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李可可
这个看公司的制度规定 查看全部回复
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税务师晓雨
核定的季度申报的话,一般是季度的结束次月的15号之前,有节假日有可能会顺延 查看全部回复
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王苗苗老师
员工去税务局代开了一张汽车租赁的发票,我公司需要代扣代缴这笔个税吗。看发票上有没有备注 查看全部回复
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你们之前是怎么记账的? 查看全部回复
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安叔老师
是网站开给你们酒店的么 查看全部回复
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andy老师
在你申报的时候有个减免的表 查看全部回复
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写清自己身份:写清自己公司基本信息,如识别号、纳税人名称、经营地址、联系电话等,例如:兹有***公司,识别号***,经营地址***。 2、写清退税原因:将需要申请退税原因、涉及属期、涉及金额表述清楚,例如:因为申报错误或申报时未享受****减免政策,导致2023年1月1日-3月31日增值税、***税、***税多缴纳***元,现已办理申报更正,申请退回增值税、***税、***税、***元。 3、写清接受退税银行账户信息:具体需要填写开户行支行和银行账号,例如:接收退款账户:中国建行银行***支行,银行账号:62*******。 (注:原则上当时用哪个账户缴税,现在就用哪个账户接收退款。) 4、结束语:上述信息表述清楚后,需在结尾处表达自己公司的申请办理的态度和感谢,例如:望贵局给予办理为感或望贵局给予办理,谢谢等。 四、落名 情况说明右下角,填写上自己公司名称和日期,并且在公司名称上加盖公章。 查看全部回复
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杨老师.
使用法人或财务负责人身份信息登录企业账号,然后点击【我的信息】—【账户中心】—【人员权限管理】—【现有办税人员】,在需要解除授权的人员后方点击【删除】,删除成功后即可解除授权。 查看全部回复
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什么问题呢/ 查看全部回复
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产生个人所得税的时候,分录怎么做,预缴时,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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出售车辆,需要去二手车交易市场开具二手车交易发票 查看全部回复
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这个需要找银行,你们的开户行,让他们查一下怎么回事 查看全部回复
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李凤
走账? 查看全部回复
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之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
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做完凭证后,审核凭证,然后记账,结账 记账结束可以出报表,结账这个月的账才算结束 查看全部回复
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慢慢的调账,或者太乱的话重新从头开始入账,然后改工商年报和税务 查看全部回复
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这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
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孙老师
你好同学,建议按照业务实质,结合银行流水,对账务做一次彻底的调整。 查看全部回复
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在的 查看全部回复
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我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
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虚拟账户具体是指什么 查看全部回复
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根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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利润表是不含出口业务数据的,资产负债表是内销+出口的,这样可以吗?不可以的 查看全部回复
公司是销售方还是购买方 查看全部回复
patience
公司有相关的考勤制度么 查看全部回复
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王佳丽
公司办资质的费用计入管理费用就行 查看全部回复
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1570329.76+26309.74+202417.25+577166.2-1453.45=2374769.5 逻辑应该是减去了营业外收入的部分 查看全部回复
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吴萌老师
对的,建议摘要栏可以写明具体的事项,如“个税”、“社保金”等 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,有会计差错的再调整,或者说有所得税费用的变化。 如果是税会差异的纳税调整,是不需要调账的。 查看全部回复
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在计算住宅项目中商铺部分的盈亏平衡点时,通常需要考虑住宅部分的销售情况。因为商铺的盈利能力可能会受到住宅项目整体销售情况的影响。 查看全部回复
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丁老师CPA
(1)预收工程款时: 借:银行存款 dai:合同负债 应交税费-待转销项税额 (2)与业主结算时: 借:应收账款 合同负债 dai:合同结算-价款结算 应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-待转销项税额 dai: 应交税费-应交增值税-销项税额 (3)与分包商结算时: 借:合同履约成本 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 (4)支付分包款时: 借:应付账款 dai:银行存款 (5)每年按履约进度确认收入、成本时: 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 新收入准则下总承包工程核算分录最大变化除了科目外,就是每年按履约进度确认收入、成本时,原建造合同准则是同一分录同时计入“主营业务成本”和“主营业务收入”,差额为“工程施工-合同毛利”,现在分别将“合同结算”和“合同履约成本”计入“主营业务收入”和“主营业务成本”,与常规的收入、成本结转思路一致,更容易使用和理解。 查看全部回复
西贝老师
同学你好,如果不是差额征税的话就是全额哦 查看全部回复
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你好同学,写单位 查看全部回复
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注销前得把之前报表上的往来 存货等资产清理干净 查看全部回复
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有些价格是不含税的销售价格,具体以双方协议为准 查看全部回复
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一般纳税人可以开具增值税专用发票,也可以取得用于经营专用发票用于抵扣增值税,自然人和个人可以由税务机关代开增值税普通发票 查看全部回复
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谭老师
备注投资款就可以 查看全部回复
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可以 相当于名义上其实就是你们员工,你们公司发工资 扣个税交社保,(不过肯定不会完全没风险,只是通过这种形式达到目的,尽量降低风险,形式上看起来没问题) 查看全部回复
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夏老师
看公司内部要求,一般是要写支出凭证,后附发票。盖现金付讫章 查看全部回复
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同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
533
wam
增值税、城建税及附加、所得税.房产税.土地使用税等均要计提 查看全部回复
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各类税.成本费用均要权责发生制计提 查看全部回复
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我看下 查看全部回复
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不要 查看全部回复
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同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
