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杨老师
按照销售的固定资产的具体属性选大类 查看全部回复
3632
甘老师
要做分录吗还是 查看全部回复
4905
patience
增值税13% 查看全部回复
4952
看一下你收购的用途,农副产品收购发票或自产自销农副产品销售发票,可以抵扣的进项税额=票面金额×9%,用于生产13%税率深加工产品按照10%扣除率计算进项税额 查看全部回复
3027
高老师
借无形资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai实收资本 资本公积 查看全部回复
4258
王苗苗老师
这个应该是系统设置的,如果申报不了,你可以不勾选那么多进项 查看全部回复
8937
发票税率是1% 么 查看全部回复
4440
曹老师CPA
你好,是的 查看全部回复
2569
一般情况下,是相等的,你看一下有没有进项税转出的,抵减税控设备的 查看全部回复
3023
许老师
1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
5121
①借:应收账款227.13 dai:主营业务收入200 dai:其他业务收入1 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)26.13(200*13%+1*13%) 查看全部回复
3799
tammy老师
借,银行存款49720 dai,主营业务收入40000 dai,应交税费应交增值税销项税额5200 dai,其他应付款4520 查看全部回复
3940
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3047
设备入账价值=46800+10335+2340+1600=61075(元)。 查看全部回复
4517
6% 查看全部回复
3113
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3841
消费税=23.07*(1+20%)/(1-15%)*15%=4.89(万元) 查看全部回复
4728
(1)3+20+1.5=24.5 查看全部回复
3823
a c 查看全部回复
4416
销售额连续12个月超过500万就可以申请为一般纳税人 查看全部回复
3013
Harry老师
您好,购进后加工吗 查看全部回复
3478
夏老师
查看全部回复
14461
丁老师CPA
从一般纳税人那里进货 查看全部回复
7530
厚积薄发
对 查看全部回复
3694
问题没有全呢 查看全部回复
3489
谭老师
相当于2021年有部份发票开的是2020年已申报未开发票收入的是吗? 查看全部回复
3419
销售货物是13% 查看全部回复
3344
分录是借:营业外支出 dai:库存商品 -成本价 销售税-销售*13% 查看全部回复
4723
A公司 借:应收账款18 720(16000×1.17) dai:主营业务收入16 000(200×80) 应交税费一应增增值税(销项税额)2 720(16000×17%) 借:主营业务成本10 000 dai:发出商品10 000 B公司 借:库存商品16000 应交税费——应交增值税(进项税额)2 720 dai:应付账款18 720 借:应收账款21 060 dai:主营业务收入18 000(200×90) 应交税费一应增增值税(销项税额)3 060 借:主营业务成本16 000 dai:库存商品16 000 查看全部回复
3493
孙老师
宣传品做卖废品处理了吗 查看全部回复
2472
小小
转为一般纳税人后不能开1%发票 查看全部回复
4791
是以谁的名义出口? 查看全部回复
3741
可以开机动车销售统一发票 查看全部回复
3100
小妮老师
4月1日起小规模纳税人开具普通发票不在征收增值税,专用发票正常征收增值税 查看全部回复
3447
发票上开出来税率多少就是多少 查看全部回复
6642
木言
不得抵扣且未抵扣才能适用简易计税 查看全部回复
3620
Yan
增值税 查看全部回复
3602
李伟老师
您合同具体签的是什么业务 查看全部回复
4529
张瑞峰
13,17是2019年4月1日以前的税率 查看全部回复
2861
一般纳税人13%小规模3% 查看全部回复
4619
如果去税务局申请简易征收可以按3。如果不申请就要按照一般计税发放计税,税率是9 查看全部回复
6704
不需要 查看全部回复
3472
小规模纳税人开不了增值税专票 查看全部回复
4521
石老师
你好,如果不作为进项抵扣是可以入账的 查看全部回复
3112
按服务费做收入 查看全部回复
3635
Amy老师
其他有形动产经营租赁服务,一般纳税人13%,小规模3%或1%,4月1日起小规模普通发票免税,专用发票3%。 查看全部回复
3775
超经营范围,而且属需要资质才能经营的行业,建议不要开。 查看全部回复
3748
一般纳税人13%。小规模纳税人现在是3%减按1%,4月1起增值税税率3%的小规模纳税人免征 查看全部回复
8047
可以开专票,但是不能享受政策 查看全部回复
4000
哈哈老师
是的,转为一般纳税人也是免税的一样做法 查看全部回复
2871
安叔老师
没有进项税额么 查看全部回复
2863
给酒厂开促销费? 查看全部回复
3415
对方可以去税务局申请 查看全部回复
4331
固定资产入账价值680 查看全部回复
3067
易老师
公司是一般纳税人就可以抵扣 查看全部回复
3210
销项税减上月留抵税额=本月应交增值税 查看全部回复
3008
1、借:销售费用 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
15281
