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甘老师
零星的可以的 查看全部回复
3873
高老师
不够12万可以不做个税年度汇算 查看全部回复
4247
andy老师
你看下你的余额与加计抵减是否一致 查看全部回复
5002
patience
上报汇总完就可以开票 查看全部回复
3636
清岚
个人微信支付吗 查看全部回复
3674
李伟老师
老师再看你的图片 查看全部回复
2226
周老师
事业单位么 查看全部回复
2583
接收方,借:固定资产 dai:营业外收入 查看全部回复
2159
用的什么开票系统 查看全部回复
4216
小妮老师
用个人信息进入自然人电子税务局网页端 查看全部回复
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个税是在自然人税收管理系统申报 查看全部回复
2578
看你的进项税 查看全部回复
2320
多扣的个人所得税退还给个人,或者抵减下一次的扣款 查看全部回复
4763
云峰老师
老师 如果我是小规模 我这个月12月给对方开了增值税票 开了1万的税 额的发票。下个月如果对方把这个票退回来了 我下个月还需要交这1万多的税么? 答:小规模纳税人3%税率的今年不用交税。明年退回时也不退税。明天什么政策还要看明年的规定。 还是需要交税额 然后这个1万多的税额红冲 ,这个税额只能作为留抵了? 答:小规模不存在进项税留抵的事。 还有今年剩下的空白发票 没开的 明年可以继续用么 还是今年的空白发票作废 明年新领 答:可以继续用。 查看全部回复
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同学你好 需要交增值税。 借:营业外支出 dai库存商品 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2335
公司转给个人,当做借款,个人采购之后凭票报销 查看全部回复
1909
许老师
支付的时候,借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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会计科目是不是要看你的记账凭证 查看全部回复
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这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了,增值税一般在2%左右。税负率只是参考值,还是以实际为准。 查看全部回复
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税务师晓雨
你们之前有付款吗? 查看全部回复
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王苗苗老师
退休人员再任职取得的收入,在减除按个人所得税法规定的费用扣除标准后,按“工资、薪金所得”应税项目缴纳个人所得税。 查看全部回复
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两个单位是什么意思,是一个人在两家公司都有工资么 查看全部回复
2215
tammy老师
第一区别 1、劳务派遣就是派遣员工不是你们公司的人,和你们公司也没有劳务合同关系,只是劳务派遣公司派人到你们公司干活的,你只需要按照约定支付劳务费就可以了. 2、人力资源外包指企业根据需要,将一项或几项人力资源管理工作流程或管理职能外包出去,由第三方专业的人力资源外包服务机构或公司进行管理,以降低经营成本,实现企业效益的最大化。因此,职能外包也属于人力资源外包的。 第二开具发票 1、劳务派遣开票按商务辅助服务的人力资源服务开具,不管是一般纳税人还是小规模纳税人,提供劳务派遣服务既可以选择差额计税,也可以选择全额征税, 2、人力资源外包服务按经纪代理服务人力资源外包服务开具发票,有以下三种发票开具方式:1. 全额开具普通发票;2. 分别开具增值税专用发票和普通发票;3. 通过差额征税模块开具增值税专用发票。 至于会计科目核算可以是同一个会计科目 查看全部回复
3794
木言
一般说收税点直接按货款收的,也就是直接收款1.5*(1+10%) 查看全部回复
3891
同学你好 这种情况应尽量避免 查看全部回复
2630
计提到管理费用,和工资和社保一样的处理方法 查看全部回复
1801
逾期未申报可以进行补申报;申报成功后,如果发现内容错报或人员漏报,需要进行更正申报 查看全部回复
2807
更正申报 查看全部回复
2830
有截图么 查看全部回复
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运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
3350
同学你好,不需要了 查看全部回复
9239
你们单位要赔偿还是什么? 查看全部回复
1566
个税滞纳金计入营业外支出 查看全部回复
3155
红冲的当期没有销售收入? 查看全部回复
6486
两个公司都有申报工资的话,都需要申报残保金 查看全部回复
1940
你们有销售收入吗? 查看全部回复
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这个属于非经营活动的,所以不属于增值税征税范围 查看全部回复
3979
杨老师
借:其他应收款-工人名 dai:银行存款 (摘要某某单位代为支付工人工资) 实际你们单位发工资的时候 借:管理费用 dai:其他应收款-工人名 查看全部回复
2369
借应收账款dai主营业务收入应交税费 借主营业务成本dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬dai应收账款 查看全部回复
1979
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2380
红冲就好,红冲分录与原计提分录及缴纳分录的会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
