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patience
在实务上,只要是跟公司经营相关的支出都需要入账,不管有没有发票,装修金额较大建议计入长期待摊费用,可以科目上设明细科目,取得或未取得发票。 查看全部回复
2302
杨老师
时间只要不出现跨年情况,就没有什么问题 查看全部回复
2059
andy老师
相当于服务换取物资 查看全部回复
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秦枫老师
发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录 查看全部回复
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公司实际的支出,就正常入账就可以了 查看全部回复
1700
税务师晓雨
没有收款的部分先挂账 查看全部回复
2007
王苗苗老师
文化事业建设税与收入有关,缴纳的文化事业建设税应计入税金及附加科目 查看全部回复
1595
Lucky
预售款合同,就是签订合同时,有预收款条款,比如合同签订时后购买方先支付工程款/材料款/货款等, 查看全部回复
2184
哈哈老师
你好,什么时候入账的 查看全部回复
1241
普票的话,借 预付账款 dai 应付账款,然后每月摊销借 管理费用-房租等 dai 预付账款。支付租金时,借 应付账款 dai 银行存款 查看全部回复
1989
原来的蓝字发票勾选认证了么 查看全部回复
2152
就不会有发票了的话,借:库存商品 dai:银行存款 正常做账。但是这部分库存商品销售后结转的成本因为没有发票所以不能所得税税前扣除,所得税汇算清缴的时候要做纳税调整 查看全部回复
1508
李伟老师
重复报销了,之前的分录红冲,给报销人转的款收回 查看全部回复
1957
三方签订协议,要看实际的业务是什么,谁实际销售谁开票,谁实际购买,谁是收票方 查看全部回复
1974
验旧页面查询之前的发票能查询出来么 查看全部回复
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按照你们税务机关的要求处理,要么是签订协议的报关行,要么是合作证明。 查看全部回复
2408
安叔老师
这些发票就不得抵扣所得税和增值税了,需要补缴税款。或者按照当地税务局要求处理 查看全部回复
2199
tammy老师
那你先看下具体是哪一张发票被红冲了 查看全部回复
5153
严老师
需要补办外经证,并申报补预缴 查看全部回复
3785
体现的是20000万的折扣是吧? 查看全部回复
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客人扫码是销售商品么 查看全部回复
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点击“税务数字账户/红字信息确认单”,在【发给我的确认单】中查看对应发票是否存在红字确认单申请记录 查看全部回复
5505
Annina老师
所得税调增 查看全部回复
3427
如果属于公司的费用支出,正常入账 查看全部回复
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借:销售费用-广告宣传费 dai:银行存款/应付账款 查看全部回复
2197
那你就不是代付,相当于你从第三方接了维修的业务外包给了A干 查看全部回复
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发票异常需要把进项税额转出,然后找销售方重新开具发票 查看全部回复
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汇算清缴调增时账上没动么,你原暂估分录是什么 查看全部回复
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借 在途物资 dai 银行存款 应付账款 查看全部回复
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您好,这个业务你们正常做了吗 查看全部回复
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法人换了,不影响公司开票 查看全部回复
2645
商铺跟管理公司间有什么关系么 查看全部回复
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收据要盖章的 查看全部回复
2204
调账,把少做的补进去 查看全部回复
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稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2518
你是想问账务处理么 查看全部回复
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在电子税务局的主页上,选择“注销企业”功能。根据系统提示,填写注销申请表并上传相关材料。 查看全部回复
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冲红重开,其实就是将原蓝字发票对应开出红字发票冲红,然后再按照正确信息重新开具蓝字发票。 查看全部回复
3247
dai款是跟谁借的款 查看全部回复
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上面的支出都是公司承担么,发票抬头都是公司么 查看全部回复
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你是购买方,原来的蓝字发票是怎么入账的 查看全部回复
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《中华人民共和国发票管理办法》第三十五条“违反本办法的规定,有下列情形之一的,由税务机关责令改正,可以处1万元以下的罚款;有违法所得的予以没收: (一)应当开具而未开具发票,或者未按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性开具发票,或者未加盖发票专用章的; 查看全部回复
4609
负数发票正常入账 查看全部回复
2149
成本为什么大于收入 查看全部回复
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如果申报表上的比账上的少的话计入营业外收入 查看全部回复
2135
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3570
重新开具负数发票即可 查看全部回复
1908
