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代收代付项目上人员工资,每个月项目上会打给我们项目负责人的工资和单位承担社保医保公积金部分。现在做账是这样:1月份做账2023年12月份工资表,项目人员12月还在项目上,1月返回总部。2024年1月支付单位部分公积金和社保医保的时候,还要挂往来吗?还是直接计入总部的管理费用—员工工资?#房地产#
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老师您好,法人独资公司,没营业收入,法人每月以借款的形式打入公司账户支付社保和工资。公司注册资金没有实缴,法人没有钱实缴。问在不转入资金的情况下,可以把原来公司欠法人的钱在账面上直接转为实缴吗?怎么操作?谢谢#出纳#
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你好,我们公司开设了一年多,一直没有业务,遇到开销老板就会自己出钱到公账上,但是他的卡被限额了,转账要到银行去,他嫌麻烦,每次都要求用微信转给我,我再用我自己的卡转给公司账户,用途一般就是缴纳社保、工资、房租、报销这些,请问这样做有风险吗?#出纳#
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9月医保个人缴纳部分是80,已经足额缴纳,但在发放人员工资时按照8月的标准只扣除了76。少扣的4元在10月扣除,但出纳10月又扣错了,扣了13,而且之前的会计在9月做账时跳过了“应付职工薪酬”和“其他应付款-社保部分”,现在我10月的分录应该怎么写,求教老师#商业#
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人力资源公司账务处理,我们是人力资源公司,帮其他公司发工资,并代扣代缴社保医保公积金,公司有24家。1.我们开发票给对方,开发票有的按月,有的按季度,有的按年(跨年),账务上如何确认收入?2.做账时二级科目需要具体到每家公司吗?3.有的公司发当月工资,有的发本月工资,该如何计提工资和社保呢?4.想请老师帮我梳理一下账务处理全部流程,这块不是很明白,方便的话请举个例子,谢谢老师#服务业#
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老师好,我有个问题想咨询,公司有1个员工2022年6-10月休产假,产假期间没发工资,公司只代缴了社保,社保个人部分是407元,由于个税申报那里不能零申报,所以我将个人社保部分填入收入407,实发就0,2022.6-10月产假期间的工资计提是:借:营业费用-工资薪金 407 贷:其他应收款-员工个人部分 407,应付工资0。 今年2023年1月收到了医保给的生育津贴20000,3月出产假工资10000就抵扣掉2022.6-10月的社保个人部分(5*407=2035)再发,实发7965,1月收到生育津贴的分录做了借银存2万贷其他应付款2万,3月发7965要怎么分录,生育津贴2万扣掉产假工资分录?#其他行业#
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老师好,我有个问题想咨询,公司有1个员工2022年6-10月休产假,产假期间没发工资,公司只代缴了社保,社保个人部分是100元,2022.6-10月产假期间的工资计提是:借:营业费用-工资薪金 100 贷:其他应收款-员工个人部分 100。 今年2023年1月收到了医保给的生育津贴2000,下个月出工资就抵扣掉2022.6-10月的社保个人部分=100*5=500再发,那1月收到生育津贴的分录怎么做,下个月抵扣了产假期间的社保个人部分再发,又怎么做分录?#初级#
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老师,能给个工资和社保的做账分录吗?(事业单位)。保险个人部分和单位部分都是国库集中支付到单位基本户里面,然后从基本户交的(借:银行存款,贷:4001财政拨款收入)。工资是财政拨款直接打到员工卡上的。怎么计提,实发,扣个人部分到基本账户。#其他行业#
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现在在月底计提社保了,我现在图计提了,失业金和养老金和工伤保险,这些是公司交的部分,,1.我想问个人的失业金和养老金和医保费都要计提吗? 2.印花税不用计提的对吧? 损溢类科目都要计提,3.除了社保、工资.还有那些损溢类科目需要计提的?#商业#
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请教一下问题,朋友是公司员工,缴纳社保,一年工资不超60000,现接私活代开30000设计服务费,设计服务费属于劳务费要交20%是嘛,我要交6000的劳务费,在明年的汇算清缴朋友在公司工资加上个人私活的收入只超6万一点,会把多余的退回账户嘛#其他行业#
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你好,我今年刚毕业,我是公司的财务,我在为自己的购买社保的时候不小心多填了:基本医疗保障(用人单位)、医疗保险个人账户(用人单位),我尝试在网上申报系统上修改,但是改不了,导致公司多交了很多钱,请问这种情况一般怎么解决呢,能退掉吗?#房地产#
