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哈哈老师
是的,没错的,都是这么做账的 查看全部回复
1708
王苗苗老师
借主营业务收入 dai现金存款,然后按正确的分录重新入账 查看全部回复
1074
借 销售费用-广宣费 应交税费-应交增值税进项 dai 应付账款 31470,借 应付账款 31470 财务费用-现金折扣 -470 dai 银行存款31000 查看全部回复
1476
李伟老师
592250/1.03=575000借银行存款592250dai主营业务收入575000应交税费应交税费17250 查看全部回复
1249
秦枫老师
发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录 查看全部回复
1589
patience
从小规模变为一般纳税人了 , 税率从1%变成6% ,之前签的合同是含税价10100 ,合同不重新签订么 查看全部回复
2486
一般说的收入是不含税的金额 查看全部回复
3072
杨老师
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2275
有签订合同吧 查看全部回复
1062
一般是不含税的 查看全部回复
1715
如果只是改账的话,借:应收账款-300000 dai:主营业务收入-291262.14 应交税费-应交增值税-8737.86 查看全部回复
1634
税率是多少 查看全部回复
1945
不对,含税价格=不含税价格+不含税价格*税率 查看全部回复
2117
可以 查看全部回复
2980
安叔老师
结转成本的是需要按配件的单位成本结转的,以入库时的单价结转 含税和不含税,在入库时就需要确认入库单价 查看全部回复
1786
运输服务需要交印花税 查看全部回复
2418
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2201
免税 查看全部回复
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P1/1.13=P2/1.03 查看全部回复
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如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
1841
对的,就是这么做的 查看全部回复
2005
那我是否可以在开票系统里面点含税,输入含税的金额,可以的 查看全部回复
4768
采购库存商品没取得发票么 查看全部回复
1886
tammy老师
销售并开具发票时: 借:应收账款或银行存款 dai:主营业务收入 应交税费--应交增值税 缴纳增值税: 借:应交税费--应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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是核定收入征收么,应税所得率是11% 查看全部回复
1568
是的,需要体现增值税的 查看全部回复
1115
用途是作为固定资产使用么 查看全部回复
1657
如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2157
andy老师
把出库暂估分录红字冲掉,正常结转收入成本借应収dai收入及税金,借成本dai库存商品 查看全部回复
2223
开专票么,专票的话,票面税率是多少就按多少交 查看全部回复
1264
给总包发票 借:应收账款100 dai:主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借:主营业务成本 100 dai:应收账款 100 查看全部回复
1979
是的 查看全部回复
2432
发票是代开的 查看全部回复
2067
西贝老师
同学你好,印花税计税依据是根据合同金额*对应合同类型税率 查看全部回复
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你的上家是开商品发票给你10元,然后你开12元发票给下家 查看全部回复
2914
你3季度增值税申报表申报了才可以反写 你3季度确定申报完毕了 查看全部回复
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你的意思是从9月开始,总分机构是汇总申报 查看全部回复
2645
让我们上缴上年度收益至集团公司,不足500w,按500万缴纳,是什么意思 查看全部回复
1327
刘淑萍
两种方式只能说适用的条件不一样,利弊也不是绝对的 查看全部回复
2408
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2885
小规模不需要进项税抵扣,只需要对外开具发票的货物有对应的采购进的发票就可以 查看全部回复
你是小规模不需要进项税,只需要开票单位有开票的货物的购进发票就可以 查看全部回复
2729
您好这个开票税率不管是否超过30万都是1%税率 查看全部回复
1748
向税务局申请农产品收购发票,自己开具,一般需要农民的身份证复印件(含正反面)、收购的付款凭证以及收购的证明材料。免税的 查看全部回复
4657
500是不含税金额哦 查看全部回复
2137
你说的税是增值税么,小规模增值税不用计提的,实际缴纳时借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款,享受税收优惠的,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
1923
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
2695
你的意思是预收了500万,后来因货物质量有问题实际结算金额是2642207.73元 查看全部回复
1981
1、自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(或季度30万以下)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 2、自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳悦人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。政策依据:《财政部税务总局公告2023年第1号》 查看全部回复
3117
开具的免税发票是吗? 查看全部回复
2204
你需要问 查看全部回复
3124
没有实际业务小规模开票给一般纳税人公司做成本是么?没有实际业务就是虚开! 查看全部回复
3521
如果季度销售额超30万,发生的都是原3%征收率的应税项目,普票部分减按1%征收,专票的话要看开票时征收率是多少。小规模,普票税率1%,专票可以选1%或3% 查看全部回复
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含税一起报销 查看全部回复
2342
一般纳税人销售机器税率是13% 查看全部回复
2412
服务已经提供了么 查看全部回复
1598
借 销售费用-佣金 dai 银行存款等 查看全部回复
1824
对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
3339
wam
在交房时将车位租赁收入分离计入预收账款、在租赁期内摊销,不是合同负债 查看全部回复
1682
对的 查看全部回复
2362
稍等 查看全部回复
2212
是的,季度申报只要季度不超30就可以 查看全部回复
3096
免税的发票借:银行存款等 dai:主营业务收入 查看全部回复
收入的具体分录是什么 查看全部回复
2078
比如印花税经常不足1元不交税 所以账务上不用计提也不用缴纳 查看全部回复
3815
这张发票税率是1% 查看全部回复
1758
价税合计金额是对的就没问题 查看全部回复
2582
你是一般纳税人么 查看全部回复
2329
1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2955
是否全部计提成本,要确认是否全部库存均销售了 查看全部回复
3218
都是货物销售额还是服务销售额 查看全部回复
1647
看企业适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2431
老师刚接到问题,再看 查看全部回复
2597
你是定期定额征收么 查看全部回复
2570
你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
2447
2190
填主表第9,10栏 查看全部回复
2345
不用计提 查看全部回复
2055
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
4979
不是投资款,计入营业外收入 查看全部回复
2195
公司购买移动库房的用途是什么 查看全部回复
1542
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 处置时,借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理的余额结转到 资产处置损益科目 查看全部回复
4034
先计提,借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬,发放时,借 应付职工薪酬 dai 银行存款 查看全部回复
2764
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3041
是已经退了么,可以直接 借 主营业务收入-房屋租赁 应交税费-应交增值税销项 dai 银行存款 查看全部回复
1833
清岚
稍等,老师看下你的问题 查看全部回复
4176
自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3523
14500含税 ,税率是多少。进项8500是进项税额么。是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3452
购进玉米种子和肥料是用于出售么 查看全部回复
1948
产品销售出去后结转对应销售产品的成本(这个成本组成:直接采购的就是采购产品的金额,自己生产的,成本包括采购进来的材料成本?人工成本?燃料动力成本?设备折旧等) 查看全部回复
4189
原来确认的主营业务收入及成本的分录是什么 查看全部回复
3086
收到第一笔猪款时,生猪交付了么 查看全部回复
2989
甘老师
不含税收入 查看全部回复
1742
不含税的 查看全部回复
27327
申报表作为附件 冲销已经计提的增值税附加税 查看全部回复
2926
正常是要做增值税的,月底不足10万讲减免的增值税转到营业外收入 查看全部回复
1947
借 银行存款等 库存商品 10*300 dai 主营业务收入 2000*10 应交税费-应交增值税进项 2000*10*13% 查看全部回复
2185
算 查看全部回复
2218
增值税=((800-450)*0.13+106/1.06*0.06)*100000 查看全部回复
2462
合同上列明增值税了么 查看全部回复
1991
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