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高老师
图片看不清楚 查看全部回复
2407
曹老师CPA
是的 查看全部回复
2837
杨老师
借方余额,反映企业各种已支出但尚未摊销的费用。一般不会出现dai方余额,dai方余额,反映企业各种未支出但已摊销的费用。 查看全部回复
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应收帐款附发票出库单质检单,预收帐款附收款单据或付款单据 查看全部回复
7122
甘老师
同学,问题请描述清楚一些 查看全部回复
3485
小小
有些企业没有结转,有些企业结转,是把进项税结转到dai方,销项税结转到借方,应交税费-应交增值税(减免税)结转到dai方,差额转出未交增值税 查看全部回复
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从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上? 查看全部回复
3928
M老师
信用减值损失是损益科目 查看全部回复
2899
厚积薄发
这是要把之前投资性房地产账面金额全部调平 查看全部回复
3285
tammy老师
损失在借方,收益在dai方 查看全部回复
3726
管理费用记dai方,是吧 查看全部回复
4050
如果开的是普票就不需要计增值税了 查看全部回复
3344
什么考试? 查看全部回复
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木言
借dai方都有的,发放工资的时候要扣下个人社保部分,做到其他应付款dai方,表示要交到社保处的负债增加,缴纳的时候做到借方表示负债的减少 查看全部回复
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现在结转到营业外收入就可以,金额不大直接转就可以 查看全部回复
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货物退给销售方,那为什么退钱给你呢,因为你都没付过钱 查看全部回复
2917
venus老师
合同资产”是新收入准则的新科目,表示企业已向客户转让商品而有权收取对价的权利,但是该收取对价的权利又不同于应收账款,简单理解,从收取款项的确定性来讲,合同资产要弱于应收账款。仅仅随着时间流逝即可收款的是应收账款,即应收账款只承担信用风险,而合同资产除了信用风险外,还要承担其他的风险,比如履约风险等。 查看全部回复
4797
安叔老师
不是一笔一笔登录吗 查看全部回复
3300
你缴增值税的分录是怎么做的? 查看全部回复
3420
可以结合实际情况相应增加,如果有涉及支票的可以相应增加 查看全部回复
3197
易老师
关键是你是不是有现金3000 查看全部回复
3240
在折旧或转出那登记 查看全部回复
3068
正常,表示未支付的工资 查看全部回复
3533
Leaf
图片重拍一下 看不到边上的字 查看全部回复
3005
可以直接支付的时候, 借税金及附加 dai银行存款 查看全部回复
dai方余额说明有税款未交,或者交了未做账 查看全部回复
3348
谭老师
3121
可以的 查看全部回复
3194
归老师
这个不能算是资产类科目,应该算是过渡科目 会计准则中也明确说明了 一般无余额 查看全部回复
2437
财务费用都要在借方,dai方要用借方负数表示,结转时就借本年利润-1000,dai财务费用-1000 查看全部回复
3251
一般按照科目余额表录入, 查看全部回复
2727
根据你们的管理要求 一般来说是没问题的! 有些公司手续费平时不做账的 月底才做一次账 很正常! 查看全部回复
5298
已经注销还是准备去注销 查看全部回复
3493
张瑞峰
固定资产盘盈涉及以前年度损益调整 查看全部回复
3368
Yan
估计是代收代付收取手续费作为收入了应该,建议先了解一下业务实质才能更好的理解分录内容 查看全部回复
3076
个税出现借方有余额,是不是没有做缴纳个税账 查看全部回复
4990
按照科目余额表录入 查看全部回复
应付职工薪酬工资 查看全部回复
5878
可以 查看全部回复
3494
共同类科目指的是? 查看全部回复
5772
哈哈老师
3895
其他应付款期末借方余额会反映在资产负债表其他应收款栏次,其他应收款期末余额负数反映在资产负债表其他应付款栏次,请检查两个科目明细的余额 查看全部回复
4959
大宁老师
是余额和资产负债表两者不一致吗/ 查看全部回复
7381
转给法人时,可以借:其他应收款-备用金 dai:银行存款,发放工资时可以借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-备用金 查看全部回复
7494
应付职工薪酬dai方是应发 借方是实发 查看全部回复
4008
刘老师
利润分配-向投资者分红 查看全部回复
2692
借,利润分配-向投资者分红 dai,应付股利 借,应付股利 dai,银行存款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3671
