登录/注册
税务师晓雨
需核实是否签订建设银行的三方协议,如为“建行”签订,需重新签订三方协议或至主管税务机关缴纳。 查看全部回复
2172
王苗苗老师
是不是点了关联登记 查看全部回复
4593
不同地区规定不一样,大部分都是当月扣当月的。 查看全部回复
1008
patience
员工当月开始交社保,当月就应该计提保险费 查看全部回复
1135
燕子老师
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1119
安叔老师
退的什么款项呢 查看全部回复
780
补交的钱可以一次性计在这个月吗?是指计提社保公司应承担部分么 查看全部回复
1754
稍等 查看全部回复
1669
Annina老师
30226,30199是什么,指什么,科目编码么 查看全部回复
1087
杨老师
这3个人的只能在12月的工资表里面冲掉 查看全部回复
1536
是无偿调拨么?分公司是独立核算么 查看全部回复
1243
秦枫老师
本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
2233
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1598
tammy老师
实际是用银行存款发放了,科目挂错了,那就调整科目 查看全部回复
1432
是的 查看全部回复
1364
dai:营业外收入 负数 dai:银行存款 查看全部回复
2013
就备注发工资 查看全部回复
1221
可以的,代收款 查看全部回复
1452
要补交员工的社保 借:其他应收款-个人 dai:银行存款 (需要通知离职人员补缴,如果要不回来转营业外支出或者进管理费用) 查看全部回复
1413
2036
云峰老师
你们公司已经开通社保帐号了吗 查看全部回复
1207
不可以 查看全部回复
749
需要的,但是根据不同地区的规定,建议咨询一下当地的社保部门 查看全部回复
1572
andy老师
计提社保 借:管理费用-社保(单位部分)dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
2076
生育津贴是以社保社保的工资为准的 查看全部回复
1865
没有什么风险 查看全部回复
1625
目前只有广东部分要求工资基数和社保基数一致,其他地区没有这个强制要求,社保依然可以采用最低基数申报,如果后期强制也是所有企业,目前来说很难实现,所以目前不用担心,不一致没有问题 查看全部回复
1359
是数电票试点企业,不用税务UK了 查看全部回复
1843
给员工申报个税可以在自然人电子税务局扣缴端综合所得模块申报 查看全部回复
1408
为什么是个人全部承担 查看全部回复
一般是这样的 查看全部回复
1591
可以,一般是先申请劳动仲裁,对仲裁结果不服的,再提起诉讼。 查看全部回复
1982
符合会议费用规定的、会议期间发生的餐费和住宿费,计入会务费,不计入业务招待费。 提醒会议费是需要证据链的。完整的证据链必须包括能够证明业务发生真实性的相关业务资料。 查看全部回复
2154
没有区别的,客户端适合100人以上的企业使用, 查看全部回复
5503
这个没有具体的规定,主要还是看公司的相关规定。比如有的公司12月的工资是次年1月发放,在发放12月的工资时扣除12月的个人社保。有的公司是在12月发放11月的工资时就把12月的个人社保扣除掉了。 查看全部回复
1456
是单位查询每个员工的社保明细么 查看全部回复
816
哈哈老师
都是你一个人干嘛 查看全部回复
1458
西贝老师
同学你好,缴纳社保的分录看不懂吗? 查看全部回复
1173
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1939
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1751
不能明年抵 查看全部回复
1395
现在年末可以发全年一次性奖金嘛?可以的 查看全部回复
2048
可以 查看全部回复
3525
分公司给客户开具完发票,客户把款项打给总公司了,借 其他应收款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税。总公司的款打到分公司,借 银行存款 dai 其他应收款 查看全部回复
2561
意思是不交社保了,补贴成工资 查看全部回复
994
可以,社保不能重复缴纳 查看全部回复
1687
要看老板打款的用途是什么 查看全部回复
1475
你好同学,明年拆分公司,就是明年的事了。 查看全部回复
1484
新增总公司要自己再租一套房会有影响吗?可以另外再租房的 查看全部回复
1044
社保是公司全部承担么 查看全部回复
2044
需要补入 查看全部回复
1787
