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刘老师
暂不需要,先弥补亏损 查看全部回复
3400
tammy老师
正常是要先计提后发放,估计你们外账想直接发放 查看全部回复
4250
绾绾
就是把本年利润转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
3596
小黑
不一定一样,净利润是扣除所得税费用的 查看全部回复
3731
根据公司自身情况写 查看全部回复
2585
Yan
由公司负担的部分可以转到管理费用冲减本年利润 查看全部回复
3855
Annina老师
对 查看全部回复
2698
大宁老师
你看下试算是否平衡 查看全部回复
4137
企业所得税是根据利润总额计算的,没有计提企业所得税影响净利润 查看全部回复
4160
你找一下差额在哪里 查看全部回复
4007
安叔老师
本年利润有借方余额表示亏损,借收入 dai本年利润, 借本年利润,dai,费用,成本, 查看全部回复
4185
xinyue
有的企业是每年结转一次本年利润,有的是按月结转。 查看全部回复
3708
没有发票真实支出的可以做账,不用红冲,所得税汇算调增就可以 查看全部回复
3660
预交的一起结转 查看全部回复
3307
资产负债表里的未分配利润是累计数 查看全部回复
3088
借:利润分配~未分配利润 dai:本年利润 或者 借:本年利润 dai:利润分配~未分配利润 主要看本年利润的余额方向 查看全部回复
2388
是的 查看全部回复
3241
微尘
先查找原因,看这多出来的金额是怎么产生的 查看全部回复
3691
补结转就可以 查看全部回复
2886
Karina老师
你好 查看全部回复
5393
高老师
如果是需要缴纳的税款,交过税款就平了。如果不需要交税款享受减免转营业外收入 查看全部回复
4025
结转损益就是把成本费用等转到本年利润 查看全部回复
4080
先结转损益到本年利润,在计提所得税,在结转本年利润到利润分配 查看全部回复
3309
今年期末一起结转 查看全部回复
2891
3395
反结账去结转 查看全部回复
2755
如果盈利的,借本年利润,dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2419
需要 查看全部回复
3714
长期待摊按月结转做费用 查看全部回复
3580
4363
季度末结转 查看全部回复
4001
转到营业外收入-免税收入 查看全部回复
4244
主营业务收入其他业务收入结转到本年利润的dai方,成本费用等接转到本年利润的借方 查看全部回复
2484
3365
venus老师
答案A 查看全部回复
4125
筱粒老师
3584
张老师
费用当时是怎么做的账,后面的冲平是怎么冲的呢? 查看全部回复
4281
1借:资产减值损失 dai:存货跌价准备10000 查看全部回复
7921
全部的分录? 查看全部回复
4871
Summer
软件能反结账吗?最好是反结帐,反审核之后,删除成本和损益的凭证,重新先结成本,最后结转损益,防止出错。 查看全部回复
3148
莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4134
哈哈老师
这个是可以抵扣进项税额吗? 查看全部回复
4014
Icy 何
在期初数据中录入相应科目的余额 查看全部回复
3600
生产成本科目里面的职工工资和社保最后需要结转到产品成本中,生产成本科目一般是不可以直接结转至主营业务成本的 查看全部回复
6034
王苗苗老师
结转成本、分期和不分期分录都是一样的 查看全部回复
3146
梦梦老师
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6899
先结转收入:借方为主营业务收入,其他业务收入,营业外收入;dai方为本年利润。二、结转成本、费用和税金:借方为本年利润;dai方为主营业务成本,税金及附加,期间费用等。三、结转投资收益:净收益:借方为投资收益;dai方为本年利润。净损失:借方为:本年利润;dai方为投资收益。四、年度结转利润分配:将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润:借方为本年利润;dai方为利润分配——未分配利润。如果是亏损:借方为利润分配——未分配利润;dai方为本年利润。 查看全部回复
3789
对的,你要把本期做账的净利润填写在所有者权益里面的未分配利润里面 查看全部回复
5615
你好,之前增值税结转过吗 查看全部回复
3701
每个月或者年底一次结转都行 查看全部回复
4773
税务师晓雨
先把损益类结转到本年利润,然后再结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
