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甘老师
子公司的处理正确 查看全部回复
5196
小妮老师
发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应收款-个人社保 银行存款 查看全部回复
2293
patience
7月只做计提的,8月份一起做发放工资的分录 查看全部回复
2463
清岚
6月份正常计提 查看全部回复
2366
孙老师
交社保了吗 查看全部回复
5892
andy老师
可以 查看全部回复
3040
不只是亏损吧?是不是所有者权益也没有抵消? 查看全部回复
2510
秦枫老师
借:银行存款1200 dai:预收账款1200 借:管理费用-工资 100dai:应付职工薪酬-工资100 借:应付职工薪酬-工资 100 dai:银行存款100 查看全部回复
2175
王苗苗老师
相当于公司先垫付,后面才收回 查看全部回复
2913
tammy老师
相当于财务部收购门店的手续费,那收款的时候,记其他应付款,实际发放给财务部的人员的时候,冲掉其他应付款就好了 查看全部回复
2610
李伟老师
借其他应收款dai其他应付款 查看全部回复
2971
杨老师
小企业会计准则,直接计提就可以,做当期损益 查看全部回复
3418
安叔老师
可以看看该公司前几年的工商税务有无异常,是否存在一些法律风险或者税务风险。财务负责人需要对该公司提供的报表数据负责的。要多了解了解建筑业的会计培训 查看全部回复
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参考文件 建立健全农民工工资(劳务费)专用账户管理制度。在工程建设领域,实行人工费用与其他工程款分账管理制度,推动农民工工资与工程材料款等相分离。施工总承包企业应分解工程价款中的人工费用,在工程项目所在地银行开设农民工工资(劳务费)专用账户,专项用于支付农民工工资。建设单位应按照工程承包合同约定的比例或施工总承包企业提供的人工费用数额,将应付工程款中的人工费单独拨付到施工总承包企业开设的农民工工资(劳务费)专用账户。农民工工资(劳务费)专用账户应向人力资源社会保障部门和交通、水利等工程建设项目主管部门备案,并委托开户银行负责日常监管,确保专款专用。开户银行发现账户资金不足、被挪用等情况,应及时向人力资源社会保障部门和交通、水利等工程建设项目主管部门报告 查看全部回复
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个人工资部分只牵涉到个人所得税 查看全部回复
5957
企业所得税季度申报预缴的时候利润总额为正数计提预缴 查看全部回复
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老师先给你推荐一个劳务派遣的课程 查看全部回复
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借 其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
3914
高老师
可以现金发 查看全部回复
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以单位内部制作的发放表作为附件制单,但是没有发票的话不能税前扣除,汇算清缴要调整 查看全部回复
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曹老师CPA
没问题的,一般先计提再发,也可以不计提 查看全部回复
2690
许老师
你们的收入应该是收取的手续费。代收代发不应作为收入和成本核算 查看全部回复
3771
是什么原因呢 查看全部回复
2171
个税申报有更正吗 查看全部回复
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实际是总公司的电费,你们最后入账总公司还是子公司 查看全部回复
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借:银行存款 dai:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:管理费用-工资 查看全部回复
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计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(公司承担) 应付职工薪酬--社保费(含个人承担和个税) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应付款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应付款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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把账做到母公司 查看全部回复
4313
可以母公司100%控股 查看全部回复
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成立全资子公司流程: 一、核名 到工商局去领取一张“企业(字号)名称预先核准申请表”,填写准备取的公司名称,由工商局上网(工商局内部网)检索是否有重名,如果没有重名,就可以使用这个名称,并会核发一张“企业(字号)名称预先核准通知书”。 查看全部回复
3240
有限责任公司股东人数不可以是一个人,在我国公司法有规定有限责任公司的股东人数是不能少于两个人的,一般为两个以上五十个以下的股东共同出资设立的 查看全部回复
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销售的运营部进销售费用,公司品牌运营进管理费用 查看全部回复
