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现金付款凭证 查看全部回复
2549
是的 查看全部回复
3306
许老师
如果全部折旧完了,固定资产账面价值为零 查看全部回复
2667
安叔老师
原材料按计划成本核算时,购入的时候实际给的钱比计划成本多的话就把材料成本差异记在借方 表示超支了,反之节约了 借:原材料 借 : 材料成本差异(超支) dai:材料采购 dai: 材料成本差异(节约) 2.发出时,利用本月的材料成本差异除原材料计算出的材料成本差异率计算发出材料的实际成本 材料成本差异率正数时超支,负数时节约 发出时: 借:生产成本 借: 材料成本差异(节约) dai:原材料 dai:材料成本差异(超支) 查看全部回复
5583
秦枫老师
企业在持有交易性金融资产的期间,现金股利宣告但未发放的: 借:应收股利 dai:投资收益 你钱没有收到 但是该项已经可以确认为一项收益 应收股利肯定在借方啊 等发放了你在冲销应收股利 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
4085
签订的有合同么 查看全部回复
2371
小妮老师
直接付款借:库存商品dai;银行存款 查看全部回复
2939
高老师
借应付帐款 dai银行存款 因为是付给对方的个人,需要签订代收款协议,证明个人代对方收款 查看全部回复
3138
王苗苗老师
那这笔款是付的什么款? 查看全部回复
4810
甘老师
做一笔调整分录 借:其他应收款140 dai:应交税费-应交个人所得税140 查看全部回复
3705
其他应付款dai方有数据 证明你们欠他钱 ,调整完之后其他应付款借方余额,证明他欠你们钱,等后续把发票拿来报销后可以冲销其他应付款的借方余额 查看全部回复
2555
做一笔调整凭证 借:其他应付款 dai:在建工程 查看全部回复
2537
Harry老师
你好,结转指期末结账时将某一账户的余额或差额转入另一账户。这里涉及两个账户,前者是转出账户,后者是转入账户,一般而言,结转后,转出账户将没有余额。 查看全部回复
3820
建议产生退费时 dai:主营业务收入(负数) 应交税费应交增值税销项税额(如有) dai:应付账款 抵学费时 借:应付账款 借:银行存款(收学费总额和抵学费后的差额) dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额(如有) 查看全部回复
2785
分录没错 查看全部回复
2394
谭老师
没有关系 查看全部回复
3859
如果是先付款后收到票的话,这样可以 查看全部回复
3276
①缴纳税费时,借:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加 dai:其他应付款;②计提税金及附加,借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加;③将代垫的税费转给支付人,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2365
孙老师
是的,按照当天的汇率进行折算 查看全部回复
3043
可以的 查看全部回复
2523
借 银行存款 dai其他应付款-个人名字 ,看银行存款的收支时间 查看全部回复
2258
可以找专业的机构去处理,应该可以少交一点 查看全部回复
2413
按你这个做法做就行 预付的时候 借预付账款 dai银行存款 发票到后 借 xx费用 应交税费 dai预付账款 查看全部回复
4089
dai方正数 查看全部回复
3051
看资产负债表,左边的资产类一般是借方科目,借增dai减,右边负债和所有者权益类一般是dai方科目,dai增借减 查看全部回复
3450
预付账款在没有发票来的情况下,是在借方的,开发票在dai方,此时借方是费用支出才对 查看全部回复
2927
红冲计提分录,然后根据发票信息入帐 借费用 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai其他应付款 查看全部回复
3836
如果是借:其他应付款 dai:银行存款 可能是还欠款; 如果是借:其他应收款 dai:银行存款 可能是借给别人钱 查看全部回复
预付款的时候 借:预付账款 dai:银行存款 货到发票到后 借:库存商品等 dai:预付账款 查看全部回复
2518
杨老师
没有交接表就比较难办了,只能是跟公司协商,看公司接不接受你的说法了 查看全部回复
2844
1.不影响利润表 查看全部回复
5852
其他应收款---个人社保是收的现金不 查看全部回复
2392
看客户收入和押金是怎么支付的,如果都是银行对公支付的,都走银行,押金如果后期退的话计入其他应付款 查看全部回复
2632
席俊义
是这样的,余额表是12月1日的,填的表是12月31日,根据月初余额表数据加上月中变动的数据,就是月末的 查看全部回复
2949
pos出库可以借记发出商品 查看全部回复
3135
11月资产负债表中其他应付款是-2500,12月资产负债表其他应付款是2500 查看全部回复
2579
那再做一笔分录,借其他应付款,dai应收账款 查看全部回复
3517
dai:其他应付款 查看全部回复
3352
正规来讲应该做到4月份。 查看全部回复
3024
借:原材料40000 dai:银行存款40000 查看全部回复
3762
