你好老师,我想问一下,2020年11月公司入了一笔费用,是专用发票的,当时一笔入了费用没有把进项税额提取出来,也没有认证,但是在今年的1月份认证了。这种情况是进项转出还是更正凭证,冲减未分配利润。#出纳#
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1.公司以前的业务基本上是用公户直接转给个人劳务费,对方又没有提供票据回来冲账,造成现在账面上有很多个人挂账; 2.公户预收了一些公司的预收款,但一直没有开票,请问是做无票收入还是做退回处理呢?公司进账一直以提取备用金提取,但相关的成本费用支出较少,造成现金余额有20多万,您看是否需要作退回预收款处理。#房地产#
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例如:每月去税局代开近十万的分三张,因公司人少各种费用就5到6万,每月就从开票中拿出差不多的金额入到凭证中.开的票不全汇入凭证中 ,现在又加上要季报,怎么做!如果现在打印前两季的季度申报单对比一下可以吗?#其他行业#
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4s店预收保养套餐开票怎么做凭证#初级#
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我们总公司设有职工食堂,给每个员工伙食补贴,可以选择用于食堂用餐,可以选择用于物业超市。每月初,各个下属子公司按照餐标一次性把员工一个月的费用打给我们总公司,次月初我们按照食堂消费记录结转收入,按照物业公司开的超市消费办理代收代付结算。物业公司把票直接开给子公司,那我们总公司替子公司代收代付的款项需要什么凭证?还需要与子公司和物业公司签署委托代理协议。#服务业#
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各路大神,问个问题。我们有家微商公司,它的平台会抽取的一定比例的佣金,这笔费用没有任何单据凭证,能入费用吗,怎么入账。还有就是我应该怎么确认收入,是按实际收到的款入账,还是按没扣佣金前的入账呢#其他行业#
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刚入一家新公司,发现个税随意申报,很多费用支出通过对公账户打出去没有发票直接过费用了,而且这些情况还跨年了,他们的凭证也一直没有装订,请问这种情况我还能做下去吗,离职会计也只是来简单交接一下,老板什么的根本不在场,有问题也不知道问谁#建筑工程#
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老师你好。我是一般纳税人新会计,服务行业,公司实行差额征税。5月前要进行企业汇算清缴。具体我该怎么做。是不是去年一整年的凭证我都要翻出来看啊?看看费用都有没有发票?毕竟都不是我做的帐#服务业#
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小规模企业,2020年12月28开的成本发票。12月份没收到,做了凭证,借预付,贷现金。 1月份才收到发票,开票日期是12.28。那1月份做账借主营业务成本,贷预付。 费用算到1月份可以吗?还是说2020年汇算的时候,要把这笔费用调增,减少应纳税所得额?#餐饮酒店#
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今年产生的费用,已经支付了款项,今年无法取得发票,但明年可以在6月30号企业所得税汇算清缴前取得发票,根据权责发生制我是否可以在今年确定费用,在明年收到发票将发票张贴在今年凭证后面即可,是否有具体法规支持#建筑工程#
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我是新到的一家房产行业,公司收到预收房款做的凭证是 借:银行存款 100 贷:预收帐款 97 应交税费-应交增值税 3 ,我总觉得这么做不对,也查阅了资料,觉得贷方应该是:预收帐款,不应该有应交税费#建筑工程#
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老师,我们是小规模,第一季度的增值税,企业所得税等税种都报了,现在主管检查账,让我将一笔费用从之前放的主营业务成本科目放到管理费用,请问只改凭证就可以了吗?其它什么资料需要改动吗?#服务业#
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1. 小规模申请一般纳税人的条件是什么? 2. 会计核算健全怎么判断? 3. 公司基本情况:18年底成立的小规模装修公司,19年不含税销售额35万左右,今年上半年不含税销售额7万左右。去年的帐只有一份excel表格做的凭证和一份流水账,去年的成本费用几乎都没取得发票,。 4. 老板说下半年可能业务量会很大,想转为一般纳税人,这样的情况能申请一般纳税人吗? #建筑工程#
