老师,我们有个检测是研发人员做的,想把研发人员的部分人工做成这笔监测收入的成本,想问下要怎么记账?之前是先在研发支出里正常记人工,然后转出部分到成本科目,但是这样导致研发支出结转只管理费用下后,两边金额不一致,人产生了人工成本的差异#服务业#
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请问公司收到龙头企业奖励资金,文件中规定【龙头企业奖励资金用途】 专项用于农业龙头企业的农业产业化经营,包括: (一)龙头企业的新技术引进和推广、新产品开发、技术改造、品牌建设、培训推广等; (二)龙头企业购置农产品加工、整理、储存、保鲜、运销和检测仪器、设备等; (三)龙头企业种养殖基地建设。 ※注意※不得用于职工工资福利、奖金发放、业务接待及与企业农业产业化经营无关等经费支出。 请问这个怎么如何做账务处理?后续作为费用支出或购置资产的账务处理又是怎么做比较规范?#农业#
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您好老师,乙方拿着购买材料的票据来报账,但由于公司没有钱,我是先做: 借:在建工程 贷:其他应付账款 有了现金之后做: 借:其他应付账款 货:现金 对吗 第1次做借贷的时候,他已经把那个原始的材料票据给我了,那第2次做的时候是他要签一个收款单,这整一个操作流程是对的吗?还是他第1次给我原始票据的时候,我需要给他一个什么样的欠货款的证明,这样第2次他要凭着这个证明来找我结欠款?#商业#
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老师,投资方以知识产权出资,双方入账时间是根据专利的手续合格通知书上发文日期入账吗,如果投资方入账的时间跟被投资方的入账时间不一样可以吗?比如投资方记账时间是11月,被投资方是10月#服务业#
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企业缴纳企业年金,个人部分从工资扣除,还有部分员工是没有工资,个人把企业年金钱补交进来。缴纳时借应付职工薪酬、其他应收款,贷银行/发放工资扣除时是 借应付职工薪酬贷其他应收款、银行存款 那个人补交进来的这一部分应该怎么做#房地产#
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老师请问,上个月的工资已经申报个税之后,老板说给员工发400结婚礼金,然后这个月已经发放,但是这四百未申报。我把这四百放到下个月申报,那我这个计提工资应该计提多少,这个怎么确定呢,因为我算了一下上个月,就要计提411.92元,扣完个税之后刚好还有400元#出纳#
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初始库房剩余货价值50万 额外追加20万进货现金 总销售额248万 总进货161万 总支出15万 库房剩余27.7万 现在需要补齐库房70万 盈利多少 追加的这20万怎么算出入#个体工商户#
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您好,我公司2023年就只计提工资,然后2024年入2023的账,缴纳社保,借:以前年度损益调整,其他应付款-个人社保,贷:银行存款. 缴纳个税:借:以前年度损益调整,贷:银行存款,发放工资,借:应付职工薪酬-应付职工,贷:其他应付款-个人社保,以前年度损益调整,贷:其他应付款-法人?#服务业#
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老师,请教一个问题,当年累计计提了100万的员工工资,但是截止12月累计只发放了50万,剩下的50万在次年一月发放的,那么在企业所得税汇算清缴时可以扣除100万吗?然后做账的时候是在12月账上把未发放的工资挂到往来去吗?#建筑工程#
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