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王苗苗老师
方便发一下截图么 查看全部回复
1984
你是付款方么 查看全部回复
1607
清岚
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
1595
patience
原来的调整分录冲掉,dai应付账款-正确单位 正数 dai应付账款-错误单位 负数,然后按正确的重新调整 查看全部回复
2798
wam
借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
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少记账的补入账 查看全部回复
1792
安叔老师
年初如何平的呢?是什么原因要求借方余额调至本年账务里呢 查看全部回复
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孙老师
1、企业期末盈利,利润分配分录为: 借:本年利润 dai:利润分配—未分配利润 2、提取法定盈余公积及任意盈余公积: 借:利润分配—法定盈余公积 利润分配—任意盈余公积 dai:盈余公积—法定盈余公积 盈余公积—任意盈余公积 3、分配股利: 借:利润分配—应付股利 dai:应付股利 4、结转已分配利润: 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—提取法定盈余公积 利润分配—提取任意盈余公积 利润分配—应付股利 5、以盈余公积弥补以前年度亏损: 借:盈余公积 dai:利润分配—盈余公积转入 6、企业期末亏损,利润分配分录为: 借:利润分配—未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
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这个分录借dai方错了 查看全部回复
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正常现象,因为你管理费用做负数了 查看全部回复
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是dai款购进车子么 查看全部回复
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你好,账上不用调整,做一下报表重分类就可以 查看全部回复
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管理费用如果红冲要记在借方,营业收入借方红字,也无需记在dai方 查看全部回复
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许老师
采用方案一好一点 查看全部回复
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你的描述报表是不平的呀 查看全部回复
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把进销项转进未交增值税 查看全部回复
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税务师晓雨
长期股权投资-损益调整下的余额是什么原因? 查看全部回复
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这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
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甘老师
出现负数是要手动重分类,这样报表才是正确的 查看全部回复
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其他流动资产 查看全部回复
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云峰老师
同学你好,现在有的余额是期末有在产品吗? 查看全部回复
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这个是退休工资,如何后期需要转给老板个人,dai其他应付款 查看全部回复
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andy老师
选择留一个科目名下就行 查看全部回复
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适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
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颜老师
如果调整的话,需要出具说明的 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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你好,分录没有问题哈。 查看全部回复
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谭老师
可以的 查看全部回复
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付个人的劳务费,应该计入相关成本费用。判断发生的业务是用其他应收款科目还是用其他应付款科目,要先弄清业务的实质是什么,比如收到个人转款,如果是借款,借 银行存款 dai其他应付款,如果是还之前公司借出去的款,借 银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
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可以写在一起 查看全部回复
2340
放dai方调整为0,也可以的 查看全部回复
2060
高老师
应收帐款dai方表示客户归还的款项 查看全部回复
小妮老师
软件结转还是人工结转? 查看全部回复
2955
开了专票300出去,能计入预收账款吗? 计入了预收账款科目,就不会产生利润,导致就不需要提供成本票,不需要交税吗?有这个说法吗?开具发票就需要交税的 查看全部回复
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期初直接根据之前的期初数带入就行了 查看全部回复
4468
你减免14.32的依据是什么 查看全部回复
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第二个图片已经是其他应付款;其他应收款是资产类科目,其他应付款是负债类科目 查看全部回复
2033
杨老师
应该是公式设置的有问题 查看全部回复
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基本差不多,除了你说的余额,三栏帐还有日期与摘要 查看全部回复
1680
是的,性质上差不多 查看全部回复
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这个预付账款如果是往来款项,可以让母公司先转账给子公司,子公司再通常注销的形式给母公司 查看全部回复
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生产成本一般余额在借方 查看全部回复
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借:预收账款-xx dai:应收账款-xx 查看全部回复
2168
小小
借:银行存款 dai:投资收益 查看全部回复
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宣告分红 借:应收股利 dai:投资收益 收到分红 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
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转到应交税费未交增值税 查看全部回复
2742
这个分录表示票据贴现 查看全部回复
2074
木言
这个其实没有明确规定要结转,不少单位年底才结转一次 查看全部回复
