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安叔老师
需要查明这笔支出是什么,一般为税费 查看全部回复
2909
谭老师
需要 查看全部回复
3918
甘老师
一、直租的出租人初始会计处理 借:应收融资租赁款-租赁收款额 应收融资租赁款-未担保余值 应交税费-应交增值税(进项税额)(如有) dai:融资租赁资产 银行存款(初始费用)(如有) 应交税费-待转销项税额(未来应收租金包含的增值税税额) 资产处置损益(与融资租赁资产的账面价值差额,可能在借方) 应收融资租赁款-未确认融资收益 查看全部回复
9696
许老师
这种情况是不可以的 查看全部回复
10237
曹老师CPA
红字把原来分录冲销了,然后按正确金额重新做一个分录就行 查看全部回复
3358
杨老师
没有取得发票的话,是不能所得税税前扣除的 查看全部回复
19280
附件入账,但是没有抵扣进项税的话。借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3062
非主营业务的话,放到其他业务收入 查看全部回复
2860
Harry老师
你好,需要正规发票才可以在公司报销的,否则不可以在来年的企业所得税汇算清缴中进行税前扣除的。 查看全部回复
3282
dai方有余额还是借方有余额? 查看全部回复
3075
高老师
借无形资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai实收资本 资本公积 查看全部回复
4258
收入和支出是两条线 查看全部回复
4287
建议这22万元计入长期待摊费用,分10年摊销,没月摊销计入成本 查看全部回复
4650
借 固定资产清理 26000累计折旧 32400dai 固定资产350000 查看全部回复
3866
①借:固定资产清理26000 借:累计折旧324000 dai:固定资产350000;②借:固定资产清理5000 dai:银行存款5000;③借:银行存款10000 dai:固定资产清理10000;④借:资产处置损益21000 dai:固定资产清理21000 查看全部回复
是公司的账号吗? 查看全部回复
2322
patience
借 管理费用 dai 应交税费-应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2582
这种属于公司代垫运费 借:其他应收款-代垫运费 dai:银行存款 查看全部回复
5974
①借:银行存款3180 dai:其他业务收入3000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)180 查看全部回复
3254
补记账 借:库存商品/原材料等36 dai:应付账款36 支付时 借:应付账款36 dai:银行存款36 查看全部回复
2266
红冲错误的凭证,重新制单正确的凭证 查看全部回复
2782
是这个项目的款一下子支出了,什么项目 查看全部回复
1944
李伟老师
你分录错了,员工报账的时候,是借销售费用 dai 其他应收款 查看全部回复
3130
以经营租赁方式租入的固定资产不属企业的财产,不能作为自有固定资产核算,可以通过设置“租入固定资产备查簿”进行登记。支付调试费 借管理费用 dai银行存款 支付押金时借其他应收款 dai银行存款 支付维修费时 借管量费用 dai现金等 第二个月支付租金借:管理费用-租金 dai:银行存款 查看全部回复
3264
借:税金及附加 dai:应交税费-应交车船税 查看全部回复
2998
设备清洁剂是外购的吗 查看全部回复
3152
厚积薄发
不用进项税转出啊 查看全部回复
2986
借:长期借款(或短期借款) dai:银行存款 查看全部回复
2813
Amy老师
计提时:借:管理费用一工资,dai:应付职工薪酬, 发放工资时: 借:应付职工薪酬,dai:现金 查看全部回复
3402
设备入账价值=46800+10335+2340+1600=61075(元)。 查看全部回复
4517
你预付了全年的房租么 查看全部回复
2938
没有发票的话,,借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2048
需要跟出租房申请开票 查看全部回复
2825
借:管理费用/销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
2121
借:管理费用 dai:应付账款 查看全部回复
2150
借:原材料 53000 dai:预付账款 50000 dai:银行存款3000 查看全部回复
4440
也就是说个人垫支?金额大不大? 查看全部回复
2647
销售费用-运输费、装卸费 dai:其他应付款 查看全部回复
2997
房租是多久的 查看全部回复
3738
不能 查看全部回复
3466
借支付其他与经营活动有关的现金(公司) dai收到其他与经营活动有关的现金(子公司) 查看全部回复
3314
借 管理费用 工资薪金支出 dai 银行存款 查看全部回复
2975
稍等,需要计算一下 查看全部回复
5310
计入财务费用 查看全部回复
3444
3月暂估费用入账 借:成本/销售费用/管理费用 dai:应付账款/其他应付款 4月 借:应付账款/其他应付款 dai:银行存款 5月收到发票 冲掉3月暂估 借:成本/管理费用/销售费用(负数) dai:应付账款/其他应付款(负数) 按发票金额入账 借:成本/销售管理费用 应交税费应交增值税进项税额 dai:应付账款/其他应付款 查看全部回复
