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一般纳税人对于简易征收的项目,开出去票税率是3%,然后进项票有专票,简易征收项目不能抵扣增值税嘛,那已经开进来的专票,是不管,等他就在抵扣勾选里面,还是要做进项税转出这个操作呢?#建筑工程#
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我有一笔需要支付出去的资料编制服务费,但是现在这笔费用暂时并没有支付给对方,在我们的业务往来中,对方有需要支付给我的费用就从这笔服务费当中抵扣,这样的情况应该怎么做账,怎么做分录,哪位老师帮忙解答一下,谢谢!#其他行业#
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我们公司一般纳税人购进固定资产3万专票进项税3400元,销售的时候2万块销项税2600,申报增值税的时候可以勾选3400的进项票么?勾了就不用交税了换可能有待抵扣进项税,是这个意思么#初级#
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上一年6月份对方公司给我们公司开了专票,已经抵扣,票今天才送过来 ,发现抬头开错,纳税识别号正确,现在要红冲重新开,错误的票已经入帐,现在需要把开错的票退回对方公司,以前做账的需要怎么修改#商业#
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公司装修,总共花了20万,人家公司开发票开了21万的专票金额给我们公司。那我现在是按发票金额21万做账,还是按实际银行支付的总金额20万做账呢?21万发票的税金我是税金可以全部抵扣认证还是只能抵抗认证20万金额那部分税金呢?#商业#
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12月计提了租车费,等1月拿到发票再支付 12月计提 借:管理费用-交通费 9454.42 应交税费-应交增值税-进项税额-未认证 1045.58 贷:其他应付款-应付费用 10500 但是1月收到租车公司专票,涨价了没提前和我们说 1.先红冲12月计提2.然后直接做支付的银行凭证,需不需当中做补计提了呢?#初级#
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一般纳税人收购农产品经营者自产的农产品可以抵扣进账税额,其中开具1%税率专用发票的小规模销售者,政策说一般纳税人也可以按照9%的扣除率抵扣进项税额,那具体申报报表怎么操作呀?一般专票抵扣不是直接在发票抵扣平台勾选吗?勾选只能选1%税率对应的税额,那9%的进项税额怎么抵扣呢?#农业#
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我司2021年中旬开业,2021年一整年无收入无开发票无销项,但是日常会支付一些费用收到专票,每个月在申报增值税的时候,会认证一小部分进项发票,并做对应的分录(借:应交税费-应交增值税-进项税额。 贷:应交税费-待认证进项税额),年底了,现在在待认证进项税额和进项税额这两个科目下面有余额,需要做其他会计分录吗?还是等到次年有销项税额的时候再做处理?#高新企业#
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建筑公司购进绿植公司自己种植的苗木,收到免税的增值税普票,建筑公司把购进的苗木种植到发包方合同中的指定位置并向发包方开具9%的增值税专票,那么建筑公司购进的免税苗木可以按9%扣除率计算抵扣进项税额吗#房地产#
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A公司中标了一个项目,是建设社区托育机构。政府给的福利是A公司花多少钱,政府给一半的补助。打个比方,A公司前期建设托育机构花了20万,那政府会给A公司10万补助。但是,A公司拿到了这个项目后给了B公司做,(因为B没有资质去投标,A公司是代B公司投标)。B公司建设了这个托育机构,但是建设期间花的钱全部开的是A公司的发票,因为政府只有看到A公司的发票才给补助。我想请问,A公司拿到这些发票该怎么做账呢?这些发票也不属于A公司的费用。#其他行业#
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您好,我公司于20021.4月收到五张专票作为我们的库存商品已经入账并且认证抵扣,税款也已经缴纳,但是这个月的时候发现其中有张票有问题,故联系了销货方给我们重新开具发票,我们是购买方开具了红字信息表。然后销货方这个月把1.当时4月份开错的抵扣联和第三联退还给了我们,这个是需要把其放到4月的凭证当附件吗?2.给了销项负数的抵扣联和第三联,这个我们怎么做分录?下个月纳税申报表上如果填写?3.重新开具的正确发票的抵扣联和第三联,这个如何做分录?#高新企业#
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基本情况:我司为一般纳税人 行业是互联网公司,外购一批货物,当做用户观看视频签到赠送的礼品,供应商给我们开的是专票。 1.我们会计核算是做在销售费用-宣传物料里,这个进项税是否可以抵扣?这批货物赠送给客户了,货物发生了转移是否需要视同销售? 2.如果外购货物用于业务招待费是不能抵扣进项的,但同样都是赠送给其他人,货物都再次发生转移,为什么业务招待费不能抵扣进项,宣传物料就可以呢?#商业#
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就是比如我叫杀虫的来我们公司服务,但是600元是含税价,我想要开专票的话是可以开3%。然后普票是免税的。然后为啥我们公司要选择3%的专票呢。我的疑惑是这个也没有进项税额可以抵扣,开普票免税不是更好吗?是啥原因选择了专票呢我不是很懂这个,还是其实都可以#出纳#
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今年4月我们开了50几万的专票出去,后来跟客户协商把这50几万发票作废,所以客户没勾选确认也没做账,但我的前任忘记把这些票作废,把这50几万做账并且把税已经都交上去了,现在客户单位已经注销。如何解决? 承上问: 发票联次齐全。 当季总共开了80几万出去,税全部交了,但是其中这50几万其实是要作废的,也已经交税了。#房地产#
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我是销售方,10月由于开票信息没有填完整,应该作废开具的专用发票,由于当月没有及时处理,导致了跨月。本月进行负数发票开具的时候,发现已经被购货方抵扣进项税,这样的情况应该怎么处理呢?10月的发票三联都在我这里,开具负数发票后,10月的和我现在的负数发票,抵扣联和购买方记账联我要寄回给购买方吗?#商业#
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一般纳税人公司兼职代账会计一枚 该公司属于综合性家装公司,有家电销售,家具等(进货有进项专票)。还有装修业务,水泥沙,材料,装修师傅工资等都没有发票入账。 问题来了:除了家电和家具有正规进项票外,无其他发票和费用发票,对公流水绑定收银台收款码,付出的钱都没有发票。 如何做账? 现有资料:对公银行流水,家电家具进项票,开出去的发票,工资表。#商业#
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企业租房,签的合同是不含税,看之前会计做账,直接公户转房东,也没发票,入的:借:管理费用贷:银行存款,我这后续也直接转房东,不要发票,也入该科目,到年底了会不会补税?汇算清缴时候有什么影响吗?需要调增吗~房东是个人~帮我们代开发专票了话~也得25%税率吗?如果开专票我们可以抵扣是不是~#出纳#
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老师,购买用于集体福利的商品,取得的是专票,勾选认证了,会计上再做进项转出,报表也填写进项税额转出,如果在系统里做了不抵扣勾选,税务上不做进项税额转出的填报,那会计上是否需要做进项税额转出分录处理?#其他行业#
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