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同学你好,福利费进项税不得抵扣哦 查看全部回复
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秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
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子公司分配利润给母公司,母公司是否需要缴税,需要根据具体情况来判断。 根据《企业所得税法》第二十六条规定,符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。因此,如果子公司和母公司都是居民企业,且子公司分配的利润是税后利润,那么母公司不需要缴纳企业所得税。 但,如果投资方企业(母公司)适用的所得税税率高于被投资企业(子公司)适用的所得税税率,除国家税收法规规定的定期减税、免税优惠以外,其取得的投资所得应按规定还原为税前收益后,并入投资企业的应纳税所得额,应补缴企业所得税。 查看全部回复
797
哈哈老师
需要写上的 查看全部回复
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你这个是什么发票? 查看全部回复
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有些商品只取得了收据,可以入账吗?可以 查看全部回复
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老板的个人款项做公司向个人借款 备用金报销的话正常记账 查看全部回复
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汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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可计入管理费用-差旅费 查看全部回复
1374
买牛奶油的用途是什么 查看全部回复
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你要看语言环境 查看全部回复
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如果是借款。还交税吗,如果是还借款,不用交税 查看全部回复
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财务部长拒绝审核记账凭证,怎么处理呢?这个需要看公司的财务制度是怎么规定的,有些企业的做账软件设置的是有凭证审核这一步 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
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少量的是可以的,但是大量的,会被税务局关注的 查看全部回复
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借 银行存款 50万 dai 预收账款 应交税费-应交增值税销项(开票20万对应的增值税) 查看全部回复
你们收到还是开出? 查看全部回复
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上班班都需要员工自已开车,后来公司给员工补助,按里程给1元一公里,和工资一起发放,但有些员工开的车不是自已的,这些补贴跟工资合并到一起,并申报个税 查看全部回复
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参加培训,但是发票开的会议服务费,该怎么做账?记到管理费用-会议服务费/其他 查看全部回复
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A公司 借:应付账款-B 130 投资收益或银行存款等20 dai:长期股权投资-C150 查看全部回复
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知识产权的服务费可以抵扣吗,您好,是抵扣什么,企业所得税么,有取得合规票据么 查看全部回复
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进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
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可以, 如果是今年的发票的话,正常做账就可以 如果是去年的发票的话,涉及损益的,用“以前年度损益调整”科目替代,然后调整去年的汇算清缴表 查看全部回复
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李伟老师
同学,你是说房产税,城镇土地使用税吗? 查看全部回复
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你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
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经营范围是什么 查看全部回复
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个人收到的公司经营的款项,属于公司的业务款款项,属于公款 查看全部回复
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预付账款余额显示负数dai方有余额相当于应付账款 查看全部回复
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是生产企业么 查看全部回复
借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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企业所得税年度申报表中的职工薪酬和个税申报表中的本期收入之间的关系帮忙理一下 。职工薪酬明细表,账载金额就是公司账上计提的工资,实际发生额是指公司计提的工资在汇算清缴前发放并申报的工资。个税申报表中的本期收入可能不仅仅包含工资收入,可能还有其他的,所以双方间没有必然关系 查看全部回复
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需要,按照现行个人所得税法和有关政策规定,单位根据国家有关标准,凭出差人员实际发生的交通费、餐费发票作为公司费用予以报销,可以不作为个人所得征收个人所得税。但对于单位以差旅费名义发放的工资性质的津补贴,应纳入工资薪金所得缴纳个人所得税。 查看全部回复
705
如果是无偿赠送的话,借 销售费用 dai 库存商品 200 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
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1、货销售出去,出现坏了,帐面挂着应收款,款已经收不回来的了,请问怎么样处理?如果是因为货品质量问题发生的折扣,可以开具负数发票,冲减应收账款,收入和增值税 查看全部回复
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正常是房东缴纳,不过特殊情况下是使用人缴纳 查看全部回复
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监装监卸意思是提供监督服务 查看全部回复
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属于福利费,不能抵扣进项税 查看全部回复
1238
黄仁淇
发票应当开了有问题 查看全部回复
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木言
您好,您这个是什么意思? 查看全部回复
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同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
你好,企业以资产投资就等于是把这个这个资产都卖了一样,肯定按照固定资产清理来操作的。 查看全部回复
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从原材料调到在途物资里面 查看全部回复
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小微企业企业所得税税率是5% 查看全部回复
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本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣 查看全部回复
345
你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
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同一个月,在实操过程中,入账是可以按票货同到 查看全部回复
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工程项目用土,采购土时,发票开具的税收编码是1020504040000000000建筑用砂、土 查看全部回复
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借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
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那之前有给老板计提工资么 查看全部回复
你是指解除劳动关系取得一次性补偿收入 查看全部回复
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要分情况的 查看全部回复
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要的 查看全部回复
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你是入账还是审核? 查看全部回复
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