有两种方法,一种是总工资不变,员工社保个人部分公司承担,计入营业外支出,不能税前扣除 查看全部回复
2003
不是有工资表吗? 查看全部回复
1671
个人社保部分是包含在工资薪金里的,不需要重复计提 查看全部回复
1594
是子公司,母子公司关系 查看全部回复
1528
12月社保交的是12月当月的 查看全部回复
1816
1804
蓝老师
这个具体得咨询你们当地人社局或者发放补贴的相关部门 查看全部回复
1205
不包含单位缴纳的社保,公积金 查看全部回复
4357
李伟老师
1400元 查看全部回复
1651
小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1632
扣除社保前的 查看全部回复
1468
分公司是独立核算么 查看全部回复
1337
离职员工应退部份冲管理费用? 查看全部回复
947
Lucky
社保缴费各地缴费属期有差异,有交当月的 也有交上个月的,如果你那里是12月交11月社保,可以11月计提 12月缴纳 查看全部回复
2440
说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
2526
是的,没有跟公司签劳动合同的临时工不需要单位缴纳社保 查看全部回复
1824
谭老师
一般是可以补的 查看全部回复
1635
到所在地社保及税费办理窗口进行现场缴费 查看全部回复
1870
社保是需要计提的 查看全部回复
1356
借:银行存款 借:管理费用-社保 负数 查看全部回复
1745
现在都在电子税务局申报缴纳了 查看全部回复
836
借:管理费用,dai:应付职工薪酬 查看全部回复
可以把这380元计入补贴,计入职工薪酬 查看全部回复
2106
看自己的实际业务 查看全部回复
存在期初余额,在交纳社保或者发放工资的时候dai方金额与之前计提的不一致 查看全部回复
1223
计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
1541
同一个进行是什么意思 查看全部回复
1862
计入服务费就可以了,借 管理费用-服务费 查看全部回复
1788
社保一般是当月交当月的 查看全部回复
1710
需要知道社保缴纳基数和当地的社保比例 查看全部回复
869
同学你好,a公司替b公司支付了款项,但是实际成本承担方还是b公司,a借往来 dai 银行 b 借成本 dai往来,福利费也是可以这样操作的 查看全部回复
1534
你们是总公司还是分公司? 查看全部回复
2211
意思是说,社保的基数是按员工工资去缴纳 查看全部回复
1729
缴纳社保时 借:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 其他应收款-社会保险费(个人部分) dai 银行存款 2、计提时 借:管理费用-社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 查看全部回复
1516
你的意思是,计提的工资薪金,有一部分是属于研发支出 查看全部回复
1734
小米
如果确实没有发生应税行为,当然可以零申报 查看全部回复
1388
子公司有独立的法人资格么 查看全部回复
1878
分公司有独立的法人资格么 查看全部回复
2222
挂靠社保的个人,他是从个人户转到你们公司的私人户吗?然后你们再从私人户取现吗? 查看全部回复
1285
挂社保的个人,他可以把钱转给你们的老板,那你们就可以正常通过公户去帮他缴纳社保 查看全部回复
1511
倒出来就相当于工资发放了,这笔钱就没有了。再存入的就是新的业务了,比方收到的货款或者还的借款 查看全部回复
或者,平常你们老板借钱吗?可以还老板的借款 查看全部回复
1197
刘金梅
交了社保是企业员工,正常是根据员工工作发放工资的,不然缺少合理性,存在社保挂靠嫌疑。 查看全部回复
1138
有员工从总公司打款过去,可以附银行回单,后面要他退回也附银行回单 查看全部回复
1216
非独立核算一般开具总部抬头也可以 查看全部回复
1887
wam
总公司将车过户给分公司,所得税是不是汇总缴纳(汇总交) 查看全部回复
1641
操作是可以操作的,挂靠社保违规的,有风险 查看全部回复
1875
执行小企业会计准 单位承担部分 借:管理费用一社保等 dai:应付职工薪酬一单位社保 个人承担部分 借:管理费用一工资等 dai:应付职工薪酬一工资。 缴纳社保 借:应付职工薪酬一单位社保 应付耶工薪酬一个个承担社保 营业外支出 滞纳金 dai:银行存款 同时 借:应付职工薪酬一工资 dai:应付职工薪酬一个人承担社保 查看全部回复
1578
有社保账号,给员工增员,才可以扣社保费 查看全部回复
2838
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载