负债类,dai方登记期初数 查看全部回复
3823
收入不对 查看全部回复
3633
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4440
Annina老师
对 查看全部回复
2698
绾绾
借:其他应付款 借方红字负数 借:其他应收款 借方蓝字正数 查看全部回复
3487
你看下试算是否平衡 查看全部回复
4137
如果你公司之前赞助供应商做了费用支出,现在返给你冲费用 查看全部回复
2953
小福老师
应该按照借方发生额计算哈 查看全部回复
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已经结转到主营业务成本中了吗? 查看全部回复
3160
涉及损益的,小企业用利润分配调 查看全部回复
2706
3413
筱粒老师
购入 借:长期股权投资-投资成本2000 dai:银行存款2000 实现净利润 借:长期股权投资-损益调整200 dai:投资收益200 宣告发放股利 借:应收股利80 dai:长期股权投资-损益调整80 支付股利 借:银行存款80 dai:应收股利80 亏损100元 借:投资收益40 dai:长期股权投资-损益调整40 查看全部回复
5759
收的什么款 查看全部回复
3106
张老师
意思是本身应该是dai其他应付款,结果dai成了主营业务收入吗? 查看全部回复
3380
可以这样做调整,不会对查看账目造成什么大的影响 查看全部回复
7867
dai方740 查看全部回复
3058
借应付账款-A,dai应付账款-B 查看全部回复
3296
3473
1.借:资产减值损失1000 dai:存货跌价准备1000 查看全部回复
14950
全部的分录? 查看全部回复
4871
微尘
您收到款,借银行存款dai预收账款 查看全部回复
8635
说明是别人差你发票 查看全部回复
5548
夏老师
要看进账单,是什么内容 查看全部回复
3930
李伟老师
计提工会经费时借:单位管理费用等 dai:零余额账户用款额度 支付工会经费款时 借:零余额账户用款额度dai银行存款 您可以参考 查看全部回复
8573
Icy 何
汇算清缴时用的是应付职工薪酬的借方为基数,这个基数包含支付给职工的工资,社保,公积金以及奖金。如果当期直接计入费用,那么你只是在填报时会比较麻烦,不会对汇算清缴的基数产生影响 查看全部回复
4411
莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4134
小梦老师
余额代表您需要付给个人的款 查看全部回复
3548
如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
3965
做营业外支出,所得税调增 查看全部回复
3813
这是系统设置,此时余额在dai方就表示现金余额为负数了 查看全部回复
3593
如果是本期增值税dai方大于借方,说明需要缴税 查看全部回复
4048
这个肯定要查原因呀,要没办法调整的 查看全部回复
5337
记入什么科目,得看什么业务,另外银行回单和咱们的是反着的dai方增加 查看全部回复
4089
你查下21年资产负债表期初数据与应收账款对应的30多万对应什么科目,这个科目与应收账款对应调整一下,摘要注明原因 查看全部回复
3123
清岚
如果是您已经计提还未扣款这个不会有影响,次月扣款后就平了 查看全部回复
4146
Lina老师
你好,你所说的是公对私转账么,如果是看是否是费用报销,如果不是,前期先做借款处理,年底要做借款归还 查看全部回复
4447
梦梦老师
你好 这个不一定的,不能从科目的角度来对账,有可能对方没设预付科目用的应付借方呢 查看全部回复
4021
你好,可以 查看全部回复
3635
悠悠老师
利润分配余额是累计的。上年亏损,本年虽盈利,但累计仍是亏损。 查看全部回复
4650
税务师晓雨
借:银行存款 dai:预收账款 如果你们提供了服务,那就直接确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3921
你好,先把上个月错误的分录红冲,借:其他应付款A dai:其他应付款B 金额用负数表示;再写正确的 借:其他应付款-B dai:其他应付款-A 查看全部回复
3092
COCO老师
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
13642
4358
政府会计和企业会计不一样,你看下政府会计的相关科目,支出属于哪个就记哪个 查看全部回复
3912
有余额的 查看全部回复
10298
你好 查看全部回复
4756
你好,(700000+100000)*5%=40000 查看全部回复
5745
冲销其他应收 查看全部回复
6201
如果购买肉已作分录,通过其他应收款核算(借方〉。那发放工资时,dai方即可。理解为代收代支。 查看全部回复
5343
你这个做的基本都是错的 查看全部回复
5418
七七
可能是少计提了 查看全部回复
4905
这么做没错 查看全部回复
4446
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