1、我公司计划与西藏日喀则市电视台签订演播室建造项目,包括演播室基本建设,与设备调试技术服务,项目标的2 00万元。请从风险管理,成本控制,税务筹划等方面给公司提供财务建议。(我公司日常经营活动销项税率6%) 2、差旅报销要审核哪些事项,对于超过交通,住宿等标准的,是按照规定直接不予报销,还是其他处理 #服务业#
2597
老师,请教个问题,建筑行业 销项:590000,税率9% 不含税价:541284.40 税款:48715.60 进项:250000,税率13% 203400,税率3% 不含税价格:418714.66 税款:34685.33 应缴纳增值税和企业所得税是多少#建筑工程#
1995
公司上年11月开了税率为1%的普票,今年10月份红冲然后重新开具,但是现在小规模免税了,这月做红冲分录把税额啥的冲红了,因为21年四季度开票未超过45万,所以当时把增值税销项都转入到了营业外收入中,现在如果做最新开票分录,全部都算做了主营业务收入,然后本月和冲销的收入相抵,主营收这月还留有十几块钱的余额,也就是当时的销项,请问该如何处理呢?分录怎么写,求大神指教#注会CPA#
7971
我新去的一个单位是一般纳税人 今天刚办的一般纳税人,之前是个体工商户 这个单位是在拼多多平台美团,优选平台卖东西,还冷库出租,出租我们冷库的,还给他们配送 我物流开票是百分之9 ,那其他的票开税率百分之几?租赁开票百分之几?在平台卖东西开百分之几?我们是不是收到的票什么税率都可以?我们今天办的一般纳税人 我们还需要办理什么么?#房地产#
3063
进项税额,算全部价款和价外费用是不是和销项一样的,价外费用跟随者货物走,货物多少税率,价外费用也多少税率。就比如进项有运费,那运费怎么算税额,和货物加在一起算吗?还有一个进项抵扣的,同票就可以抵扣,什么意思啊?谢谢老师#初级#
3717
扣税金额=开票金额*(0.068/1.06-0.034/1.03) 我公司只能开3%的专票销项 但是对方需要6%的专票 开完票剩下的3%是对方公司直接扣起来 我就想知道这个扣起来的3%是按照我们公司的所在地的税率扣还是按照对方公司税率扣 必然之间会存在的金额差异怎样解决? 求老师解答#其他行业#
2914
老师,在日常工作中,作为财务合法合规依法做账报税,可有个问题是,这个月的销项票多于进账票,那我是不是得把控与平衡一下,使得企业不因为进项票没来得及拿到,而缴纳税呢?这个时候又得搬出负税率我觉得不对,哎,我都不知道应该怎么做才对#商业#
2783
公司是一般纳税人,去年12月份有一份发票错开成了简易计税税率3%,导致12月需要交增值税,若不错开则无需交(进项远大于销项),咨询12366后,其建议在12月申报时3%税率那栏的未开票填负数,在正确税率的未开票填正数,待1月红冲上月的错票然后重新开票后,1月纳税申报表的正确税率已开票不是会自动有正数、红冲的那里已开票会显示负数嘛,然后就在正确税率未开票那里填负数,红冲税率的未开票那里填正数,相当于最终只在12月时申报了正确税率未开票那栏申报了。目前我的问题就是12月本来我做的是按错误税率入的帐,这样申报之后,我要怎么修改12月的账呢,然后怎么做一月的账呢?图片为12月的那笔错误开票的凭证#其他行业#
3486
你好,老师。 1、10月份开始转为一般纳税人。服务类发票之前是1%,10月份是6%。 因为10月份开错了发票,把6%,开成1%。 2、10月份申报税额时,按正常6%税率已报税。 3、11月份收回错误1%发票,开具销项负数发票,重新开具正确6%发票给客户。这种情况11月份的发票如何做账呢?#商业#
4499
河北旭陆物流承接米技电子;炫尚家电,等客户的运输和仓储服务业务,旭陆物流将此业务转给上海盛辉物流有限公司操作,或者其他物流网络平台操作,挣取运费差价,双方均开票通过公户进行结算 这种情况下,开的销项票和进项都是运费,能这样开票吗? #运输业#
4209
老师是这样的,我们负数金额没有超过正数金额,并且销项负数是4 月份开具的,那时候我们是小规模纳税人,税率1%开给对方的,我们5月份升级为一般纳税人,现在人家没认证把票退回来了,7月又重新给人家开的6%的专票 这个1%的销项负数金额填哪呢 附表1自动显示销售额不包含1%的负数金额 #其他行业#
