免费:《带你 成为总账 学习群》已上线。群席位有限 点击加入
1、开出发票(收入) 2、收到进项发票(已勾选认证,成本) 3、收到货款 4、支付货款 5、支付给个人零星支出、报销款(往来款) 6、缴纳增值税附加税印花税 7、个税 8、缴纳社保/公积金 9、支付工资 10、支付贷款利息 11、银行手续费 分录 就是如果发生这些业务 分录是怎么样做的#其他行业#
2684
老师,您好,麻烦咨询个问题:我们是劳务派遣公司,比如给A单位做劳务派遣,A单位各个工程项目负责人带领工人做完工程,走结算流程。完了后,我们开劳务费发票,A单位给我们付款。我们扣除劳务费,支付工人工资。以前是付给工人个人,这种业务,可以把总钱数付给负责人,由负责人付给工人,个税按工人名单报,这样可以吗?#服务业#
3104
我们是一家工程监理公司,需要资质,找中介介绍了5个人把证书挂在我们公司,我们公司给这5个人交了社保,然后按社保金额申报了个税,对方公司2021年11月给我们开了1%的咨询服务的发票,对方税务局发函到我们主管税务机关这边让协查,现在情况是税务局认为:1.若是咨询费发票,我们已经把钱给对方了,但申报了个税和社保,应该是我们公司的人,应该给他发工资,不属于对方提供咨询服务;2.若是劳务派遣,5个人的社保应该在对方公司,但实际是在我们公司,不符合劳务派遣;3.我们要是做进项税转出,对方涉及到虚开;4.我们公司申报了个税,做工资了,发票也做了成本,重复抵税 所以该怎么处理?怎么自圆其说#房地产#
3817
我们公司找了个兼职,没有签订兼职合同,签订了技术服务协议,每月付给他工资之后,他去税务局开具了增值税发票,代开企业名称是他个人名称,请问我们收到发票之后还要给他申报个人所得税吗?之前咨询过另一家财税代账公司的经理,他说不需要申报个税,个人也可以作为一个经营主体,这个人相当于我们一个外包服务商,不是个人提供劳务。#房地产#
5336
一家小规模咨询服务公司,今年开出去150万咨询服务专票,开不回来成本票,只有六七个人报工资,且不愿意个税,账上盈利九十万,前面预提了费用,并且有交2-3千企税,年底回不来那么多发票,请问怎么处理好?#服务业#
4045
评审专家开具的劳务费发票,公司代扣代缴个人所得税,不需要专家负担。这部分分录怎么写?开具的劳务费发票申报个税的时候按照劳务报酬进行申报填写,但是都计提在:借:管理费用 贷;应付职工薪酬里面了,年度企业所得税汇算清缴,都算做工资里面了,这么做有问题吗#服务业#
976
老师你好,我们有一个公司是去年三月份还是六月份注册的,但是一直没用,没做账,每个季度零申报税个税的话只有法人一个人,没有发工资,个税一直是零申报。但是每次去报个税的话,就会提醒我该员工是否离职,那我长期这样零申报加不做账会不会被监管,实际情况也是没有发工资没有业务#出纳#
982
问1 年收入超6万需要交个税 指的是下图中的基本工资还是实付工资 问2 这个人2月开了5000的奖金 应该在3月申报个税的时候一块申报对吗 问3 个税专项附加扣除是选择通过扣缴义务人申报和自行申报的区别#商业#
1303
您好,我公司2023年就只计提工资,然后2024年入2023的账,缴纳社保,借:以前年度损益调整,其他应付款-个人社保,贷:银行存款. 缴纳个税:借:以前年度损益调整,贷:银行存款,发放工资,借:应付职工薪酬-应付职工,贷:其他应付款-个人社保,以前年度损益调整,贷:其他应付款-法人?#服务业#
1138
大家好,我想问一下, 1.做账是要根据银行流水做吗?如果是根据票,但是银行流水不是每一笔对应上这种可以吗? 2.临时工比较多。还有兼职的比较多,这种发工资从公户到个人银行户上转工资。还需要给他们要身份证号,报个税系统吗?如果不报的话会有什么影响吗?有些人不愿意提供身份证号。#出纳#
1826
