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patience
意思就是无偿收到货品 查看全部回复
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杨老师
没有标准,看双方合同约定 查看全部回复
1891
wam
正在看 查看全部回复
3891
秦枫老师
其实也没有太大关系,如果金额较大应该避免使用现金,公对公转,既然已经付了这次就这样 查看全部回复
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专票是在申请一般纳税人前取得么 查看全部回复
2371
可以的 查看全部回复
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抵扣是按进项税发票的税额抵扣 查看全部回复
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云峰老师
您好,应该由对主重开才是,我们给对方开票是不对的 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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王苗苗老师
税法上这样规定的 查看全部回复
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清岚
首页-【我要办税】-【发票使用】-【发票票种核定(增值税发票】 查看全部回复
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需要 查看全部回复
4026
许老师
尽量取得专票抵扣进项税额 查看全部回复
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可以的,如果有内销的货物,可以抵扣内销的增值税 查看全部回复
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不需要,购入劳保用品用于生产经营的,取得专票的进项是可以抵扣的。 查看全部回复
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增值税=200000*13%=26000;附加税=26000*(7%+3%+2%)=3120;假如没有任何成本,企业所得税=(200000-3120)*25%=49220;税额合计=78340 查看全部回复
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增值税税负率=缴纳的增值税/不含税收入 查看全部回复
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甘老师
小票据实入账计入办公费,年度汇算清缴还是开不出票的话做纳税调整 查看全部回复
2828
谭老师
京东不给你开那一个的发票 查看全部回复
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正常的原因导致的税负率过低不会有影响的 查看全部回复
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自来水么,税率为9% 查看全部回复
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是劳务范围的可以 查看全部回复
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分公司是独立核算么 查看全部回复
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借:银行存款 dai:主营业务收入 dai:销项税额 查看全部回复
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可以,让员工写个报销单,并附上垫付的凭据 查看全部回复
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一般纳税人,不动产租赁服务税率为9% 查看全部回复
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根据最新规定,现行的增值税税率分别为13%、9%、6%,0%。 (一)纳税人销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物,除以下第二项、第四项、第五项另有规定外,税率为13%。 (二)纳税人销售交通运输、邮政、基础电信、建筑、不动产租赁服务,销售不动产,转让土地使用权,销售或者进口下列货物,税率为9%: 1.粮食等农产品、食用植物油、食用盐; 2.自来水、暖气、冷气、热水、煤气、石油液化气、天然气、二甲醚、沼气、居民用煤炭制品; 3.图书、报纸、杂志、音像制品、电子出版物; 4.饲料、化肥、农药、农机、农膜; 5.国务院规定的其他货物。 (三)纳税人销售服务、无形资产,除本条第一项、第二项、第五项另有规定外,税率为6%。 (四)纳税人出口货物,税率为零;但是,国务院另有规定的除外。 (五)境内单位和个人跨境销售国务院规定范围内的服务、无形资产,税率为零。 查看全部回复
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正常办公用可以抵扣 查看全部回复
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确认销售收入,小规模纳税人不管开的是普票还是专票,都要按不含税金额确认主营业务收入,是吗?是的 查看全部回复
3697
孙老师
你好,可以抵扣,按照代开的增值税专用发票注明的税额抵扣。 查看全部回复
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你是一般纳税人么,是小型微利企业么 查看全部回复
2931
安叔老师
如果不考虑其他的话,100不含税的税额是6万的增值税,附加税是6*12%=0.72万, 查看全部回复
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可以个人垫付以后凭发票报销 查看全部回复
4992
外贸公司出口货物可以开具普票,没什么影响 查看全部回复
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这样操作是没问题的,9176.96÷1.03换算为不含税价格,×1.01等于新的含税价 查看全部回复
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可以收普票哈,收到专票可以抵扣进项税额 查看全部回复
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你可以按不含税入账,然后进项税再转出计入相关成本费用 查看全部回复
2543
木言
借:应付职工薪酬 3500 dai:银行存款 2060 库存现金 1440 查看全部回复
4717
小妮老师
当月可以有留抵 查看全部回复
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配饰、线材在整个手链中占比比较小可以在采购时按照易耗品处理 查看全部回复
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采购的东西用于一般项目(没有用于集体福利、非增值项目、简易计税项目)的,可以正常勾选抵扣 查看全部回复
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A公司不需缴纳增值税,需缴纳企业所得税。 向B付货款不需预提所得税 查看全部回复
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业务实际发生了 查看全部回复
