甲方(政府)跟大包方签订工程合同,我司跟大包方签订销售设备合同,因甲方欠大包方货款,大包方不付我司货款,现在甲方同意就我司设备部分付款,或通过大包方付款或签署三方协议付款给我司,但大包方均不同意。请问彭老师,从处理账务角度,甲方还可以何方式把款项付给我司更合适?#建筑工程#
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本月根据完工百分比法确认了20万元收入,但是没有开票,做账时,借:应收账款200000 贷:经营收入194174.76 贷:应交增值税-简易计税5825.24,请问没有开发票下个月怎么申报增值税?#房地产#
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子公司给母公司修缮厂房支出490000,前会计入了固定资产账,但厂房所有产权都在母公司,修缮的发票开给了子公司,付款也是从子公司账上支付,现在我应该如何调整账务?子公司是从事服务行业,主要收入是二手车交易的开票收入#服务业#
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我司是为客户提供办公室房租租赁及物业服务,2021年提前为部分客户开了2022年房租物业费发票,已提前确认增值税,现在专管员要求我司针对提前开票金额于2021年提前确认收入。我觉得是不合理的,有哪个条款可以佐证呢?#房地产#
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我公司是施工单位,因建设单位无钱支付工程款,所以想以房顶工程款,我们施工单位给联系的买方(个人),个人和我们施工方签订协议,个人每月汇到我们施工方公户5万元,一共是120万元,顶建设单位的工程款,我们收到钱后给建设单位开收到工程款收据,建设单位给个人开销售房产的发票,请问这样操作可以吗?我怎么做账务处理?#建筑工程#
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我公司是施工单位,因建设单位无钱支付工程款,所以想以房顶工程款,我们施工单位给联系的买方(个人),个人和我们施工方签订协议,个人每月汇到我们施工方公户5万元,一共是120万元,顶建设单位的工程款,我们收到钱后给建设单位开收到工程款收据,建设单位给个人开销售房产的发票,请问这样操作可以吗?我怎么做账务处理?#建筑工程#
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老师好!想咨询一下关于委外加工开票的问题。客户委托我们对产品进行表面处理加工。产品有我们自产以及其他供应商生产的,客户把产品寄到我司一起处理。我司没有表面处理的生产也不在我司的经营范围内。也是委外加工。按理来说我司生产的产品可以把表面处理费加在一起提高单价,发票内容还是开产品名称吧。但客户要把原产品和表面处理费分开开票。等于说不管是我司生产还是寄来的产品都属于来料加工开劳务加工发票。但是我不明白我们也是委外生产的,我司能直接开劳务票吗?发票内容又能填写什么呢?#工业制造#
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老师您好,我们是物业公司,向业主收取的水电费属于代收,后续需要给水电公司交,但是我们向业主开票了,请问这怎么做账合适呢? 收到业主水电费时: 借: 银行存款 贷: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷: 银行存款 还是 收到时借: 银行存款 贷: 应付账款-应付购货款 支付时借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 请问老师哪个合适还是都不合适?#物业#
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老师您好,我们是物业公司,向业主收取的水电费属于代收,后续需要给水电公司交,但是我们向业主开票了,请问这怎么做账合适呢? 收到业主水电费时: 借: 银行存款 贷: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷: 银行存款 还是 收到时借: 银行存款 贷: 应付账款-应付购货款 支付时借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 请问老师哪个合适是都不合适?#出纳#
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本月公司销售一批货物,但因为拉运未结束,次月才可以开出发票,但是本月已经出库了一部分,并且已经有了收入,这种情况也需要暂估收入吗?还是说只用先结转销售成本,待次月开票时再确认收入?如果暂估收入的话,那销项税额又怎么办呢?#工业制造#
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公司去年有一笔收入发票278000元开错了,一共四张发票,今年三月份需要冲红重开,可是财务大意只冲红了其中两张,另外两张没有冲红,但是却重开了四张发票,金额合计278000元,导致第一季度收入多了111200元,该如何处理才不用预交企业所得税呢?#商业#
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国家税务总局电子税务局弹出来的含税收入金额和我实际开票的金额不一样。 (请问一般情况下系统自动弹出来的金额都是对的吗?)实际开票金额的有3个免税票 就算额外加入免税票1%的税额他也不对。开票金额挨个加也不是他的数字 我算出来的数字85123 额外加上免税按1%的算 就是85678 救救孩子 孩子之前没报过税#其他行业#
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老师,咨询您一个问题,就是我们公司跟某网络运输平台签订合作协议,规定我们公司先在该平台预先充值,然后通过该平台发布运货条件,平台通过自己掌握的物流信息资源找实际承运商帮我们公司运输,运输结束之后,我们公司通过平台充值的钱把运费结算给实际的承运商,结算完毕之后,我们公司在通过平台申请开票(开票人为平台),想问下,我们公司充值时候的账务该怎么处理,其次在未收到票的情况下结算给承运商的运输费老师,咨询您一个问题,就是我们公司跟某网络运输平台签订合作协议,规定我们公司先在该平台预先充值,然后通过该平台发布运货条件,平台通过自己掌握的物流信息资源找,怎么账务处理,最后跟平台申请开票时,账务又该怎么处理。#运输业#
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老师,我是小规模公司,也是二手房东,这一季度我收到了租金,但是没有开票给对方,想下一季度开票给对方,请问这个季度我可以先不确认收入,先计入其他应收款中,下一个季度开票后再确认收入,然后再缴纳税费可以不#房地产#