请问 公司在工地上雇佣的临时性零工 支付的劳务费 由他们去税务局以个人名义给我们代开的劳务费发票,在开发票时已缴纳税金,那么我们公司公司在收到发票后还需要在次月给他们代扣个税吗? 对于个人代开发票的问题不太懂,不知道是怎样的流程#建筑工程#
1761
我们公司有一个人这个月离职了,但我们是十五号发上个月的工资,上个月的个税端口我已经申报完了,但这个月发完他上个月的工资还需要一个玥的离职补偿金,这个我应该怎么做,会计分录怎么写,个税端口怎么申报#服务业#
1837
我想问一下,我申报了10月份的个税工资,之后发现我们有一个人需要交款,但是我之前做工资表的时候没有发现这个,所以就没有计提个税,之后工资表上的金额也没有做减掉个税的,但是现在我银行已经交完这个个税了,我们这个是需要员工自己承担的,我现在应该怎么做分录#服务业#
1636
怎么算企业缺多少发票?请问怎么看企业缺多少发票啊,是不是申报的总收入(100w)-电子税务局上面的社保(6w)-电子税务局上面查询收到的发票(10w)-在个税系统上面申报的工资(60w)-银行财务费用(1w)之后的这个数就是我要交企业所得税的利润总额23w,,但是我们平时有录进没有发票的报销还暂估了一些费用,现在利润表上面的利润总额是19w,是不是23-19=4w就是我缺的发票哦#服务业#
4180
给个人的加油费补贴,电话费补贴,中秋福利、旅游等,都直接借:管理费用-福利费 贷:银行存款,个税系统申报也没有加到工资里面,这样可以吗? 还有个问题,职工福利费14%这个限额取数是从“管理费用-福利费”取数吗?#出纳#
1993
家政公司为雇主推荐保姆、月嫂、育婴师等,这些人都不是公司的员工,没有签订劳动合同,有需要开发票的和不需要开发票的,请问像这2种情况,代收阿姨的工资,然后再代发。这样怎么入账?分录怎么写?代发工资时需要申报个税吗?我们的收入只是中介费,我们代收阿姨的工资会出现一次性收到几个月的,基本上都是上万,而且我们也会一次性代发放,如果要申报个税,那这种怎么申报?#服务业#
3033
甲公司里的股长找乙做事,乙为个人,开发票需要缴纳个人所得税,乙不想承担个税,甲公司股长则找丙公司代开劳务发票,丙公司要三个点的代开费用 公对公转账那么这个税费是由丙公司承担吗?丙公司是#建筑工程#
2369
请问我在公司不需要做财务报表,只是把公司内部的收支成本等费用录入金蝶,不涉及开具发票,增值税申报,不涉及纳税申报,税务公司有找另外代账公司处理。最近在经济普查,然后找外账拿了2023半年的财务报表数据,发现收入只填了开票收入,没有主营业务成本(没拿到成本票),有管理费用(公司其他费用的发票),然后工资附件上面只有两个人,营业利润一直是负数。如果后期税局来查的话,我也边需要承担责任吗?#餐饮酒店#
3734
老师,我现在有一份工资表,就是我把实发工资减去起征点5000,然后再减去个人的社保部分,然后就是他所要缴纳的个税是吧? 这些员工,我们不知道专项扣除有哪些。可以直接在。发工资的时候给他们扣除,然后他们在那个个税APP上以后自己。退个税吗?#其他行业#
2978
上个月社保增加了一个人,但是这个人的工资上个月没有从对公发,这个月报税,个税系统里是不是也应该把这个人的信息加入进去,然后我是想以他的社保个人承担部分填到他的收入那一栏,新手小白提问,请老师回答详细一些,谢谢#商业#
2051
老师,我想咨询下,我是小规模公司,个税申报10个人,每个人扣除社保后不超过5000千,去年申报个税是一直都申报的,但是实发工资没有发,账上有计提工资,我想今年一次性把他们去年的工资全部发完可以不,这个有什么影响不#房地产#
3384
我想问一下,关于计提工资社保和公积金,然后支付工资社保公积金和个税的会计分录怎么做(主要是不懂计提公司部分和个人部分),这个分录区分是先发工资再交社保还是先交社保再发工资吗?(分录会不会不一样)/我们公司是每月十号发上个月工资,然后月初的时候公司交社保,感谢😊#出纳#