7538
dai款的钱给谁在用呢?如果集团承担本息,那费用需要计入财务费用-利息 查看全部回复
4219
借:应交税金 dai:其他应付款 查看全部回复
2369
你是挂靠建筑公司的挂靠方 甲方将工程款转入你挂靠的建筑公司 你是问建筑公司怎么做账么?同学 直接冲销应收账款视同收到工程款 借:银行存款-农名工专户 dai:应收账款 查看全部回复
3930
最好不要 查看全部回复
2771
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
2649
社保是两家公司都承担还是直由一家公司承担? 查看全部回复
3072
一、总公司分录: 1、缴纳社保时: 借:其他应收款-垫付分公司社保费 dai:银行存款 2、收到分公司交来的社保费 借:银行存款 dai:其他应收款-垫付分公司社保费 查看全部回复
5137
报个税的公司不支付工资? 查看全部回复
6277
劳务报酬是超过800元就要代扣dai款 查看全部回复
3015
venus老师
同学代垫挂往来,不能直接作为费用 查看全部回复
2303
厚积薄发
其他应收款 查看全部回复
3432
子公司单独核算,不纳入 查看全部回复
5634
产假工资与生育津贴是两回事 查看全部回复
4275
收到津贴时借银行存款dai其他应付款-某职工个人 查看全部回复
2470
原来的工资发放的分录冲红,重新录入 查看全部回复
4528
计入管理费用-工资 查看全部回复
2989
其他应收款---个人社保是收的现金不 查看全部回复
2392
B公司原路退回,工人再退A公司 查看全部回复
2593
这样做是可以的 查看全部回复
2346
席俊义
这个其他应付款,还需要还吗 查看全部回复
2172
工资方式,计提工资,依法缴纳个税就好;发票的入成本或费用 查看全部回复
2758
这个费用实际是总公司承担还是子公司承担呢 查看全部回复
3223
可以的,总公司相当于代付分公司的款项,实际费用还是由分公司承担 查看全部回复
2996
计提和发放一致就行了 查看全部回复
2196
借:应付职工薪酬-工资(应发数), dai:其他应收(付)款-公积金(个人部分), 银行存款/现金(实发数)。 查看全部回复
4460
具体是什么性质的? 查看全部回复
4535
亲,需要代扣个税的 查看全部回复
5268
社保是公司全额承担吗 查看全部回复
2641
需要做账,扣缴时 借 其他应收款 dai银行存款 社保款打到银行账户时 借 银行存款 dai 其他应收款 查看全部回复
2928
上月工资里扣除了两个月的社保? 查看全部回复
10112
上个月的发放分录先冲红了重新做,然后做正确的发放凭证把多扣的个税做到其他应付款,这个月补发给员工的时候再冲其他应付款 查看全部回复
3136
多扣部分从其他应付款-代扣社保那里转到营业外收入 查看全部回复
3150
借,应付职工薪酬工资 dai,其他应收款 查看全部回复
3208
如果货物是用于销售 借销售费用 dai应付职工薪酬 付工资时借应付职工薪酬 dai现金/银行存款 个人所得税和本月其他工资合并计算后,一起代扣代缴 查看全部回复
4601
需要申报个税 计提时 借管理费用 dai应付职工薪酬 发放时 借应付职工薪酬 dai现金等 查看全部回复
3935
子公司要交完税才能分红给母公司 查看全部回复
6370
夏老师
如果是投资就借无形资产。dai实收资本。 查看全部回复
3302
在网上找一个代垫款项模板,根据公司实际情况修改下即可 查看全部回复
2592
多报是计提的? 查看全部回复
5824
一般都是先计提,当月或者次月发放 查看全部回复
2766
建议先找一个正规一些的公司,可以从出纳或者会计助理做起 查看全部回复
4212
如果还有工资,可以下个月从工资中扣 查看全部回复
3608
小小
如果你4月份开的发票已经实现了收入,就一次性确认收入 查看全部回复
4331
意思是分5次给你们付款是吗? 查看全部回复
3587
如果当地社保不要求每个人都交社保的话,那就没问题。 查看全部回复
3851
会计账务上不会有风险 查看全部回复
2531
开发票那,还是仅转资金 查看全部回复
3612
借银行存款dai预收账款 查看全部回复
2626
Harry老师
您好,非独立核算的分公司可以合并总公司一起做账,账套里把分公司单独设置。 查看全部回复
4270
工资是按实际的做的啊 查看全部回复
3318
借应付职工薪酬 dai现金 查看全部回复
4569
个人部分做到其他应收款,发工资的时候在工资中扣 查看全部回复
4082
财务费用 查看全部回复
6078
在下个月工资里补扣 查看全部回复
6096
图片看不清 查看全部回复
2930
谭老师
你是想今年调整过来是吗? 查看全部回复
3226
丁老师CPA
年终奖单独做分录 查看全部回复
借管理费用等 dai银行存款 查看全部回复
2454
做营业外收入 查看全部回复
是有风险的 查看全部回复
5271
7838
挂往来 查看全部回复
3341
确认收入借应收账款-甲合同款项 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 发放工资 借应付职工薪酬-员工工资(按各员工单立账户) dai应收账款-甲合同款项 查看全部回复
4341
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3084
代缴社保是违法行为不建议操作。他给的费用就冲销你们本期的社保费用 查看全部回复
3518
Amy老师
计提的时候直接取整,是正差(需多发),则增加管理费用,如果是负差(需少发),则冲减管理费用. 查看全部回复
7948
其他没有啥了 查看全部回复
4148
你不发工资,为啥用现金发出,计入应付职工薪酬啊,工资表就行 查看全部回复
3974
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