3% 查看全部回复
3066
一般纳税人销售废品收入增值税税率是13% 查看全部回复
23048
可以开建筑劳务 查看全部回复
5340
增值税,消费税,附加税,企业所得税 查看全部回复
3496
发票发看看 查看全部回复
4217
大宁老师
优惠税率1%是针对小规模纳税人的哦 查看全部回复
5188
小智
餐饮管理服务6%,配送服务9% 查看全部回复
3780
对的 查看全部回复
3220
如果满足确认收入的条件可以预提同时申报。但实务尽量在当月同步开票确认收入以避免不必要的麻烦 查看全部回复
2728
可以 查看全部回复
3310
小规模纳税人现在开票是1%税率 查看全部回复
3443
看开多少个点,假设开1万3个点的综合税率在3.6%左右,假设开1万1个点的综合税率在1.2%左右。(不含企业所得税。)仅供参考。 查看全部回复
3608
16年购进的这个车,肯定也做了进项抵扣吧? 查看全部回复
2712
M老师
5377
开具销售发票时分录:借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 次月开具红冲发票时借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税)(金额全部负数) 同时开具正确的发票时:借应收账款-A dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4093
Annina老师
用小企业会计准则的涉及损益的调整利润分配 查看全部回复
3352
微尘
这个是增值税优惠政策 查看全部回复
4962
COCO老师
免税 查看全部回复
5841
3938
需要的,销售自己使用过的2008年12月31日以前购进的固定资产,按照4%征收率减半征收增值税;(三)2008年12月31日以前已纳入扩大增值税抵扣范围试点的纳税人,销售自己使用过的在本地区扩大增值税抵扣范围试点以前购进或者自制的固定资产,按照4%征收率减半征收增值税 查看全部回复
3963
可以,电子发票作废需要开具红字发票 查看全部回复
3892
如果税软件产品填第1栏 查看全部回复
5596
税控盘没有重新发行嘛 查看全部回复
3708
刘老师
可以适用简易征收3%,但这部分税金企业需要实际缴纳,不可用进项税抵减 查看全部回复
4175
venus老师
同学12月正常做,1月红冲掉 查看全部回复
3594
可以的 查看全部回复
3583
麻烦发下表 查看全部回复
3101
张老师
70000*13%+90000*0(免税)-8000*60%(40%用途免税产品的进项不可以抵扣) 查看全部回复
11614
员工培训费记入管理费用 查看全部回复
3362
3480
个体户一般是工商部门颁发的证,在税务部门个体户可以是小规模,也可以是一般纳税人 小规模和一般纳税人税种差不多,一般有增值税,印花税,附加税等等,个体户小规模纳税人有时可以核定征收。小规模纳税人征收率有3%,一般纳税人根据经营业务有13%,9%,6%等 查看全部回复
5815
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3673
小黑
单价不含增值税的话,借银行存款10*1500*1.13 dai主营业务收入10*1500 应交税费增值税销项税额10*1500*0.13 查看全部回复
6220
Icy 何
系统是没有2%的税率的,这种是可以选3%的税率,然后申报时减按2%申报 查看全部回复
3914
根据《财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》(财税〔2009〕9号)第二条规定:(三)一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税: ???1.县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力。小型水力发电单位,是指各类投资主体建设的装机容量为5万千瓦以下(含5万千瓦)的小型水力发电单位。 2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 4.用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品。 5.自来水。 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。 一般纳税人选择简易办法计算缴纳增值税后,36个月内不得变更。 查看全部回复
6516
是的 查看全部回复
3634
采购: 借:在途物资11000 应交税费-应交增值税(进项税额)1870 dai:银行存款 12870 入库 借:库存商品 14800 dai:在途物资 11000 商品进销差价 3800 查看全部回复
3554
橘子
普通发票不能抵扣 查看全部回复
3676
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
30980
理论上没有 查看全部回复
3518
莹老师
《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)规定,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税 查看全部回复
7358
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4234
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4661
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