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一、结转销项税额、进项税额 1、结转进项时: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——应交增值税——进项税额 2、结转销项时: 借:应交税费——应交增值税——销项税额 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 二、结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 (1)如果转出未交增值税科目余额在借方,表示留抵,不用再做账。 (2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,表示应该缴纳的,则先做下面分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——未交增值税 缴纳时 : 借: 应交税费——未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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收到专票,并已勾选认证,用于应税项目和非简易计税项目,借 成本费用等 应交税费-应交增值税进项 dai银行存款等,借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2656
稍等 查看全部回复
5486
不合理。 查看全部回复
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你的意思是之前挂的现金,但是现在要通过银行存款支付对吧? 查看全部回复
2291
增值税申报表上么 查看全部回复
2467
去年开的采购商品的专票入账了么 查看全部回复
1844
可以 查看全部回复
2921
销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
3767
tammy老师
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让对方出个说明,说明这个款项是由合伙人代甲方公司支付,说明上盖甲方公章,合伙人签字按手印 查看全部回复
2776
需要的 查看全部回复
11765
这个没有固定的限制,根据你们公司内部报销制度 查看全部回复
7859
现在没有8%税率的专票哦,请核对一下 查看全部回复
2816
简易计税是无法开具专票的 查看全部回复
4363
andy老师
卖出去开票了吗 查看全部回复
2279
李伟老师
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3100
你们公司开农民工监管专户了吗 查看全部回复
1897
据实入成本费用 借:成本/费用科目 dai:应收账款 查看全部回复
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4766
高老师
采购货物 查看全部回复
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可以把每个月计提的费用作为暂估,收到发票把之前计提的费用全部原路红字冲销,然后再根据发票金额入账 查看全部回复
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一般纳税人简易征收5%不得抵扣进项,是指销售方不得抵扣进项 查看全部回复
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现款合适 查看全部回复
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同学你好,发票未来时 借原材料 (不含税) dai应付账款-暂估应付账款 发票来时: 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税(进项税额)如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额) dai应付账款-供应商 (价税合计) 查看全部回复
2271
合并不了,按目前的做就行 查看全部回复
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同学你好 小规模期间取得的发票转为一般纳税人后符合条件的可以抵扣。 国家税务总局公告2015年第59号 国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告, 一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
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为建筑工程老项目提供的建筑服务,为甲供工程提供的建筑服务、以清包工方式提供的建筑服务可以选择简易计税。自行判断提供的建筑服务是不是上述内容。如果不是,一般纳税人不能选择简易计税,不能开3%的劳务专票。 查看全部回复
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购买保险收到的专用发票可以抵扣,但用于职工福利的商业保险是不能抵扣的;如为员工购买的商业保险,属于外购应税服务用于员工集体福利,不允许抵扣 查看全部回复
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预付 借 预付账款5万 dai其他应付款5万 查看全部回复
这张专票是小规模期间收到的还是一般纳税人期间收到的 查看全部回复
2984
有没有发票不影响你账务处理 查看全部回复
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是种植蓝莓的,蓝莓苗木是应该入生产性生物资产 查看全部回复
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冲掉剩余预付账款78810即可 查看全部回复
3074
2742
燕子老师
同学你好,这个是没什么合规办法的哈,销项发票只能靠进项发票去抵扣,如果没有进项发票那么只能正常去交税,这个是避免不了的,除非这个月开票开少点,意思也就是看看能不能把开出去的发票和对方商量一下,作废一部分,下个月再开?延迟纳税。但是最终还是要看收入确认的时间 查看全部回复
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借:长期股权投资等 dai:银行存款 查看全部回复
1885
你们可以给对方说,开专票要多收税点 查看全部回复
2047
可以在电子税务局里打印,登录电子税务局,依次选择“办税服务—申报事项—税收完税证明开具 查看全部回复
2711
你们税率是多少呢 查看全部回复
3455
运费不属于其他建筑服务 查看全部回复
2672
不可以 查看全部回复
2677
不可以的,一般需要取得发票, 查看全部回复
2865
可以开专票 查看全部回复
2821
9月1号之后是一般纳税人? 查看全部回复
2508
建议是第三方直接付给你的对公账户 查看全部回复
5075
一般纳税人公司每月开专票及普票没有限额。不过公司每月发票张数和开票最高开票金额有限制,不同的公司不同 查看全部回复
24695
你是小规模,除了出售不动产、经营不动产租赁外,你只能开3%征收率的专票。 查看全部回复
4928
同学你好,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。? 查看全部回复
2121
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1990
账正常做,只是你们没有发票可认证,这部分成本在汇算调增就行了 查看全部回复
如果开出去的税额跟取得进项发票的税额一致,销项减进项为0,就可以不要交税 查看全部回复
2258
一般纳税人采购取得普票是价税计入成本,取得专票以不含税价计成本 查看全部回复
2102
这些根据发生业务而定,例如员工出差的餐费、住宿费这些员工自己支付后期拿着发票报销 查看全部回复
6237
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2308
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