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patience
是不对还是勾稽关系不对 查看全部回复
3252
冰山老师
银行的钱可以直接提取出现金 查看全部回复
4235
甘老师
未确认融资费用账户所反映的内容,是融资租入资产(如固定资产、无形资产)或长期借款所发生的应在租赁期内各个期间进行分摊的未实现的融资费用,换一个角度,我们可将其理解为由于融资而应承担的利息支出在租赁期内的分摊。 查看全部回复
2614
上年末的期末余额等于本年的期初余额 查看全部回复
1761
小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
3853
许老师
两个公司合并起来资产减少100,负债也减少100,不影响等式的平衡 查看全部回复
2251
小小
按差错更正进行调整 查看全部回复
2604
你需要看一下2020年的企业所得税汇算清缴报告 查看全部回复
1806
你确认收入有没有确认相应的应交增值税销项税额 查看全部回复
2404
凭证有没有过账,清查会计总账科目余额 查看全部回复
2031
年初余额的数目是跟科目余额表核对 查看全部回复
3560
资产负债表和利润表有勾稽关系,资产负债表的未分配利润的期末数-期初数=利润表的净利润 查看全部回复
3118
现在是要新建账套么 查看全部回复
2225
现金流量表可以做的 查看全部回复
2418
高老师
资产负债表里面的未分配利润=以前年度累计未分配利润+本年净利润-本年已分配利润 查看全部回复
2558
你这辆二手车之前是固定资产。,应该走固定资产清理,收入,营业外收入。你说的申报表是指增值税表,只是牵扯到销项税。嗯,不需要将收入,成本和销项税一一匹配。销售二手车是需要进行固定资产清理核算的。 查看全部回复
2734
杨老师
资产负债表上的科目就是余额表上对应科目的余额,利润表上的数据是余额表上对应科目的发生额 查看全部回复
3677
是的 查看全部回复
2925
如果是今年才转所有者权益,就不需要改上期报表数据 查看全部回复
2476
资产负债表一般就是汇总其他应收款,只有在明细账中做单位辅助核算,才能清楚明细 查看全部回复
1638
你把科目余额表余额与资产负债表项目余额核对一下 查看全部回复
2576
-20000 查看全部回复
5069
股东退股有以下几种方式: 1、股权转让。这是很多公司常采取的方式,因为这相对简单方便。 2、减资方式。公司减少注册资本,必须履行一定的表决程序和议事程序,同时还要进行公告和通知债权人。 3、公司回购方式。在达到一定条件的情况下,股东可以要求公司回购其股权。注意回购的法定情节。 4、清算方式。这是通过公司解散或破产清算,这种方法很少被使用,除非公司确实无法正常经营。 查看全部回复
3156
清岚
税金多做22.5可以红冲原来的分录 查看全部回复
2777
这个是手动填的还是系统自动出的 查看全部回复
1853
一般是根据科目余额表,总帐科目余额、明细科目余额分析计算填列 查看全部回复
1962
长期借款中一年内到期的部分应列示在“一年内到期的非流动负债”项目中。“长期待摊费用”中将于一年内摊销完毕的,应当填列在流动资产下“一年内到期的非流动资产”项目中。因此,这两个科目在填列时应根据其总账科目和明细科目分析计算。 查看全部回复
3034
小妮老师
查看全部回复
2411
andy老师
可能是后期修改账务导致的,如果差别很大更正纳税申报表 查看全部回复
2919
王苗苗老师
这是税务让填写还是企业之间填的? 查看全部回复
2846
对 查看全部回复
4603
安叔老师
你能介绍下具体什么情况吗 查看全部回复
2766
这种情况即使是零申报也是需要申报完成之后才能注销税务登记的 查看全部回复
3751
如果科目余额表没有预付账款,可能在应付账款借方余额 查看全部回复
4786
可以这样列示 查看全部回复
3900
认缴资本账务上不做处理 查看全部回复
5079
