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patience
增值税的纳税义务是什么时候 查看全部回复
2363
你入账时是入到应交税费-应交增值税进项税额了么 查看全部回复
1722
待认证计入相关成本费用 查看全部回复
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andy老师
收入一般指不含税收入,但实际工作中最好和领导确认好(没有财务知识的人有的时候会混含税收入和不含税收入) 查看全部回复
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那些是福利费 查看全部回复
2396
杨老师
暂估不需要暂估进项税 查看全部回复
1761
安叔老师
需要的 查看全部回复
2596
王苗苗老师
7月份销售的时候确认收入 查看全部回复
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这个垫付的材料款后期会收回么 查看全部回复
2464
对的 查看全部回复
3303
李伟老师
开具的免税发票是吗? 查看全部回复
2204
工会收到捐赠的用途是什么 查看全部回复
2354
哈哈老师
开票的时候选择1%税率,中间的0.5%是填写减免税明细表减免的 查看全部回复
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开票的时候选择1%税率就行 查看全部回复
2494
你好,没错就是这么做的 查看全部回复
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保证金不需要开票,挂帐其他应付款就可以,是合规的 查看全部回复
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按照现行规定,用于免征增值税项目的进项税额不得抵扣。纳税人兼营简易计税方法计税项目、免征增值税项目而无法划分不得抵扣的进项税额,按照下列公式计算不得抵扣的进项税额:不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额。 查看全部回复
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是的,不得抵扣 查看全部回复
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你好,填写在免税项目用里面 查看全部回复
2272
燕子老师
同学你好,可以直接调整一下两个银行的科目,做更正分录即可,也就是收钱的时候借:银行存款-一般户 dai:银行存款-基本户,摘要就写更正哪年多少号凭证 查看全部回复
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增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
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意思是公司和个人合开了网上商城 查看全部回复
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你做增值税了就视同销售了 查看全部回复
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如果季度销售额超30万,发生的都是原3%征收率的应税项目,普票部分减按1%征收,专票的话要看开票时征收率是多少。小规模,普票税率1%,专票可以选1%或3% 查看全部回复
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你是什么公司 查看全部回复
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企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。 (一)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (二)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (三)企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
2343
可以 查看全部回复
2557
您好,收到补助借银行存款 dai营业外收入-高新补助 查看全部回复
1399
调整账上的计提分录 查看全部回复
2854
wam
在交房时将车位租赁收入分离计入预收账款、在租赁期内摊销,不是合同负债 查看全部回复
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纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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一般需要当月入账的,如果漏记了,可以计入到7月份的 查看全部回复
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每个月需要抄报税清卡操作吗,是的 查看全部回复
2937
阿米果
您好,正确的做法是更正申报,申请退税。鉴于金额不大,且是退税事项,放在下一季度影响不大。 查看全部回复
3186
秦枫老师
因为你在税务局备案的是货物, 没有备案服务, 去税务局增加应税服务就可以了, 而且如果开具的是普票先填写第三栏 在填写第一栏 查看全部回复
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进项票有没有勾选认证 查看全部回复
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属于多计提了,做相关分录冲回。 查看全部回复
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只要你一季度增值税季度申报表正常确定申报了 , 反写就不会有限制, 哪怕你一直没反写,即使现在是7月, 你可以从3月一直卓月上报汇总+反写到6月 ,在把2季度增增值税申报完 可以继续反写到7月 ,截止日期会显示8月14日,如果问题无法解决,你大概率是百旺黑盘,联系百旺处理,或者去大厅处理,我们都是可以的! 查看全部回复
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税务师晓雨
销售额是填含税还是不含税?不含税 查看全部回复