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余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
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损益类科目都需要结转的 查看全部回复
2930
冰山老师
银行的钱可以直接提取出现金 查看全部回复
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应付职工薪酬—福利费余额在借方,代表多支付了福利费或者少计提了福利费。dai方表示计提的款项,还没有发放。 查看全部回复
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全部账户的借方期初余额合计等于全部账户的dai方期初余额合计,所以全部账户的借方期末余额合计必然等于全部账户的dai方期末余额,主要是因为借dai记账法的规则:有借必有dai,借dai必相等 查看全部回复
11160
收到利息,冲减财务费用。 查看全部回复
1991
应付账款 查看全部回复
3185
有余额的话,如果在dai方,说明是负债,需要还款。如果在借方,是资产,要么个人还款或者拿费用票抵。 查看全部回复
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可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3103
损益类科目借方和dai方数字一样是因为结转了损益 查看全部回复
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其他应付款确实不用支付转入营业外收入 查看全部回复
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是的,重分类到其他应付款 查看全部回复
主营业务收入日常在dai方,期末结转损益至本年利润,期末无余额,如果有余额,需要查明是否借dai方方向错误未完全结转 查看全部回复
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同一项目,同一家公司,应收和预收都有余额,或者预收款项抵减后期业务款项可以正常抵消 查看全部回复
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建议是今年计提这笔预付账款的坏账损失,如果确实无法取得发票,可以评采购合同、材料入库单和收据等据实入账并结转成本,企业所得税汇算清缴前做纳税调整 查看全部回复
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一般做红字都是冲销凭证,科目方向均不变,金额用红字 查看全部回复
2242
需要重分类 查看全部回复
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你存燃气,应该借:预付账款dai银行存款 查看全部回复
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支付退回的凭证你这边要做跟原分录一样的,只不过金额是负数 查看全部回复
2007
不是这么处理的 查看全部回复
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填预收的时候,应该填你入账的人民币金额(即人民币7) 查看全部回复
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借:其他应收款-借款人 dai:银行存款 查看全部回复
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这个可以跟员工沟通一下,下月从工资里补扣,那少扣的部分转到其他应收款,然后下月从工资里扣除时,借应付职工薪酬 dai其他应收款。 查看全部回复
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李伟老师
如果你们是国库直接支付使用资金结存-财政应返还额度,如果是国库授权支付。使用资金结存-零余额账户用款额度 查看全部回复
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是 查看全部回复
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月末,将销项税转入未交税金 借:应交税费—应交增值税—销项税额 dai:应交税费—应交增值税—未交增值税 2、月末,将进项税额转入未交税费 借:应交税费—应交增值税—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—进项税额 如果月末未交增值税为dai方余额,则为应交;如果为借方余额,则为留抵 查看全部回复
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一般事业结余年末结转后没有余额 结转前事业结余在dai方说明当年事业收入扣除支出后有盈余 年末事业结余余额在dai方,结转到结余分配 借:事业结余 dai:结余分配 查看全部回复
2601
表明上年有应收的押金没有收回来,本年也没有收到 查看全部回复
4567
期末生产成本的借方余额放到半成品那里 查看全部回复
3117
夏老师
借其它应收款一某人 蓝数 借其它应收款一代扣社保 红数 查看全部回复
3398
摊销部分看递延收益借方 查看全部回复
2764
物资成本借方余额0.01,说明少结转0.01,调整时再结转0.01就好 查看全部回复
3736
Harry老师
你好,结转指期末结账时将某一账户的余额或差额转入另一账户。这里涉及两个账户,前者是转出账户,后者是转入账户,一般而言,结转后,转出账户将没有余额。 查看全部回复
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期末坏账准备余额应为:350000+50000)×5%=20000(dai方) 期初余额为15000(借方) 那么12月需要计提=20000-(-15000)=35000 查看全部回复
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企业收到离职人员退回的公积金? 查看全部回复
4853
职工福利费只要在工资14%范围内都是合理的,社保费当月交纳当月计提一般是没有余额,如果有余额表示还有未交纳的社保费, 查看全部回复
2757
一般入账的时候费用是在借方的,有红字的直接负数,因为有的账套利润表公式不一样,可能财务费用的利息收入金额不同,但是利润表总的利润总额不影响 查看全部回复
2749
损益类科目都可以 查看全部回复
3031
做分录? 查看全部回复
5501
看资产负债表,左边的资产类一般是借方科目,借增dai减,右边负债和所有者权益类一般是dai方科目,dai增借减 查看全部回复
3450
本期是某个时期某个时间段实现的净利润,本年利润是累计数,是从1月1日累计到当前的利润总额 查看全部回复
4631
15-4-3=8 查看全部回复
3475
企业资产负债表中“存货”项目的金额=80+100-5=175(万元) 查看全部回复
2816
你好,需要把进项税额转出dai方余额转入"应交税费---应交增值税(未交增值税) 借:应交税费---应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费---应交增值税(未交增值税) 查看全部回复
3215
可以查找一下为什么有余额 查看全部回复
2343
收到款项 借银行存款 dai其他应付款 查看全部回复
2542
①借:银行存款3180 dai:其他业务收入3000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)180 查看全部回复
3254
借:管理费用等12000(120000/10) dai:累计摊销12000 查看全部回复
2760
库存商品总账本期借方发生额=40000+20000+30000-40000=50000(元) 查看全部回复
4572
大宁老师
工资6300里含有单位部分的社保吗? 查看全部回复
3976
如果购原材料要做进项税额转出 借原材料 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
3062
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