3113
老师你好,自家公司只有我跟老公两个人(个税申报上填写在职员工2人),老公是股东,我自己有其他工作只负责帮他记账。第一年没有收入,所以没给他也没给我发工资,零申报一年,账上也没有应付职工薪酬这个负债科目。请问这种情况该如何解决?谢谢!#其他行业#
3107
本公司是房地产经纪公司,现在要开展托管房业务,从个人客户租回房屋后,个人不给代开增值税发票。问题1,公司在这个过程中是否需要为个人代扣代缴个税;问题2,公司只有合同和转账回单,是否可以正常计入成本列支,是否可以所得税前扣除#房地产#
3000
老师,专项附加扣除如果要在每月申报的扣除费用里抵扣,那么是有公司去给员工填专项附加扣除信息吗?如果是个人在个税App 里填的是不是只有员工在做汇算清缴才能抵扣费用?意思是员工工资在5000以上,想每月不交个税,每月申报的时候多抵扣一点费用。#建筑工程#
2993
会计新手刚入职一家成立半年多的企业,遇到一个发放工资的问题:自然人税务局扣缴端只采集了法人一人的信息,而且每月零申报。但是年底纳税申报后净利润还剩了5万多,然后企业的几个合伙人就平分了这笔钱,银行流水填写的是工资,困扰我的是转账给这几个人的钱并没有缴纳个税,自然人客户端也没有采集这几个人的信息,我现在不知道该怎么处理了,应该怎么做才能合法合规?#商业#
3486
我们公司有个职工的社保不是在我们这里买的,而是公司帮其在其他地方买的,然后每个月在他的工资扣个人部分的社保,这个月帮他报个税时忘记扣除这部分的社保了就按照没扣除社保的这部分报了个税现在该如何更正呢?已经产生税并且扣除了个税了,而且这个员工2月底就离职了#商业#
1482
老师您好 我想请问一下:我们公司采购了一批物料,厂商是和我们长期合作的。一直跟厂商谈的是应税内含3个点月结30扣5%现在好像是广东有什么政策现在只能开1个点的发票了,我们货款按照原来的付款方式实际要付9176.96,可是对方财务开票只开了8998.76。对方说把那两个税点给我们扣下来了(9176.96÷1.03×1.01=8998.76)这是对方的计算方式。这样操作是对的吗?我个人是觉得票面的价税合计还得是9176.69,税率开1%的,这个问题有点把我绕进去了,请问哪种方式对企业更有利?#房地产#
2236
老师好,我有个问题想咨询,公司有1个员工2022年6-10月休产假,产假期间没发工资,公司只代缴了社保,社保个人部分是407元,由于个税申报那里不能零申报,所以我将个人社保部分填入收入407,实发就0,2022.6-10月产假期间的工资计提是:借:营业费用-工资薪金 407 贷:其他应收款-员工个人部分 407,应付工资0。 今年2023年1月收到了医保给的生育津贴20000,3月出产假工资10000就抵扣掉2022.6-10月的社保个人部分(5*407=2035)再发,实发7965,1月收到生育津贴的分录做了借银存2万贷其他应付款2万,3月发7965要怎么分录,生育津贴2万扣掉产假工资分录?#其他行业#
4589
公司刚开了对公账户,老板的意思是这个账户是给员工发工资的,以后也会遇到公对公的付款,但是这个薪资体系是基本底薪2060➕各种补贴,薪资是3500元 用公户发2060元,剩下的用现金,但是不知道这个账怎么做,因为要做两笔账,一个人银行,另一个是现金日记账#个体工商户#
4501
公司租个人的房子做办公室 开不了发票 如果去税务局代开发票需要交个税 这个个税大概率是公司承担 公司还没有盈利 或者这个个税的金额大概跟可以抵扣的进项税额差不多 可不可以正常入账 汇算清缴的时候调增#商业#
2295
新手小白,我们是搞景区的公司,如果老板让我去税务局发票,是临时工搬运树木和种树的业务,有几十个人,我会计经理休假了,我什么都不懂,明天要怎么办,我要带哪些东西,还有要交多少个税啊?这个应该要交不少钱吧?救救孩子吧#服务业#
2564