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银行回单做账,是一笔一笔按日期(6月1日,6月2日)做,还是归类,统一记账凭证日期为6月30日,比如把手续费集中做到一张凭证上,报销费用好几张回单粘到一张粘存单上,记账的时候把明细分别记上。#餐饮酒店#
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刚成立的劳务公司,现在开始找代理公司办劳务资质,需要给50个人交社保两个月,个人部分由企业承担,但是这两个月不会给这50个人发工资,,,所以社保这边一下子增加50个人,但是个税那边却没有增加,职工薪酬也没有增加,该如何处理这两个月的社保费用?#建筑工程#
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报销单怎么才算合规?比如员工同时报销几笔费用,可以填好几张报销单然后公司只一次性打款给她吗,也就是说只有一张银行回单,那做会计分录也做几笔然后不通过其他应付款,按一张发票一笔分录全贷银行存款有问题吗,感觉没统一好#服务业#
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你好,合同约定按月申请进度款,现在要算3月和4月的费用,3月15日到3月25日每天3个人工,3月26日到4月30日每天4个人工,每月26天算满勤,合同报价单每月2个人工,2200人/月。这种情况2个月的费用怎么算#出纳#
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前提我们是修汽车的,跟保险有合作,客户来修车,保险转钱。 问题:现在想要算当月的利润,但是当月工资下月发,还有其他的费用,所以我做得这个表格是(当月收入+暂估未收)-(当月支出+暂估未付支出),由于3月暂估3月还需要支付的费用,那我3月赚的钱付2月费用,还算3月我的利润吗#其他行业#
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有一个批发黄金珠宝的公司A(一般纳税人),与一个知名品牌公司B签订了一个商标使用权协议,允许A购买经过B(一般纳税人)认可的无品牌的黄金销售公司C的黄金饰品,按照他购买此公司的克重或首饰件数挂B的品牌进行销售;A的朋友D单位(小规模纳税人)从C公司购买了一批黄金饰品,委托A挂了B的品牌进行销售。D单位的品牌使用费,B必须开具发票而且必须把发票开到A单位。A是作为D的委托中间人 1、在业务进行中,B按照每月A(实际是D)使用B的商标首饰件数或黄金克重收取的商标使用权收取费用并开具增值税专用发票,开具的发票是6%的咨询费,那么做为A每月收到这类发票怎么做账?#其他行业#
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现在要装订凭证,每种记账凭证后面需要附什么,比如发放工资、交税、采购固定资产办公用品、收到投资款、付押金、购买服务属于研发支出的、交社保公积金的、交个税、验证账户款、支付团建费、补缴个税公积金、支付合同款,是一般纳税人,每个月后面都要资产负债表利润表,前面要科目余额表吗,还有什么需要注意的#服务业#
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您好 老师 我们公司17年法人打款银行公户49.5w 当时做账是借:银存 贷:其他应付款。然后当时支出去两笔费用银行未备注,做的借:其他应收款 贷银行存款 ,昨天法人告诉我支付出去的费用是收购股转 需要怎么平账#房地产#
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老师,我们所有项目都是研发项目,购买的原材料也都是用到了研发项目上,购入材料,借原材料-项目名称,贷银存;领用材料,借:研发支出-费用化支出-项目名称,贷:原材料-项目名称,这样对吗,主要以前的会计,领用都是借:生产车间成本,贷,原材料-项目名称#工业制造#
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对方公司要给我们老板个人的补贴,结果没弄清楚,我们公司以服务费形式开了51000发票给他们,对方把钱打到我们公司的账户了,这笔钱也没办法打回去了(不能通过作废发票,退还款项形式),老板想把这笔钱提出来怎么搞?以费用的形式报销出来,有哪些方式?可以通过发放工资或者一次性奖金吗?#出纳#
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2023年12月底的科目余额表里面的本年利润 跟2023年12月导出来利润表里面的利润额不一致,但是各项收入 支出 费用的金额是一样的 就是利润不一样 ,想问下导致这种结果的问题出现在哪里#出纳#
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老师好,想咨询一个问题,我公司今年高企年审需要审计,现在会计师事务所发现我们公司21年帐待摊费用多摊了。结果在23年的时候发现了红冲了,现在会计师事务所那边要我把21年这个负数摊销做到21年去。怎么账务处理?#房地产#
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