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1、商贸企业 2、业务:单品买进(进项票也是单品),组合成套装形式对外出售 3、疑问:对外开票是需要与进项票一一对应开单品明细票?还是可以开**组合套装 ,需不需要再做什么备注? 4、可以确定的是我库存商品入库的时候,是核算到单品的,那如果我开的是套装的发票,我确认主营收入的时候可以只核算到**套装吗?还是需要和库存商品一样核算到单品?#商业#
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老师,想问一下,小规模纳税人,主要负责提供布线服务,也会售卖计算机、电线等货物,就是下游需要什么货物我们就找上游现买,买回来就安装了或者使用了,我们没有库房,也不囤货,购买的东西也是直接寄给客户,不经过公司。开出的普票类似于下面这两种,要么技术服务费要么销售货物。您能不能给我解释一下这两种业务 成本的具体金额该如何核定,主营业务成本的分录又是怎么做的?需要什么附件材料支撑? 购进时分录是:借库存商品 贷银行存款 开票时分录是:借应收账款 贷主营业入收入 应交税费应交增值税。 分录应该没问题,就是成本好像只做了工资,想问问怎么才能多做点成本进来?#中级#
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去年有一笔业务收了工程预收款,5万。没有开票,工程大概下个月中旬才能完工。 请问收预售款时没有申报,需要在5月份的年度汇算清缴时补申报?还是在下个月完工后,开票时申报? 小规模公司,分录怎么写?#商业#
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您好,我们公司现在工程款总共是开票了70万,但甲方审计完后,等于说是少了1万元,相当于69万,那我这个票要重新开吗,因为基于70万的话质保金挂应收账款2万多,但现在只剩1万多,这个差额要怎么调#建筑工程#
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老师您好,我是个体工商户,实际经营里面有一项内容是帮制造工厂代销售食品,该工厂食品又只有简易食品袋包装,每天新鲜供应,我就负责下单,工厂负责发货。日常有些客户需要开票,我的经营范围有没有散装食品,请问如果我长期开了河粉,粉干的普票违法吗?会不会被罚款。或者有没有其他处理办法。#个体工商户#
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我们是住宿业,日常收入都是客人在网上下单并支付,平台每周给我们支付结算款,我们给客人开发票(有的没开票,有一部分开票了,)这个分录可以这样做吗? 贷:主营业务收入-房费收入 -70 贷:主营业务收入-开票收入70 小规模纳税人#餐饮酒店#
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我司是农业企业,承包土地时,一并收购上家公司在土地安装的变压器、电箱、电线电缆等设备30万元,对方给我司开具收据(不给开票),入固定资产时,折旧年限为多少年?固定资产类别是什么?我司把农地种植承包出去了,承包费收入税率是多少?#农业#
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请问个体工商户,已开立对公账户,平常会开普票,专票基本不开的情况下 1.请问在2023年规定的10万元额度内,我开普票1%来开,只要不超10万,就不需要缴纳税的吧? 2.税局局核定收入是按照开票金额还算的?还是对公账户的收入呢?还是看在银行办理的收款码的收入为准吗?对公账户很少用,平常购进货物等都是私人卡。 3是否要缴纳个税?这个是以什么为标准呢?#出纳#
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我们公司在2021年开了380000元的软件服务费普票并收了款。确认了收入,在2022年和对方公司取消合作了,将380000元退回对方公司,但与对方公司沟通不红冲发票了,退回的这笔钱要如何进行帐务处理呢?#高新企业#
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老师 我们医院尽调需要提供这些资料,现金收入是不是指以现金方式收取的收入?为什么有的人说是销售货物提供劳务的现金?老师请帮忙看下这几个数据怎么取数?未结算的收入需要计入到主营业务收入中吗?#其他行业#
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我们老板有一家公司(混凝土公司)前几年转让给别人做,去年还是前年因为政府的问题,没做了,今年开始交回给我们自己做了,做外帐,但是因为发票没有开齐,现在需要给房地产开发票,欠房地产发票好像1000多万,我看到1月份有购买原材料的发票,不是造假,但是没有送货单啊那些东西,我现在做账不知道怎么做了,现在老板催着我开发票,开票后也不知道怎么做账务处理,开了一张10万但是没有走流水,怎么处理?#其他行业#
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我们老板有一家公司(混凝土公司)前几年转让给别人做,去年还是前年因为政府的问题,没做了,今年开始交回给我们自己做了,做外帐,但是因为发票没有开齐,现在需要给房地产开发票,欠房地产发票好像1000多万,我看到1月份有购买原材料的发票,不是造假,但是没有送货单啊那些东西,我现在做账不知道怎么做了,现在老板催着我开发票,开票后也不知道怎么做账务处理#其他行业#
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请问,公司属于工程技术检测类,开具发票都是检测技术服务:主要成本来自于人工及设备,12月按照工程量进度单确认收入;贷方放入了贷转进销项税,对么?申报的时候增值税用申报么?确认了收入我,成本怎么确认?根据项目上提供的预估费用入账么?怎么入?#服务业#
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本年累计利润的计算 内账 估算利润 平时用本月收入-本月支出+计提本月应收-计提本月应付=利润 第二个月还是这样的公式 但是这个本月收入已经减去上月计提的应收 本月支出已经减去上月计提的应付 到年底这个累计利润怎么算?是不是平时每个月的利润相加 ?还是直接用收入-支出 (年底所有的计提的收入和支出都结算清了)#个体工商户#
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