1.最好不要做到一个凭证上,超的挂账 2正常凭证完成-打印-粘贴附件,会计审核,就该记账结账了 3系统有报表生成的模块 4没有费用发票的话,用付款单做账(和有发票一样的分录),但是没有发票的费用,所得税税前不能扣除,汇算清缴的时候需要调整 查看全部回复
2863
可以把往来重分类 查看全部回复
6623
内账建账,只要有余额的科目都要录进去 查看全部回复
4770
未分配利润=期初未分配利润+本年累计净利润 查看全部回复
3442
期初余额是上年度的期末余额,期末余额根据当月科目余额表及账目分析计算填列 查看全部回复
3487
这个应交增值税进项税额有余额不影响资产负债表平衡。 查看全部回复
7698
1、查下看银行流水,把每月的收支整理好;2、看下企业有没有固定资产;3、有没有牵涉到个人和企业的往来;4、股东有没有实缴资本 查看全部回复
2562
wam
应该来说,今后随着监管的加强,企业业务做强做大,会计的重要性会日意显著。但随着智能时代的到来,可能一些简单的账务处理已不那么重要了。 查看全部回复
4800
不对 查看全部回复
3009
事业单位累计盈余核算单位历年实现的盈余扣除盈余分配后滚存的金额,以及因无偿调入调出资产产生的净资产变动额。按照规定上缴、缴回、单位间调剂结转结余资金产生的净资产变动额,以及对以前年度盈余的调整金额,也通过事业单位累计盈余核算。 查看全部回复
7376
1、资产的流动性 查看全部回复
2738
不包括 查看全部回复
3102
如果要21年的资产负债表的话,没有特殊要求一般是指12月的资产负债表 查看全部回复
2763
如果有软件一般结完账后可以自动生成。如果没有自动生成,按照账务的科目余额表填列到表里 查看全部回复
2237
tammy老师
重分类就是比如,其他应收款的dai方重新分类填到其他应付款那里,应收账款的dai方填到预收,应付账款的借方填到预付账款的借方,或者是相反 查看全部回复
3089
不做会计凭证是无法做出资产负债表的,会计人员需要根据记账凭证登记会计账簿,之后再依据会计账簿制作财务报表。 查看全部回复
3551
孙老师
这种情况需要把1-6月份的账务进行补充 查看全部回复
2290
不正常啊 查看全部回复
5081
只修改应收账款,应付账款,固定资产这三个科目,不牵到损益和资金不用修改利润表和现金流量表 查看全部回复
4636
未分配利润的期末和期初数据通常是不一致的 查看全部回复
3692
资产负债表的日期只会是月末,不会是月初 查看全部回复
1719
银行这么说的话,那你们收入和成本同比例改大,其他不变,利润不变 查看全部回复
3225
你看下上个月申报表的留抵税额是多少 再看一下本月销项税金额,对比一下,如果上月留抵足够抵扣本月销项,可以先不认证 查看全部回复
2266
秦枫老师
以前有发票有单据么 ,有开具发票么,银行对账单有流水么 有流水最好一次性补登记一下 查看全部回复
2667
通过资产负债表可以了解企业的资产状况 查看全部回复
2886
假设本年无分配利润情况:本年净利润+年初未分配利润=年末未分配利润 查看全部回复
4215
你利润表本期数不对,营业收入的折扣折让没有减掉 526.52 查看全部回复
2362
这一项,本月数有而本年累计数没有 查看全部回复
3234
资产负债表中的盈余公积是按比例从本年盈余中计提的 查看全部回复
2345
你的收入和成本费用还没有结转到本年利润里, 查看全部回复
2464
税务师晓雨
如果应交税费科目为正填在应交税费那里,负数填其他流动资产 查看全部回复
2671
2987
是 查看全部回复
5728
资产负债表中的存货项目根据材料采购、原材料、周转材料、库存商品、发出商品、委托加工物、委托代销商品、受托代销商品、生产成本等科目的期末余额合计,减去受托代销商品款、存货跌价准备等科目期末余额后的金额填列 查看全部回复
3248
资产负债表与利润表主要是通过未分配利润来实现勾稽关系的。未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+/-以前年度损益调整-分配的利润。 查看全部回复
2326
全额开票是你们的收入,没有实际收到那么多款可以挂账 查看全部回复
3302
你看资产负债表都不平,是不是没过账 查看全部回复
3047