3975
现在就不是平账的问题,分家的来龙去脉你都没有说清楚,无法处理的 查看全部回复
3296
夏老师
新会计准则的开办费可以一次性计入当月管理费用-开办费;所以记入长期待摊费用的可以调整到管理费用 查看全部回复
4075
andy老师
如果你每个月都结转损益,那么损益类科目期末是没有余额的 查看全部回复
4048
没关系,现在也可以结转 查看全部回复
3214
李伟老师
你是考证还是学习理论?还是工作中要申报? 查看全部回复
13978
李钢老师
损益类科目需要结转 查看全部回复
3952
你好,生产成本的二级科目一般分为基本生产成本与辅助生产成本。基本生产成本包括原材料(料)、生产工人工资(工)、制造费用(费),就是常说的料工费;辅助生产成本包括用来核算动力、修理等为生产服务的辅助生产车间发生的费用。 查看全部回复
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既然设了二级科目,就要按二级科目结转 查看全部回复
4267
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
4649
生产成本归集成本费用,完工入库后结转到库存商品,生产成本期末有余额,说明产品当期没有全部完工,存在在产品 查看全部回复
4044
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
4995
月末需结转损益类科目 查看全部回复
4321
如果使用的是工会会计制度,没有本年利润的科目 查看全部回复
6331
期间费用最好在借方红字表示 查看全部回复
5452
你好,定制产品,该有的管理流程也要有的,完工后入库验收环节不能少。成本结转时 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3870
每月预收预付的用应收应付 查看全部回复
4765
你好,是的 查看全部回复
3805
你好,图片上的科目不需要录入 查看全部回复
4521
都结转了,你再仔细看看 查看全部回复
3949
小规模转一般纳税人,不需要更换账套 查看全部回复
3441
你好,月末在凭证审核过帐后自动结转损益 查看全部回复
4554
不是的,这个是结转到今年的未分配利润的 查看全部回复
6029
4668
4157
清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
4476
你好,科目余额表的未分配利润是每年累积的本年利润结转的,资产负债表期末的未分配利润包括科目余额表里的未分配利润及本年利润 查看全部回复
6915
4986
是的,需要结转的 查看全部回复
5378
新建账只有期初数 查看全部回复
5960
你好,当年的不需要结转 查看全部回复
4994
您好,是的 查看全部回复
9198
管理费用-研发费用 查看全部回复
4734
可以,你这么结转增值税也是没问题的 查看全部回复
4932
这个应该把转出未交增值税转到应交税费未交增值税里面 查看全部回复
4896
账号正在注销中
5589
属于正常现象,你调账导致的,可以不做处理 查看全部回复
7947
您好,最下面的那个营业外收入换成利润分配-未分配利润 查看全部回复
11790
一般财务费用在借方用红字表示 查看全部回复
6966
您好,应付职工薪酬这个科目不用结转吧? 查看全部回复
8631
您好,小规模纳税人免征的增值税税额需要转入营业外收入科目里。 查看全部回复
11637
您好,您是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
8352
亲,你去年的账是怎么做的呢 查看全部回复
7362
您好,当厂房达到可以使用状态后,可以转入固定资产。借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
8460
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7730
是的,年末将“本年盈余分配”科目的余额转入“累计盈余”,借(dai):本年盈余分配,dai(借):累计盈余,你这样结转就可以 查看全部回复
10347
杨老师.
一般就写余额是由什么业务产生的,比方存货就写其中原材料多少,产成品多少,在产品多少这样 查看全部回复
276
补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
838
wam
计入工程的项目成本 查看全部回复
495
李可可
开发成本属于成本类科目,它在期末需要结转入存货的,资产负债表中不直接反映成本费用类科目。 查看全部回复
883
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