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如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1749
不会 查看全部回复
18638
是一般纳税人参考下财会(2016)22号来设置 查看全部回复
1923
需要 查看全部回复
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专票税率都是多少 查看全部回复
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个体户蔬菜店给开票的时候,蔬菜免税开成1%,7月申报的时候按照1%申报 查看全部回复
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可以正常办理退税 查看全部回复
2600
你看一下税种核定里有没有印花税的核定信息 查看全部回复
2879
孙老师
成本费用包含财务费用 查看全部回复
3350
专票部分需要交增值税吗,需要 查看全部回复
1693
你好,7月申报的话,是指的4-6月的 查看全部回复
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2190
是在所属期计提 查看全部回复
2215
没有超过30万就直接填在小微企业免税销售额那一栏 查看全部回复
2667
tammy老师
如果你们公司的经营收入确实这么少,费用折旧也是合理的,那就不用管他 查看全部回复
1495
现在不做收入的原因是什么? 查看全部回复
2652
不用计提 查看全部回复
2055
小规模做账没有应交税金-增值税-进项。 查看全部回复
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小规模增值税一般不需要结转的。如果想结转的话,如果增值税是季度申报,一般季度结转。 查看全部回复
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甘老师
季度不超30万就可以了 查看全部回复
2381
你的其他应付款调整做收入,都没有涉及到现金,在现金流量表不体现 查看全部回复
2708
不管季度超不超30万,专票部分都要交税。如果季度超过30万,专票和普票部分都要交税。 查看全部回复
2914
第二季度销售额合计数是85001.52么 查看全部回复
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9000要扣除5000的费用再减个人承担的社保,再减专项附加扣除,最后得出应纳税所得额 查看全部回复
2535
借:应收账款10 dai:主营业务收入 9 应交税费-应交增值税1 查看全部回复
2643
你第二季度一共开了276,000发票么 查看全部回复
4979
建议根据银行存款账和对账单核对,然后把入错科目的的凭证都找出来,然后一笔一笔更正。 查看全部回复
3139
如果账务是真实的,账务处理没问题的话,一般是没风险的 查看全部回复
2080
火柴老师
1883
送礼用的吗? 查看全部回复
2647
可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
4154
是已经退了么,可以直接 借 主营业务收入-房屋租赁 应交税费-应交增值税销项 dai 银行存款 查看全部回复
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这个应交增值税销项税额一般是收到客户款同时确认计算销项税的分录,一般现金流是销售商品提供劳务收到的现金 查看全部回复
3105
企业先自查,是否有未入账的成本、费用,若有未回票的让对方补开票。 查看全部回复
3638
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。 查看全部回复
9660
你是小规模还是一般纳税人,是申报什么税 查看全部回复
2782
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费—增值税留底税额 查看全部回复
2423
应交增值税借方有余额,你看一下是不是有留底税额 查看全部回复
2168
借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 如果季度不超30万,免增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
2407
好的 查看全部回复
1905
1.要按实际经营收入报税 2.要看酒店能收到的进项税发票多不多,多就可以设一般纳税人,没太有进项还是小规模合适 查看全部回复
3967
应纳税额减征额后面一般直接转营业外收入 查看全部回复
3458
木言
你是实缴还是认缴啊?如果是实缴的话会影响资产负债表的实收资本和货币资金科目,实收资本和货币资金都增长2500万,如果是认缴一般是不需要账务处理的,所以资产负债表没有变化 查看全部回复
2944
往来款计入应收账款,应付账款,其他应收款,其他应付款,预收账款,预付账款 查看全部回复
3216
借方余额表示是进项大于销项的,不用转出 查看全部回复
2430
申报表作为附件 冲销已经计提的增值税附加税 查看全部回复
2926
开票内容是什么 查看全部回复
2296
没有这个证明的,季度30万免税是小规模纳税人的普惠性政策的 查看全部回复
你这样的分录不太规范 查看全部回复
2145
我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是借:应交税费-预交增值税 查看全部回复
2152
对,5%征收率的不享受优惠政策 查看全部回复
5723
规范的处理是更正去年的申报表,补申报,涉及到税款的话,补缴税款。可能会有罚款和滞纳金 查看全部回复
2991
本季度开冲红发票入账,一季度的增值税和企业所得税申报不用改,账也不改。 红字发票做账在开票当月 借:应收账款(负数) dai:主营业务收入(负数) 应交税费应交增值税销项税额(负数) 查看全部回复
2107
不可以的哈 查看全部回复
6454
进项税额不用写出来 查看全部回复
2622
没到收入确认条件 又需要提前开票 可以先计入预收 借:应收账款 dai:预收账款 应交税费 收到款冲销应收 确认收入 借 预收dai 其他业务收入 查看全部回复
2024
你好,如果5月31日前可以将预提的成本发票都开出来,可不用进行调整 查看全部回复
2808
借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
1755
你好同学,在开票的时候就按照1% 查看全部回复
2230
你好,需要冲销上月凭证,本月重新入账 查看全部回复
1933
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