4652
什么特殊原因 查看全部回复
2682
同学你好,甲方按他们要求走,与我们的实际一样不 查看全部回复
2474
同学你好 查看全部回复
13044
是的 查看全部回复
2517
2135
慰问福利的话直接走福利费 查看全部回复
1973
小小
可以 查看全部回复
2187
现在个人代开增值税普通发票免增值税 查看全部回复
3665
执行企业会计准则的,纳税检查补交增值税做会计分录: 1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 4、结转损益调整 借:利润分配--未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
6521
你们单位承担的25万可以计入营业外支出 查看全部回复
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个人部分 查看全部回复
6281
在个税预缴的时候是按5000扣除,到次年个税汇算的时候,如果1-9月没有收入,是全年扣除是60000,个税多退少补 查看全部回复
1943
同学你好 跨地区吗 查看全部回复
3906
1、红冲原凭证,把未认证的发票计入应交税费-待认证进项税额里面 查看全部回复
3057
实物发放的不用计入个税,以货币形式发放的需要合并到工资中去申报个税 查看全部回复
3049
补提 查看全部回复
2148
属于公司员工和费用就正常计提发放和申报 查看全部回复
2210
一般不需要,扣税只要附银行缴款回单+完税证明;社保付扣费回单+发票(发票有的公司是要走要走报销审批,这个主要还是看企业的财务制度规定) 查看全部回复
3317
安叔老师
可以的 查看全部回复
3257
wam
相关的划转协议或政府文件规定?划出方与接受方是什么关系? 查看全部回复
2726
已经被稽查到,建议是及时补申报个税 查看全部回复
2829
7427
是 查看全部回复
3113
吴萌老师
可以的,按税率分开开具 查看全部回复
3400
进、销项怎么做是采购、销售吗? 查看全部回复
3840
Annina老师
3530
你们有开过发票之类的业务发生吗? 查看全部回复
2819
借:财务费用-汇兑损益 dai:银行存款-XX银行 查看全部回复
2035
先计入办公费 查看全部回复
2356
个体工商户交经营所得个税,是按收入减成本费用后的所得额交税的 查看全部回复
3075
这部分员工的工资在哪里发 查看全部回复
2597
要啊,比如你在甲公司,月工资没有超过5000,正常是不用交,但是在乙公司又取得了工资,乙公司要正常交 查看全部回复
2652
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2670
按照租赁合同将印花税补上 查看全部回复
需要 查看全部回复
2794
如果只是切割之后再卖,可以作为商贸企业做账 查看全部回复
2646
工资一般是月底计提次月发放,10月申报的工资应该是9月发放的工资,就是8月工资表上数据,如果是新员工,应该是8月入职 查看全部回复
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财政部 税务总局公告2019年第74号《关于个人取得有关收入适用个人所得税应税所得项目的公告》第三条:企业在业务宣传、广告等活动中,随机向本单位以外的个人赠送礼品(包括网络红包,下同),以及企业在年会、座谈会、庆典以及其他活动中向本单位以外的个人赠送礼品,个人取得的礼品收入,按照“偶然所得”项目计算缴纳个人所得税,但企业赠送的具有价格折扣或折让性质的消费券、代金券、抵用券、优惠券等礼品除外。前款所称礼品收入的应纳税所得额按照《财政部 国家税务总局关于企业促销展业赠送礼品有关个人所得税问题的通知》(财税〔2011〕50号)第三条规定计算。 查看全部回复
5357
方便拍照吗?我看下 查看全部回复
3072
即使没有开票,若有未开票收入,也需要即时申报! 若没有申报,即时与税务局联系下,补申报 查看全部回复
2634
需要申报 查看全部回复
2689
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3715
代扣代缴个人所得税的手续费返还应按照“商务辅助服务——经纪代理服务” 查看全部回复
2854
都分别结转到应交税费-应交增值税-(转出未交增值税)科目 查看全部回复
1442
实际发放工资人的信息不一样是吗? 查看全部回复
2837
之前计提少了就补计提 查看全部回复
5212
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
2346
是的,需要申报 查看全部回复
1659
如果去年存货今年销售,这个有什么问题呢 查看全部回复
3551
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1882
自查补税或稽查补税这样填哈: 自查收入填到第4栏“纳税检查调整的销售额”,自查税款加到第11行“销项税额”、第16行“按适用税率计算的纳税检查应补缴税额”、第17行“应抵扣税额合计”就行了。17=12+13-14-15+16 查看全部回复
2602
你好,当时车在单位名下,有发票么?有证明么? 查看全部回复
6064
你需要查明这笔资金的来源 查看全部回复
10715
现在的政策是,小规模纳税人开增值税普票免征增值税,专票3%的征收率。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
发放借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
4141
如果未发放可以先计提工资 查看全部回复
4615
单位交的部分不能抵 查看全部回复
7896
有一定的影响,如果存在避税行为,在员工知情的情况下,则员工需承担责任。如果你的私人账上有收入,能合理解释来源还好,如果解释不清楚需要承担个税。 查看全部回复
4217
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