我们是一家工程监理公司,需要资质,找中介介绍了5个人把证书挂在我们公司,我们公司给这5个人交了社保,然后按社保金额申报了个税,对方公司2021年11月给我们开了1%的咨询服务的发票,对方税务局发函到我们主管税务机关这边让协查,现在情况是税务局认为:1.若是咨询费发票,我们已经把钱给对方了,但申报了个税和社保,应该是我们公司的人,应该给他发工资,不属于对方提供咨询服务;2.若是劳务派遣,5个人的社保应该在对方公司,但实际是在我们公司,不符合劳务派遣;3.我们要是做进项税转出,对方涉及到虚开;4.我们公司申报了个税,做工资了,发票也做了成本,重复抵税 所以该怎么处理?怎么自圆其说#房地产#
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自收自支型事业单位,其中一个股室为后并入的股室,且此股室人员在第三方开工资,但人员编制在我单位,其人员工资,运营费及保险由财政拨付,其各类保险在我单位缴纳,保险的个人部分由第三方转给我单位。其个人所得税应该是我单位报送还是第三方报送#其他行业#
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你好,我想咨询一下发工资的时候,工资表上金额6699.44元,老板工资实际发放6700元,这个我怎么调整呢?我个人承担社保公积金1050元,还有个税52.56元,税前工资7802元#服务业#
2762
我计提工资,借管理费用 29580贷应付职工薪酬 29580 但是实际发放工资时借应付职工薪酬 28952 贷银行存款25382 其他应收款 个人承担社保 1890 其他应收款 个人承担公积金 1680 这个工资的差额怎么调整呢?有个员工试用期没有交社保后面补交了没有扣个人承担的部分,我现在账面上不平要怎么调整。上个月工资差了1.5元,我要怎么调整呢?是个人承担的医疗部分扣除限额少扣了0.5,工资个人多发了0.5元#服务业#
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老师,老师,我们公司有十几年了,以前是有很多业务,近三年没有收入,只是在发一个人工资,现在想去税务注销,但发现2020年年报利润表数据有误,去年10月更正过一次,现在更正的话会不会引起税务异常,还能去税务注销吗?要是不更正,税务那边会发现吗?#高新企业#
3236
老师,我们公司有十几年了,以前是有很多业务,近三年没有收入,只是在发一个人工资,现在想去税务注销,但发现2020年年报利润表数据有误,去年10月更正过一次,现在更正的话会不会引起税务异常,还能去税务注销吗?要是不更正,税务那边会发现吗?#其他行业#
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老师,我们公司近三年没有收入,只是在发一个人工资,现在想去税务注销,但发现2020年年报利润表数据有误,去年10月更正过一次,现在更正的话会不会引起税务异常,还能去税务注销吗?要是不更正,税务那边会发现吗?#出纳#
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请问一下老师就是在做4月份工资的好的时候,发现多扣了员工的工资,但是是在应付职工薪酬基础上扣的 职工也表示不用再还给他了,这样子做账了的话,是应该放在哪个科目啊?因为也不可能放在社保个人部分呀。#其他行业#
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私人小企业,3个人,5月份有31天,员工6号入职,休息了一天,截止31号,实际上班25天,该怎么计算工资呢?不按劳动法那样算的话,想按实际上班日期算,基础工资4500,现在不知道按31-4=27,4500/27=166.66,27*166.66=4166.5,这样算合适吗?#其他行业#
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1.王某2019年四月份从某汽车有限公司购买一辆小汽车供自己使用,支付了含增值税税额在内的款项245000元,另支付临时牌照费550元,代收保险费4550元,购买工具和零配件价款6000元,车辆装饰费3800元。所支付的款项均由该汽车有限公司开具“机动车销售统一发票”和有关票据。计算王某应纳车辆购置税。 2.某居民个人纳税人为独生子女,2019年交完社保和住房公积金后共取得,税前工资收入24万元,劳动报酬一万元,酬劳一万元,该纳税人有两个小孩且均由其扣除子女教育专项附加,纳税人的父母健在且已年满60岁。计算该纳税人当年应缴纳的个人所得税#其他行业#
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请问一下,汇算清缴,我计提的是公司的几个人,然后老板有三个朋友在我们这边交社保,以现金的方式收回,做的是其他应收其他应付,那汇算清缴和年报里面的社保要加上那三个人的吗,但是这样计提的工资不就不对了,请问是加还是不加呢,谢谢#建筑工程#
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请问之前计提工资的时候没把个人代扣社保部分分离开,一直是借:管理费用 贷:应付职工薪酬,实际应该是借:管理费用 贷:其他应收款 应付职工薪酬,导致应付职工薪酬数变高,现在要做企业所得税汇算清缴,里面工资薪金的账载金额和实际发生额应该怎么填#服务业#
