账款明细科目需要对应到公司或个人,应按照供应单位分别设置。 查看全部回复
4021
设置在周转材料的二级科目 查看全部回复
2535
企业收到专项应付款时,借记“银行存款”,dai记“专项应付款”;企业将专项的拨款用于工程项目时,借记“在建工程”,dai记“银行存款”;企业待工程项目完工形成长期资产时,应按实际成本,借记“固定资产”等科目,dai记“在建工程”等科目,同时借记“专项应付款”,dai记“资本公积——资本溢价”;对未形成长期资产需要核销的部分,借记“专项应付款”,dai记“在建工程”。拨款项目完成后,如有拨款结余需要上交的,借记“专项应付款”科目,dai记“银行存款”科目;如拨款结余不需要上交的,借记“专项应付款”科目,dai记“公积公益金”科目。 查看全部回复
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你上个月销项税额计入哪一个科目了/ 查看全部回复
2339
高老师
不需要设具体明细科目,涉及原材料科目的凭证下附核算的汇总表就好,汇总表依据各种原始单据计算 查看全部回复
2192
许老师
你可以设置如下:主营业务成本-固定资产-板房 查看全部回复
2061
查找明细账,选择最末级明细,然后导出 查看全部回复
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你好,是自己生产的吗,还是仅销售? 查看全部回复
3149
期末生产成本的借方余额放到半成品那里 查看全部回复
3126
用Excel的筛选功能就可以实现了 查看全部回复
可以调也可以不调 查看全部回复
2971
小妮老师
什么明细? 查看全部回复
2205
买回来时可以先计入周转材料 查看全部回复
2997
秦枫老师
电商企业跟一般商贸企业所使用的的会计科目没有什么不同,一个是你们囤商品,买进卖出,核算购进,通过库存商品,如果仅仅是直播销售自己不囤商品直接按佣金确认销售收入,其他的会计科目及期间费用科目没有任何不同的! 查看全部回复
3863
李伟老师
你们使用的财务软件有生产成本或者制造费用的科目吗? 查看全部回复
2790
在软件基础档案设置那里增加二级科目就行 查看全部回复
4783
可以计入存货-低值易耗品 查看全部回复
2517
有点难了。。 查看全部回复
可以加在长期应付款下面 查看全部回复
4861
是的 查看全部回复
2613
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9253
不可以 查看全部回复
3867
tammy老师
什么意思,你是是说成本700.进项300吗 查看全部回复
1959
这个银行账户是哪家公司的名称就记在哪家的账上 查看全部回复
3552
曹老师CPA
是的亲 查看全部回复
3159
Harry老师
你好,要看是否为合理损耗,合理损耗不需要处理。 非合理损耗需要查找原因。 企业的合理损耗可以在年末时,直接计入管理费用处理。 查看全部回复
3291
不同银行最好分开写明细科目 查看全部回复
2250
总账科目为一级科目,也就是现金、银行存款、原材料、产成品、库存商品、其他应收款、其他应付款、应收账款、应付账款、预付账款、预收账款、应交税金、本年利润、管理费用、销售费用、财务费用、利润分配、生产成本、制造费用等。 查看全部回复
3370
放在主营业务成本-安装人工工资 主营业务成本-安装材料等等 查看全部回复
3117
如果办公用可以计入管理费用 查看全部回复
7138
可以按实际缴纳的税金做汇算清缴 查看全部回复
3252
劳动保护费 查看全部回复
3438
看是什么活动的保险费,如果是公司团建之类的活动计入管理费用-职工福利费 查看全部回复
3845
管理费用服务费 查看全部回复
4215
大宁老师
应付职工薪酬期末余额=期初余额-借方发生额+dai方发生额 查看全部回复
厚积薄发
进项税额转出 查看全部回复
3264
您好,不需要单独设置留抵税额退税 查看全部回复
3384
其他应收款——**公司(**门店) 查看全部回复
4066
设置成一级科目 查看全部回复
3409
木言