缴纳文化事业建设费的单位(以下简称缴纳义务人)应按照提供广告服务取得的计费销售额和3%的费率计算应缴费额,计算公式如下: 应缴费额=计费销售额*3% 计费销售额,为缴纳义务人提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用,减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额。 缴纳义务人减除价款的,应当取得增值税专用发票或国家税务总局规定的其他合法有效凭证,否则,不得减除。 查看全部回复
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如果是真实的成本 ,都有发票 ,如果是电子税务局反馈 ,你就反馈下 ,如果下到税官员哪里你就正常写个情况说明就行了 查看全部回复
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为什么给我们供货的B公司把发票开到另一家公司 查看全部回复
2731
曹老师CPA
先开一张红字发票作废,再开一张正确的 查看全部回复
2771
你好,没有报关资质的话,是不可以开具的 查看全部回复
5604
收款的时候直接做不开票确认收入借:银行存款dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3416
云峰老师
未见这笔应收的期初,意思是建电子账的时候这笔应收款直接抹掉了吗? 查看全部回复
2200
已开了的发票要求对方退回吗,需要对方退回 查看全部回复
2384
买票? 查看全部回复
1902
甘老师
据实入费用,年度汇算清缴作为无票支出纳税调整 查看全部回复
2503
计入营业外支出 查看全部回复
2290
你的意思是基建期施工方用我们的电,你们是把电费一起交的,然后发票是开给你们了,可以制作电费分割单,并把电费分割单和发票复印件给施工方 查看全部回复
2517
在实际工作中,客户急要发票,可以跟对方沟通过后,确定错误的发票会退回,可以先给客户开正确的发票。 查看全部回复
3048
你好,做到四流一致,合同流、发票流、资金流、物流等,一致情况下,就没有大问题 查看全部回复
2556
原来的凭证分录一样金额改成负数 查看全部回复
2807
孙老师
建议部分计入福利费、部分做招待费处理 查看全部回复
2173
现在不做收入的原因是什么? 查看全部回复
2652
私账付款时是怎么入账的 查看全部回复
属于虚假开票了,存在风险 查看全部回复
2831
你好,可以去税务局申请临时代开 查看全部回复
3888
A和B各做个的账 查看全部回复
2641
这块有对农户有个现金补贴,请问这个可以让农户开收条,我们直接做农户补贴吗?可以 查看全部回复
5782
如果确定款项收不回来的话,计入营业外支出 查看全部回复
3670
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3041
如果有劳务公司授权给工人a收款的话,借 应付账款-劳务公司 dai 银行存款 查看全部回复
2407
借款给B?那谁还 查看全部回复
1452
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2855
小规模纳税人不能抵扣进项税,不需要勾选认证发票 查看全部回复
2734
收票时,借 成本费用 dai 应付账款,付款时,借 应付账款 dai 银行存款。如果差额收不回且不能用于下次的货款计入营业外支出 查看全部回复
3868
没有发票,可以直接做费用,所得税汇算清缴的时候调整,不能所得税税前扣除 查看全部回复
2405
当时入账时,没有挂应付账款,是怎么入账的 查看全部回复
2938
税法要求不允许虚开发票,发票金额大于消费金额属于虚开行为,不建议此操作 查看全部回复
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在《增值税暂行条例》及其实施细则,以及《营业税改征增值税试点实施办法》中并无相关条款界定。与一般应税项目类似,即征即退项目对应的进项税额允许按规定抵扣。对于适用增值税即征即退的纳税人,应单独核算享受增值税即征即退政策项目的销售额和应纳税额,未按规定单独核算的,不得享受增值税即征即退政策。发生无法划分的进项税额,一般货物(劳务或服务)和即征即退项目需要分别核算和申报,防止将应归属于即征即退项目负担的进项税额计入一般项目的进项税额中,从而导致即征即退多退增值税,或一般项目少缴纳增值税。 查看全部回复
3233
装修费计入长期待摊费用 查看全部回复
2444
开具发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明;如发生销售折让的,必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。 查看全部回复
2160
实际上支出是多少 查看全部回复
2001
发票是变更之前开具的还是变更之后开具的 查看全部回复
2468
核对一下开票内容,税收编码,税率是否有问题 查看全部回复
1927
转到你公司的返利 你无需转到上级单位账户 直接确认收入不行么 上级单位转给你剩余部分时候 你再开票给上级单位 这样转来转去 多环节了 查看全部回复
3176
同学你好 这是风险提示 税务局后台发现给你家开票的单位所属年度比如合计有200万 但是你入账的营业成本只有150万 税务局看起来不太正常 所以预警了 你首先自查 你有没有将所属年度成本归集正确 有没有遗漏 如果确定没问题 你就回复 该年度只要这么多成本发票 都已经全部入账 至于其他的 可能是别人开错了 忘记作废 或者是其他原因 你就不用管了 这只是大数据的风险提示 没什么事 查看全部回复
40760
第一种方法:按实际收到的货款确认收入 按实际发出所有商品的成本结转成本(有可能成本大于收入,亏损合同) 第二种方法:按全部货物卖价确认收入,没有收到的部分确认应收账款,客户不付款的部分确认坏账损失 按所有发出商品成本结转成本 查看全部回复
4350
燕子老师
可以直接在申报当期增值税时,填写附表二进项税额明细,做进项税额转出 查看全部回复
4571
联系供应商,由你们申请开具红字信息表,把红字发票信息表给供应商开出红字发票,再重新开正确的蓝字发票 查看全部回复
3880
手上待认证的是手上的抵扣联么 查看全部回复
2452
清岚
你公司支付金融公司 借:应付账款 金融公司 dai:银行存款 收到车借:库存商品等应交税费-应交增值税dai:应付账款-供应商 查看全部回复
1605
发票后面贴单写上,发票金额4700元,实报3700元 查看全部回复
3342
进项如果不认证可以留着,如果已认证可以留抵,不抵扣可以咨询税务机关申请留抵退税 查看全部回复
2761
wam
列入未分配利润,是调整的22年报表, 查看全部回复
差额后期会付款么 查看全部回复
3434
许老师
减免税明细表选择小微企业3%减按1%优惠那条 查看全部回复
2447
没有真实的业务往来就属于虚开发票,现代服务咨询费,广告费是税局最容易稽查的几个科目,风险比较大,会计人员要在工作中坚持底线,不要涉及虚开 查看全部回复
4264
是两联都丢了么 查看全部回复
2376
建议退回重新开具,因为你商品的单价开具错误了 查看全部回复
2679
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