1.坏账准备纳税调减50-40=10万元; 2.预提费用纳税调增120-100=20万元; 3.业务招待费调增20*(1-60%)=8万元; 4.研发费用加计扣除75%,纳税调减100*75%=75万元 应纳税所得额=10000-10+20+8-75=9943万元 查看全部回复
3018
重分类到预付账款的借方 查看全部回复
1876
可以的 查看全部回复
3639
自己编制的还是财务软件自动生成的? 查看全部回复
4267
需要重分类的 查看全部回复
2740
然后公司有项跟公司主营业务无关的支出 查看全部回复
2521
Lucky
利润表的净利润 查看全部回复
2787
如果是财务软件做报表的话,应该是资产负债表的取数公式不对,如果是手工做报表的话,应该是有的科目余额没有填写到资产负债表里去,或者数据填写错误了 查看全部回复
2369
没区别 查看全部回复
2386
资产负债表的年初数都为0,期末数的各科目按下面方法填列: (1)根据总账科目余额填列. (2)根据明细账科目余额计算填列. (3)根据总账科目和明细账科目余额分析计算填列. (4)根据有关科目余额减去其备抵科目余额后的净额填列. (5)综合运用上述填列方法分析填列. 如资产负债表中的"原材料"、"委托加工物资"、"周转材料"、"材料采购"、"在途物资"、"发出商品"、"材料成本差异"等总账科目期末余额的分析汇总数. 查看全部回复
2302
Harry老师
你好,按照公式资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 + 盈余公积弥补亏损 +(或-)本年度调整以前年度损益从“以前年度损益调整”科目转入“未分配利润”的金额。 查看全部回复
2860
准则上要求预付工程款应计入预付账款,等到结算工程进度款时转入在建工程。 查看全部回复
13179
日后期间发生的事项不属于 查看全部回复
9198
1.数字填错是最常见的错误.如果是数字错误,可以把总账科目与表格进行核对会发现问题所在. 2.账表没问题,就要要检查总账是否平衡了.如果总账不平,便逐步核对,从新结算一次余额. 3.要注意相关科目余额是在借方还是在dai方,而且相关科目是否已经结转. 4.查找记账凭证,检查是否编制错误或者尚未过账. 5.根据公式"资产总额=负债总额+所有者权益总额",逐项检查公式设置. 查看全部回复
3114
你检查一下是现金流量表错误还是资产负债表错误 查看全部回复
7682
从报表看 报表是平衡的,21年新成立的企业 ,没有任何固定资产,实收资本金额较小,净利润41万,打的方面没问题,都算正常,就是预收账款为什么是负数?借方余额么! 查看全部回复
2196
你好,体现在存货科目中。 查看全部回复
1897
你好,由于是资产负债表日后发生的,属于非调整事项,与上年没有关系。 查看全部回复
5422
第一,资产负债表“未分配利润”科目期末数-“未分配利润”科目期初数 = 利润表“净利润” 科目累计数 第二,利润表“净利润”科目 + “年初未分配利润”-本期分配利润-计提公积金、公益金 = 资产负债表“期末未分配利润”期末数 查看全部回复
2059
你先正常提供财务报表给dai款行的客户经理查看,看看你们实际的报表,可符合dai款要求,如果不符合,那就需要对有关科目调整,比如近三年报表收入必须要呈递增趋势 ,你就调整报表,dai款的报表跟实际报表不一致没有关系的,只要银行认可! 查看全部回复
3850
长期借款和短期借款都是负债类科目 同科目一增一减 本来就没有变化的 你借:长期借款 dai:短期借款 查看全部回复
3695
是根据科目余额表的期末余额来填的 查看全部回复
3124
如果企业有其他银行的dai款一定要显示完整,银行系统都能查到 查看全部回复
5808
财务报表的逻辑关系首先看利润表本年累计加上年初等不等资产负债表年末 查看全部回复
2966
是之前没有完整的财务报表? 查看全部回复
2016
数据真实就没问题,不需要特别调整,而且不能随意乱调 查看全部回复
2779
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