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高老师
你好,参考这个处理 查看全部回复
4218
税务师晓雨
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
4462
欠员工钱,直接还给员工不就平了 查看全部回复
6080
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
5787
大宁老师
单价低很多,那数量呢? 查看全部回复
7259
你好,暂估分录 借:原材料 dai:银行存款/应付帐款 收到发票了红冲暂估按发票内容借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款/应付帐款 查看全部回复
3600
Afei老师
先记入其他应收款,后期取得发票后计入相关成本费用。如果你已经记入成本费用后,在一个纳税年度取得发票不用做调整,如果再汇算清缴前还未取得发票,就要做纳税调减 查看全部回复
4008
你好,你方申请红字发票信息表,税局审核通过后,你方开票红字发票 查看全部回复
3887
你好,1-7 查看全部回复
3456
Annina老师
借费用,dai预付账款 查看全部回复
4023
借原材料,dai应付账款/银行存款 查看全部回复
4198
没有发票的,所得税调增 查看全部回复
3757
你好,借:原材料 dai:应付账款 查看全部回复
3494
七七
发票来了,把原暂估分录红冲,按发票重新入账 查看全部回复
5552
借原材料,应交税费-应交增值税(进项税)dai应付账款 查看全部回复
5031
而已老师
您好 查看全部回复
5877
账号正在注销中
一般是按固定资产入账,有几台做几张卡片 查看全部回复
4599
哈哈老师
你们房租是先付吗?如果是先付 借:预付账款 dai:银行存款。。。然后每月摊销 。借:管理费用 dai:预付账款 查看全部回复
5157
这个可以参考原材料盘亏来处理分为审批前审批后 审批前: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查明原因,审批后分为不同处理情况做账 管理不善引起的 借:管理费用 其他应收款(向相关人员收取赔偿和取得报销公司赔偿) dai:待处理财产损益 属于自然灾害、不可抗力因素等引起的非常损失: 借:营业外支出—非常损失 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
4626
您好,需要银行开发票的 查看全部回复
5976
主副产品都是需要开票的,即使不开票,也要申报无票收入的 查看全部回复
7362
8037
您好, 这个主要是成本核算的问题,如果这个淤泥不要钱,直接送给你们的,那你账上不体现就可以 查看全部回复
您好,只要能在汇算清缴之前取得发票就行。最好还是能在年底前开回来 查看全部回复
6237
您好,这种差旅费津贴只要是真实发生的没有发票也可以入账,只是不能高于当地的公务员标准 查看全部回复
6885
对,这个分录没错,等发票来了再把这笔暂估的会计分录冲销了,按照发票的金额入账就行了。 查看全部回复
6696
您好,运费需要计入原材料的成本 查看全部回复
7326
Karina老师
7614
你好,您好的意思是不是说材料款已经付给了供应商 供应商也把材料给您了 现在只是还没收到发票是吗? 查看全部回复
7011
您好,材料是全部都退回了吗 查看全部回复
8973
李伟老师
亲,建议对方增加经营范围,给你们开具加工发票的。如你们未取得相应发票,支付的加工成本无法在税前扣除的,只能在税前扣除你们进购原材料的成本。 查看全部回复
7110
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7730
andy老师
是的,都先入原材料,然后根据车间领料单来计入成本中核算 查看全部回复
8720
是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
526
这个有业务的话,属于增值税的范围内的是需要开具发票的 查看全部回复
836
王苗苗老师
非盈利组织是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
378
销售负数发票是和蓝字发票的信息完全一致,除了金额和数量为负数以外 查看全部回复
450
李可可
销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
1068
是签合同方开,跟谁签的合同,就谁开发票 查看全部回复
742
按实际支出入账 查看全部回复
329
根据你们的合同约定呀 查看全部回复
716
可以入账做成本吗?如果是跟公司经营相关的支出可以入账的 查看全部回复
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抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
796
杨老师.