3909
借管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai银行存款等 查看全部回复
3421
andy老师
如果金额没有问题,又是实际业务,在支付时应付账款就平了 查看全部回复
3719
具体资料呢,比如满足收入条件没有 查看全部回复
2793
你知道这笔是什么收入吗 查看全部回复
6346
借其他应付款 dai现金 查看全部回复
2989
其他应收款3表示还是有个人需要扣除的部分,不是公司缴纳个人部分 查看全部回复
2809
可以 查看全部回复
2931
借合同履约成本-工程施工-间接费用 dai现金等 查看全部回复
2939
tammy老师
借,库存商品 借,应交税费应交增值税进项 dai,应付账款 查看全部回复
3211
大宁老师
这个房租实际是2017.3-2020.3的是嘛 查看全部回复
4277
venus老师
这个是你们的收入 查看全部回复
7535
不支付任何费用记营业外收入 查看全部回复
3698
先按实际款项入账,如果汇算清缴时取不得合法的扣除凭证的话,需要做调整处理 查看全部回复
3076
Annina老师
如果属于去年的成本,借利润分配,dai应付账款 查看全部回复
4005
长期应付款-融资租赁款 查看全部回复
2442
这个主要干嘛用的呢? 查看全部回复
3773
小小
正常应该可以去供应商改发票抬头的 查看全部回复
8231
有些企业没有结转,有些企业结转,是把进项税结转到dai方,销项税结转到借方,应交税费-应交增值税(减免税)结转到dai方,差额转出未交增值税 查看全部回复
5765
从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上? 查看全部回复
3919
Leaf
借 长期待摊费用 dai 银行存款 摊销时 借 管理费用 dai 长期待摊费用 查看全部回复
2970
丁老师CPA
先记到预付账款 查看全部回复
3031
少支付的是折扣还是什么 查看全部回复
2765
借管理费用等 dai银行存款 查看全部回复
2454
3529
孙老师
借:原材料 应交税费——进项税 dai:银行存款 查看全部回复
4379
借,应付账款 dai,应收票据 查看全部回复
3356
保证金不是收入,应该开的收据不是发票啊 查看全部回复
3425
当月付款并收到发票 借管理费用-劳务费 dai银行存款 应付帐款 查看全部回复
2717
税务账可以把差额用现金支付掉 查看全部回复
3289
股东个人交所得税和公司没关系吧 查看全部回复
2697
借销售费用-运输费7339.45 应交税费-应交增值税(进项税额)660.55,dai银行存款8000 查看全部回复
3106
权责发生制,本月费用,水电费+一个月的财产保险费=3000+2000=5000 收付实现制 =10800+3000+6000=19800 查看全部回复
4061
6月发生如下支出; 1、以银行存款预付下季度仓库租金10800元; 按权责发生制:7、8、9月每月费用3600元。 收付实现制:6月费用10800元。 2、以银行存款支付本月水电费3000元; 按权责发生制:6月费用3000元。 收付实现制:6月费用3000元。 3、当年3月份已预付本年度第二季度的财产保险费6000元。 按权责发生制:4、5、6月每月费用2000元。 收付实现制:6月费用6000元。 查看全部回复
9191
借工程施工-分包工程,dai银行存款 查看全部回复
4190
要么计入费用不能税前扣除,要么挂帐 查看全部回复
3528
可以挂应付账款,方便以后对账 查看全部回复
3368
借银行存款,借财务费用-手续费(红字 ) 查看全部回复
16659
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
2980
3669
和其他公司合作完成的,还是你们委托他部分完成的? 查看全部回复
3209
木言
你们没有增值服务,不用开发票 查看全部回复
2846
M老师
你们是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
4415
小妮老师
个人所得税是你计提工资的时候要写的 查看全部回复
2551
开始租入使用固定资产就要入 查看全部回复
3315
可以回复相符 查看全部回复
10611
夏老师
管理费用。保险费。dai银行存款80万。收到返利的时候借银行存款。借管理费用一保险费借方红数丿 查看全部回复
1.借:成本 负数 dai:应付账款-暂估 负数 2.《中华人民共和国企业所得法实施条例》第十九条规定, 企业所得税法第六条第(六)项所称租金收入,是指企业提供固定资产、包装物或者其他有形资产的使用权取得的收入。租金收入,按照合同约定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。 查看全部回复
3515
借:管理费用---暂估,dai:银行存款。待收到发票时红冲暂估,再做一笔蓝字分录。 查看全部回复
4813
4377
按月分摊吗? 查看全部回复
3415
加油费可不可以说是老板自已开车出去出差呢 查看全部回复
2746
计入其他货币资金-聚合支付 查看全部回复
5725
收到进项可以一次性抵扣 查看全部回复
Yan
办公用吗? 查看全部回复
4144
把长期待摊费用一次性全部摊销完毕 查看全部回复
2847
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