5136
老师:小规模纳税人销售固定资产 1.3%减按2%,开票税率3%,普票 2.3%开票专票 3.现在小规模减按1%,销售固定资产可以开票税率1%? 4.减按为什么有的是税票税率是3%,有的可以直接按照减后税率1%?#工业制造#
651
开票税率是13% 10个点 客户下单12500元(不含税)需要过账 所以多开了金额 直接转过来25900元(含税的)需要扣掉税点再给他对公转回去 请问这个怎么算 多开的金额也要扣税的#房地产#
523
老师:印花税按照未税交,涉及合同。我们合同是这样签的:总金额11.3万,含增值税13%。没有明确写增值税1.3万,可以吗? 合同要不要除了写税率,还写增值税多少。 这样又太麻烦,有的税是除不断,准确金额和税票肯定有分的差异。 合同签订是怎样要求的? 有总金额,只写税率多少可以吗?#工业制造#
566
请问开具销项发票如何做账,23年12月收到40万收入,2024年1月开错40万不含税收入,4月开具销项发票,请问如何做账 1.2023年12月收到 借:银行存款40万,应收帐款4千 贷:应交税金4千,收入40万 2.缴纳增值税 借:应交税金4千贷:银行存款4千。3.4月开具销项发票 红冲借:应收账款4千(红字)贷:应交税费4千(红字?)#房地产#
701
我买了一台电脑,花了10000元,搁了三年,被我管理不善丢了,这三年期间累计折旧4000,那么进项税应该是不能抵扣了,要记作营业外支出,那么不可抵扣的进项税为什么是(10000-4000)*13%,而不是10000*13%,买进来时不是花的10000元吗?13%是买电脑的税率吗?#商业#
1164
购买厂家商品不含税金额为260552,厂家那边开票不含税商品251627.95,含税金额为284339.58,税额为32711.63,税率13%,厂家要求我们补9个点发票金额,这样不含税商品差价和税点怎么计算比较好#房地产#
1334
我们公司是驾校,小规模纳税人,第一季度给学员开票金额是80667.36元(不含税),我在电子税务局里面看到老板有销售二手车,开的发票没有税率只有金额,这种的话增值税申报表应该怎么填#服务业#
1046
你好,老师 我是小白。公司是一般纳税人。税率是13%。今天老板跟我说,跟这个客户开票收10%的税率就好。请问报价时候的含税价是不含税单价乘以13%,还是乘以10%呢? 开出来发票的票面是13%,收款时候是按不含税单价乘以10%就可以吗?差额是算优惠了 对吗?#工业制造#
740
公司收入大部分是未开票收入,不含税收入和税额都是按照收入1%的税率自行计算的,因为四舍五入的原因,导致一个季度累计下来,账面上不含税收入551978.48,按照1%的税率计算,税额应该是5519.78,但是账面上税额为5519.72,有0.6的差额,这个差额怎么处理?#其他行业#
1113
我们挂靠建筑企业,企业所得税为企业利润的25%,企业利润按8%计算,我们需要给建筑企业提供92%的成本票,92%的比例为55.8%材料,30%人工,6.2%费用,比如,我让企业开了758万的销项票,我给他的92%的成本票怎么计算都是需要提供多少呢 需要准备758*92%=697.36 材料=758*55.8%=422.96 人工=758*30%=227.4 费用=758*6.2%=47#出纳#
680
企业销售墓地、提供线上云祭扫服务、在线看墓服务、棺材设计服务、遗体处理服务(遗体接运,含抬尸、消毒、遗体整容、遗体防腐、存放)、出殡典礼服务、骨灰寄存服务、建坟服务、灵堂租赁服务、吊唁设施设备租赁、智能环保火化机的销售与安装,都按什么项目征收增值税?一般纳税人和小规模纳税人企业,从事上述业务取得收入,都分别适用税率多少?#出纳#
1088
企业销售墓地、提供线上云祭扫服务、在线看墓服务、棺材设计服务、遗体处理服务(遗体接运,含抬尸、消毒、遗体整容、遗体防腐、存放)、出殡典礼服务、骨灰寄存服务、建坟服务、灵堂租赁服务、吊唁设施设备租赁、智能环保火化机的销售与安装,都按什么项目征收增值税?一般纳税人和小规模纳税人企业,从事上述业务取得收入,都分别适用税率多少?#出纳#
1426