看情况,如果你的材料是自产的,属于兼营,可以分开开 查看全部回复
363
是否可以向开票人收取代扣代缴的个税,可以 查看全部回复
992
理论上应该是这样的 查看全部回复
1443
小规模吗?小规模可以享受1%的优惠 查看全部回复
619
李凤
找客户给发票联复印件就可以 查看全部回复
611
燕子老师
你说的是银行回单? 查看全部回复
461
要先放回单还是先放发票这个没有固定的先后顺序,看个人习惯 查看全部回复
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可以,没有要求必须有合同,业务真实就可以 查看全部回复
1157
孙老师
你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
552
食堂是独立核算么 查看全部回复
609
淘宝天猫店铺开的服务费发票可以抵扣嘛,开的专票么 查看全部回复
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超过500万的免税发票,是多久开这么多 查看全部回复
712
但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
872
安叔老师
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
1098
员工去税务局代开了一张汽车租赁的发票,我公司需要代扣代缴这笔个税吗。看发票上有没有备注 查看全部回复
985
出售车辆,需要去二手车交易市场开具二手车交易发票 查看全部回复
1063
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
384
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1141
一般纳税人可以开具增值税专用发票,也可以取得用于经营专用发票用于抵扣增值税,自然人和个人可以由税务机关代开增值税普通发票 查看全部回复
998
西贝老师
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
524
你这个是什么发票? 查看全部回复
1332
可计入管理费用-差旅费 查看全部回复
1374
你们收到还是开出? 查看全部回复
1340
参加培训,但是发票开的会议服务费,该怎么做账?记到管理费用-会议服务费/其他 查看全部回复
1174
可以, 如果是今年的发票的话,正常做账就可以 如果是去年的发票的话,涉及损益的,用“以前年度损益调整”科目替代,然后调整去年的汇算清缴表 查看全部回复
654
王佳丽
经营范围是什么 查看全部回复
448
预付账款余额显示负数dai方有余额相当于应付账款 查看全部回复
565
正常是房东缴纳,不过特殊情况下是使用人缴纳 查看全部回复
759
黄仁淇
发票应当开了有问题 查看全部回复
1255
你好,企业以资产投资就等于是把这个这个资产都卖了一样,肯定按照固定资产清理来操作的。 查看全部回复
1028
同一个月,在实操过程中,入账是可以按票货同到 查看全部回复
597
工程项目用土,采购土时,发票开具的税收编码是1020504040000000000建筑用砂、土 查看全部回复
713
要分情况的 查看全部回复
1106
你是入账还是审核? 查看全部回复
897
小企业会计准则还是会计准则,金额大不大 查看全部回复
741
之前 收到的发票是怎么记账的? 查看全部回复
752
抵扣认证发票的时候是不是不用管是不是即征即退,增值税申报的时候才分摊?是的 查看全部回复
1323
可以的 查看全部回复
965
算,影响的。开票内容和备注内容不相符,会引起税务疑问,怀疑票据的真实性 查看全部回复
707
原则上不可以 查看全部回复
1021
请问下去年开的发票忘记给对方,现在可以把发票给对方的 查看全部回复
846
一般是增值税,附加税,个税 查看全部回复
1177
意思是五年以后这个ip就收回了吗 查看全部回复
937
换算? 查看全部回复
743
可以 查看全部回复
这种情况就是按劳务所得交20%的个税,年度汇算清缴的时候按综合所得交个税(就是工资的税率)多退少补 查看全部回复
1072
专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
948
首先我如何判断他们公司能不能开这个发票,需要什么条件对方才能开这个人工费,看是不是真实的业务,如果是真实的业务可以开具的 查看全部回复
801
是的 查看全部回复
确认不再开票做未开票收入 摘要:不开票收入 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1096
可以,主要看你们的内控管理 查看全部回复
626
分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
1179
你好,一般是6个点 查看全部回复
1305
你是哪一方 查看全部回复
1184
放在记账凭证后面 查看全部回复
790
什么意思? 查看全部回复
1168
跨月了么 查看全部回复
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