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在注销前,资产负债表应该是什么状态?比如,我目前知道账上的往来应该都清理干净,我们的往来现在只剩“其他应收款—社保”有余额了,其他往来全都没余额了。那这个社保的余额需要清零吗?怎么清?另外,还有1万多元的货币资金,在注销前也要清零吗?怎么清?把现金都还给股东,银行存款都打回股东的个人银行账户上吗?它分录借方是“实收资本”还是“利润分配—应付利润”?#房地产#
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上海公司在异地成立分公司,分公司非独立核算。员工劳动合同跟分公司签订,因分公司无经营性收入,员工工资直接由上海公司支付,社保公积金因在当地缴纳,就由总公司打钱到分公司账户,然后由分公司账户扣缴,请问这样是否可以?#出纳#
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请问分公司的五险一金由总公司缴纳,每个月总公司拨款到分公司账户,账由总公司统一核算,分公司是非独立核算,总公司拨款给分公司的五险一金费用,分录是 借:其他应收款 57969.34 贷:银行存款 57969.34 分公司收到拨款的分录 借:银行存款57969.34 贷:其他应付款 57969.34 缴纳社保的分录 其中单位缴纳的部分计 借:应付职工薪酬 公积金7689.2,社保29409.58,个人社保公积金在次月冲减, 有个疑问是单位缴纳的部分计职工薪酬不会导致 其他应收款余额会一直累加吗,?请问应该怎么处理?#其他行业#
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请问分公司的五险一金由总公司缴纳,每个月总公司拨款到分公司账户,账由总公司统一核算,分公司是非独立核算,请问以下分录是否正确,请老板帮忙检查 1:计提(公司) 借:管理费用或销售费用-社保-分公司 29409.58 管理费用或销售费用-公积金-分公司 7689.2 贷:应付职工薪酬-五险一金-分公司 37098.78 2:总公司转分公司账户 借:其他应收款-内部往来-分公司 57969.34 贷:银行存款-总公司 57969.34 3:缴费(公司+个人)明细:缴纳五险一金 借:应付职工薪酬-社保(单位缴纳部分)-分公司29409.58 -公积#其他行业#
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职工薪酬支出及纳税调整明细表中,工资薪金支出账载金额包含个税,包含个人承担社保医保,包含个人承担公积金,包含单位承担社保医保,包含单位承担公积金吗?各类基本社会保障性缴款和住房公积金账载金额是个人承担的还是单位或者全部。#工业制造#
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请问一下,原先我们单位社保经办人离职未交接,现在新经办人可以在医保系统更该新经办人信息,但是社保系统不可以更该,需要原来经办人发验证码,你们有遇到过么?还是说必须去便民带上资料去变更#其他行业#
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老师,你好,昨天开通社保账户,当地社保系统申报期有两种方法,一种是每月1-6日,当月底扣费 还有一种,每月11日-次月6日申报期,结算期是每月7-10日。 如果我选一种的话,但是我8月15日发7工资,是7月末我计提7月工资,包含社保。那8月1-6日社保系统申报期,那8月底之前做计提8月工资,扣8月社保?会不会乱了?还是选择第二种?#服务业#
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行政单位零余额账户一般是没有款项的,但是我们8月零余额账户收到人社退回18年12月社保退款,请问预算会计需要做账务处理吗?然后我们直接用零余这笔钱里面个人交的,那预算会计需要做吗?额账户的这笔钱付了社保,那预算会计怎么做呢?后面又退了#其他行业#
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我想请问下,我这边公账就是发工资缴社保和公积金,但是没有营业额,只有支出没有收入。我们公司现在有回款了,但我们第三方账户是绑定的公司私账,营业额也是直接提现到私账。由于公账也要有收入(时间久了被查),我这边可以直接公司私账转点到公司公账嘛?#其他行业#
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5月达清婷工资多扣89.4医保因家里缴纳公司不交;李盼盼5月工资扣4-5月社保但因系统问题一直没有加进去;6月计提正常计提了社保系统有问题没有加李盼盼同时所有人没有缴纳,医保正常缴纳了#其他行业#
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有两名员工的工资、社保和公积金,个税是由A公司申报及缴纳,但他们是属于B公司的人。每月B.公司通过法人账户把工资,社保,个税和公积金的钱转过来给A公司。分录:借:银行存款、贷:其他应付款—法人名字。那么A 公司可以每月正常计提两名员工工资、社保、公积金及次月发放工资、社保和公积金吗?#商业#
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