生产成本包括“基本生产成本”和“辅助生产成本”两个明细科目。“辅助生产成本”明细科目应按辅助生产提供的劳务和产品(例如:动力、修理、运输、自制工具、自制材料等)为成本计算对象。“基本生产成本”明细科目应按照基本生产车间和成本核算对象(例如:产品的品种、类别、定单、批别、生产阶段等)设立为三级明细。 查看全部回复
4468
易老师
销售费用运输费 查看全部回复
4438
你的意思是开出的发票货物名称都是大类的,不能具体到哪个货物,然后购进的时候也要求供货商开大类,是这个意思吗 查看全部回复
3374
小小
购进的骆驼用于什么? 查看全部回复
2671
Leaf
属于职工福利费吗 查看全部回复
4773
LD
具体问题需要具体分析,首先对两者都单位是不是一致,如果记录的单位一致,逐项查找差异,建议首先了解单位的财务规定,内部核算方法,不同公司有自己的具体办法,这种具体问题要分析公司财务核算的方法,如果两者是核算范围,核算对象一致的,再找差异 查看全部回复
4100
夏老师
销售费用。业务宣传费。 查看全部回复
5767
Annina老师
其他 查看全部回复
3801
归老师
为什么要新建账套? 你是手工账么? 查看全部回复
4967
如果采用的是新收入准则的话,有必要的哈~ 查看全部回复
4985
平时月末结转也可以,年末结转也可以 查看全部回复
3311
可以 如果其他应付款没有二级明细 可以放一页 查看全部回复
3073
管理费用保险费 查看全部回复
3572
社保是按照你每个月计提社保的应付职工薪酬-社保来填写 查看全部回复
2912
石老师
个税手续费返还 可以计入其他业务收入 借记 银行存款 dai其他业务收入 dai应交税费-应交增值税 查看全部回复
13874
如果是前期的计入前期工程费,如果开发过程中计入基础设施费 查看全部回复
3602
可以咨询服务费,或者策划费 查看全部回复
2789
图片重拍一下 看不到边上的字 查看全部回复
3005
哈哈老师
可以根据需要二级明细 查看全部回复
4291
一般以折扣后价格计入收入, 查看全部回复
3097
有影响 查看全部回复
3065
赠送要做视同销售处理,计入主营业务收入,缴纳增值税 查看全部回复
3360
合同履约成本、合同取得成本、主营业务成本 查看全部回复
2881
会计科目设置和使用 承租人:使用权资产、使用权资产累计折旧、使用权资产减值准备、租赁负债 注:租赁期开始日当月(确有困难可次月)计提折旧,借方科目根据性质判断 使用权资产减值准备一经计提,不得转回 符合资本化条件的利息费用可以资本化 出租人:融资租赁资产、应收融资租赁款、应收融资租赁款减值准备、租赁收入 注:应收融资租赁款减值为“信用减值损失” 对于日常经营活动为租赁的企业,其利息收入和租赁收入可以作为营业收入列报 查看全部回复
23356
如果所用的财务软件版本使用了新租赁准则会计科目,你可以根据实际需要进行选择。如果没使用,建议联系软件供应商或软件客服 查看全部回复
5741
不能找回当时的发票? 查看全部回复
4848
业务招待费 查看全部回复
4377
后面全都结转平 查看全部回复
2745
需要的 查看全部回复
3404
没有预付可以记入到应付账款 查看全部回复
7031
需要更正申报的 查看全部回复
3368
张瑞峰
测算薪酬分配情况红冲的要剔除。 应该比较损益类借方跟应付薪酬dai方数,差异较大检查是否有计入销售费用或者生产成本的薪酬。 这笔往来是否算职工薪酬主要还是要看这笔往来是如何形成的 查看全部回复
3941
是余额和资产负债表两者不一致吗/ 查看全部回复
7390
Yan
每家公司都有每家公司存在的问题,看你接手后能不能去改 查看全部回复
3375
不用做分录,有留底 查看全部回复
2769
需要单独设置应交税费一教育费附加/地方教育费附加 查看全部回复
4798
入111390 查看全部回复
绾绾
请问是哪个科目 查看全部回复
5201
4022
未缴税,不影响申报 查看全部回复
5574
可以计入服务费 查看全部回复
4159
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