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.中国公民李某任职于境内甲企业,同时为乙企业的个人大股东。本年1-12月李某取得税前收入如下:(1)每月工资、薪金收入12000元。(2)甲企业支付的独生子女补贴1000元。(3)兼职劳务报酬收入36000元。(4)购买福利彩票,一次性中奖收入25000元。李某本年专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除共计40000元。假设不考虑增值税因素。要求:(1)计算李某综合所得的应纳个人所得税;(2)计算李某取得的福利彩票中奖收入的应纳个人所得税。#初级#
9074
个人薪金那个申报,去年每个月申报的超过6000了,现在通知让缴税呢?这么有办法补救吗? 因为她这个有一部分是空申报的!就是实际没给人家工资,每个月申报了1500元!别人用她的身份证办了营业执照,每个月都有申报1500的正常薪金!去年她在的单位工资上涨了!开到了5800左右!这两处的工资加一起七千多了!有什么办法不用交这些税吗?如果申诉的话对法人名下的单位有影响吗?#其他行业#
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我的社保在其它公司买,每个月做的工资收入是按照最低3500元/月做的,但是这个3500没有发给我的个人,我在报个税的时候,这个3500元*12月=42000元,是否可以申诉 取消该笔计算收入?#建筑工程#
3155
工资不是按月发放的,有的时候3-4月发一次工资,是每个月先申报,还是等实际发放再申报。比如一个人的工资是13000,3-6月的工资都没有发,可以提前申报个税吗?还是说如果在7月的时候发39000,再申报个税?求解答,谢谢老师#建筑工程#
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你好,我们医保系统升级,上个月工资里扣的个人,医保户和银行没扣掉~~~~~又有一个新来的,我在工资表里少扣了他的养老!虽然医保养老是两个系统,但是我目前都把他们放在其他应收款,一多一少导致有个余额,我想把他调平,怎么做,求解答#其他行业#
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老师,可以编个计提工资和保险的分录吗?公司目前只有4个人买了保险,2人保险公司全部承担,剩余2人承担个人部分。怎么做账呢?之前计提工资是图片里那样计提的,现在可以编个分录吗?不会做分录了#工业制造#
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老师你好,在完成本月的账务处理之后发现其他应收款-个人社保余额对不上,然后看往年的账务处理,发现去年1-2月都是发放当月工资的,到了3月,本应该是四月发放三月工资的(因为我查看了凭证的附件,确实是四月份账务处理里支付3月份工资的分录),然而三月份做多了一笔发放工资的分录,导致其他应收款-个人社保借方余额少了。现在要怎么把三月份的其他应收款-个人社保余额调回借方余额增加1303.52呢?#其他行业#
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我们公司找了个兼职,没有签订兼职合同,签订了技术服务协议,每月付给他工资之后,他去税务局开具了增值税发票,代开企业名称是他个人名称,请问我们收到发票之后还要给他申报个人所得税吗?之前咨询过另一家财税代账公司的经理,他说不需要申报个税,个人也可以作为一个经营主体,这个人相当于我们一个外包服务商,不是个人提供劳务。#房地产#
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我们公司有一间个人独资企业,做服装的电商平台销售,一直有39个人买社保,但是不从公司账户发工资,这一次我想把我国内天猫电商平台换一个公司主体,我在考虑是重新注册一个小规模公司好,还是换到这间个人独资企业好, 两者之前税负大概是多少。假设我的电商平台一个月平均营业额是35万,一年是420万营业额,利润可能控制在6万一个月,一年大概是72万左右。 #商业#
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我们单位是总公司,底下有个分公司,分公司现在是工伤上是非独立法人营业执照,税务上是单独核算的,单独建账,单独报税。分公司有个员工是和总公司签订的劳动合同,工资由总公司发放,社保个税都在总公司系统随总公司人员一起申报。月末单位承担的工资和社保部分再凭借内部工资单由总公司和分公司进行结算,这样就导致社保个税申报在总公司(个人部分在总公司扣除),成本费用入账在分公司,这样合不合理?总公司和分公司结算,总公司需不需要给分公司开劳务发票?#服务业#
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我想问下老师,我们公司平常做2个人工资都是上月工资下月初发放然后发放当月就申报个税了,可是最近接了一个工程,请了人做事3月请的4月20号发放工资,但是我4月没给他们申报,因为4月1号我就把公司2个人的个税报了,5月份申报他们的工资如何处理?采集人员信息我填3月入职还是4月入职好系统会不会异常,税务有没风险,说我4月没有给农民工0申报。产生滞纳金?后期5月我是两个月工资一起报还是一个月一个月报了?#建筑工程#