你好,需要把进项税额转出dai方余额转入"应交税费---应交增值税(未交增值税) 借:应交税费---应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费---应交增值税(未交增值税) 查看全部回复
3206
公司转账报销的时候直接借管理费用 dai银行存款 查看全部回复
3035
曹老师CPA
借 无形资产 260万 dai 主营业务收入 210万 银行存款 50万 查看全部回复
2932
2586
这个属于挂靠社保问题,不建议工资与社保分离,各地税局执行口径不一样,有可能会完成社保不能在个税扣除的风险,另外,还可能会社保费不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
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按发票的经济业务性质,借期间费用或成本等,dai其他应收款,冲掉就行。 查看全部回复
2437
要结合银行对账单查找原因 查看全部回复
3248
卖的现金是什么意思? 查看全部回复
2594
补缴企业所得税时用以前年度损益调整就行了 查看全部回复
4651
如果购原材料要做进项税额转出 借原材料 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
3062
李伟老师
您购买石膏粉是原材料吗?取得没有取得发票 查看全部回复
3210
有发票吗?购买时付款了吗? 查看全部回复
2673
如果不是货款的话,走其他应付款,表示以后要还给客户的 查看全部回复
3021
借,主营成本 dai 工程施工 查看全部回复
3933
夏老师
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14461
银行存款和现金两个科目用错了,该计银行的计了现金 查看全部回复
3490
大宁老师
可以借:营业外支出 dai:其他应付款 查看全部回复
4414
4140
增值税销项税相当于你要交的税(才能当负债看,发生的时候是dai方)增值税进项税是可以冲减销项税的(可以看成资产,发生的时候就是借方) 查看全部回复
3096
您好,是反应不出账户的对应关系。 查看全部回复
3559
tammy老师
你们是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3293
是厂长自己代垫吗? 查看全部回复
3415
贴到原来的凭证后面就行 查看全部回复
4046
他的工程物资去年有没有领用或者出库? 查看全部回复
2795
其他应付款 借方 100 其他应付款 dai方-10 查看全部回复
2806
厚积薄发
先把去年错误分录红字做一遍,然后把正确分录做一遍就可以了 查看全部回复
4435
1.不需要调整 2.工资实际发生额是在借方金额;对,只要第二年汇算清缴前发了,就可以; 3.没错 查看全部回复
9080
小小
应该不会有什么影响 查看全部回复
4154
你按这个吧 查看全部回复
3493
以下的现金收支业务仅需进行财务会计处理,不需要进行预算会计处理: 单位受托代理的现金;不属于本年度部门预算的现金;应上缴财政、应转拨、应退回的现金。 查看全部回复
2877
债转股,可以 查看全部回复
5606
钱不退吗 查看全部回复
3851
Amy老师
作未开票收入申报 查看全部回复
4131
Leaf
你的收入确认时点其实和平台提现规则,还有开票时间没关系 查看全部回复
3549
货物退给销售方,那为什么退钱给你呢,因为你都没付过钱 查看全部回复
2908
车辆所有人是谁呢,你们入固定资产了么 查看全部回复
3304
微尘
工资还是发放工资等分录 查看全部回复
3600
去年什么时候成立 查看全部回复
4579
你城建税有计提吗 查看全部回复
3127
计提和支付食堂费用,要取得普票,取得专票,也不能抵扣,全部记费用 查看全部回复
3014
木言
这个就是福利费的正确做法,这个不用扣个税,但是和企业所得税有关系,企业发生的职工福利费支出,不超过工资、薪金总额14%的部分准予扣除 查看全部回复
也可以设置为常用凭证。 查看全部回复
2992
和资产相关,和利润没有关系。相当于原来原材料领用到在建工程领多了,现在冲销 查看全部回复
3351
可以这样做 查看全部回复
3796
Annina老师
借银行存款 dai短期借款 查看全部回复
3390
石老师
可以记借:银行存款dai:其他应付款—专项补贴款。 不由公司承担的工资,不在工资表体现 查看全部回复
3241
不合规 查看全部回复
4881
易老师
借其他应付款某单位错的dai其他应付款某单位对的 查看全部回复
3222
不用,你那样处理就可以 查看全部回复
3800
哈哈老师
这种情况需要拿到完整的银行回单,看看代账哪些没做你得补上 查看全部回复
2867
1、固定资产入库 是记固定资产科目 查看全部回复
3910
一般是提供发票以后冲销预付帐款,然后确认费用 查看全部回复
3305
可以直接支付的时候, 借税金及附加 dai银行存款 查看全部回复
3476
都可以 查看全部回复
2821
2758
为啥要付给原股东? 查看全部回复
3225
这样是对的,发放工资别忘了个税 查看全部回复
3234
小张
dai方余额是负数吗? 查看全部回复
4141
dai其他应付款,法人,算借老板钱 查看全部回复
3648
是工资多付了吗 查看全部回复
3168
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