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老师你好我想问下公司做了一个人的工资,3月份的工资我4月份申报了,但是接了一个工程,3月份请人做事,4月份发的工资我4月没有给他们申报,我5月申报可以吗?4月底给他们采集人员信息填入职日期3月10号可以吗啊?会不会产生滞纳金?#其他行业#
3113
就是有两家公司(一个物流一个维修)不是同一个法人但他们是夫妻,维修的法人个人网银转不出钱,去柜台工作人员说收支进出太大了,现需要证明合理性,那我除了做个本身维修的工人合同以外,我那个运输的出车款、油款、司机工资的支出及运费怎么说明(证明)呢#其他行业#
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根据国税局2020年19号公告,对上一完整纳税年度内每月均在同一单位预扣预缴工资、薪金所得个人所得税且全年工资、薪金收入不超过6万元的居民个人,扣缴义务人在预扣预缴本年度工资、薪金所得个人所得税时,累计减除费用自1月份起直接按照全年6万元计算扣除。 假如员工在1月一次性扣除6万元,随后离职跳槽到新单位,假设跳槽前月薪5000,跳槽后月薪6000,那么在新单位又怎么计算缴纳个税? 请老师帮忙把新旧单位缴纳个税的方式列出来,谢谢。#服务业#
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1.季节性临时工工资的发放处理: 发放季节性临时工工资时,可以由劳资部门出具发放通知,后附工资表、花名册和考勤记录等即可,月终由主管负责人签字后并入公司总工资表。 这个情况是否可以由其中一个人代开劳务费 给劳务公司做成本结算 2.员工在公司买有社保的是否可以代开发票或办理个体户#其他行业#
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单位缴社保费的时候 借:其他应付款-单位交社保700 借:其他应收款-职工个人300 贷:银行存款1000 计提工资的时候 借:管理费用5000 贷:应付职工薪酬5000 发放工资的时候 借:应付职工薪酬5000 贷:银行存款4000 其他应收款-职工缴社保300 其他应付款-单位缴社保700 是不是这样做呢#其他行业#
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我有个问题请教一下,就是我司4个员工中,有2个员工需要异地购买社保公积金,公司没办法给员工购买异地社保公积金,所以找得是当地得人力资源公司购买,员工得工资是在自己公司支付的,就是社保公积金(公司+个人)都会从公户转到人力公司代扣代缴。那请问这部分不在公司账户直接扣除但是公司承担的社保公积金费用,可以体现汇算清缴工资薪酬社保和公积金的表格中吗?#房地产#
3894
我有个问题请教一下,就是我司4个员工中,有2个员工需要异地购买社保公积金,公司没办法给员工购买异地社保公积金,所以找得是当地得人力资源公司购买,员工得工资是在自己公司支付的,就是社保公积金(公司+个人)都会从公户转到人力公司代扣代缴。那请问这部分不在公司账户直接扣除但是公司承担的社保公积金费用,可以体现汇算清缴工资薪酬社保和公积金的表格中吗?#房地产#
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请问发2月工资时提前扣了离职员工3月的社保(单位和个人都是员工承担),现在做3月账里发二月的工资这笔分录应该怎么做,而且因为我们这边医保系统升级,3月的份社保里医保都没有缴费,但实际扣员工社保时把医保的钱都扣了,这个要怎么弄(我们代付员工缴纳的社保都记得其他应收)#其他行业#
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请问各位老师,公司只为员工缴纳社保和公积金,不发该员工的工资,请问员工的工资表该怎么做呀,实发工资为0吗,而且该社保和公积金单位和个人支付的费用都是由该员工个人承担的,请解答 谢谢各位老师😭😭😭#出纳#
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3月付员工工资,多付了两个人的工资,领导说找了两个工人,需要付这两个人的工资。但是我在2月计提工资的时候没有计提这两个人的工资。 我的问题是:1、2月计提工资分录需要加上这两个人的薪酬么?是不是要去改2月计提工资的分录。#商业#
2856
请教一个问题,公司2月开始有纳税资格无业务,法人转了点钱放在对公账户,每个月在公户里面给自己扣缴社保。由于短期内该公司没有业务,所以不会给法人发工资。请问每个月扣缴的社保要怎么做账合适呢?另外在填写个税申报表的时候,可以根据实际情况在收入一栏填0,在社保一栏填写个人承担的部分,去申报吗#房地产#
3963
员工个人借款40000元,每月扣工资5000元还款,2月已经发了工资,扣除5000元,员工说个人原因不扣了,转回了5000元给他,那2月的工资怎么计提,单独的转给员工的那一笔怎么做?#餐饮酒店#
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