我是出纳,负责了一个个体工商户,因为那个户头只在开销项,都没有过进项,现在收到了三张个体工商户的进项发票,用来抵一些进项,因为开户头的时候她们开成了查账征收,所以准备下个月把这个户头注销了,现在我收的这几张进项发票怎么处理呀,谢谢#个体工商户#
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4月进项开票7549265.2元,销项开票7554678.8元,实际收款多收了2380750.91元,多付2379044.89元,多收的记其他应付,多付的记其他应收,实际是差了这部分票需要补开,这部分票在这个月补开出来了,实际不用付款,应该怎么把其他应收和其他应付做平#其他行业#
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老师们好,我想请教一个问题。我们公司在2月份成立,当时没有做税务登记,税务局打电话催着,做了税务登记,不小心弄成小规模了。4月份的时候0申报了第一季度税务,5月收到了进项发票,13个点开具的。6月中旬有销售业务需要开具发票了,发现是小规模,然后当月变更为一般纳税人。并且开具了13%的销项发票。在6月开这个发票之前 没有任何收入和业务。请问老师这个发票可以认证吗#其他行业#
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批发零售企业,刚从代理记账手里收回账本,发现进销存未做,没有进项但是开出去销项的商品也有,并且账上库存远远大于实际库存,想问像这种情况后续要怎么调整才好?我们有些商品确实是没有进项发票的#商业#
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增值税加计抵减在实际缴纳的时候才写会计分录, 那比如说本月销项1000减进项700后,账上应交税费-未交增值税300元,但加计抵减700*10%=70,实际增值税是交230元才对,我计提税金及附加的时,按230*12%=27.6计提才对,可这样不是有点不太对应了吗#其他行业#
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老师,您好,请问一下,小规模纳税人公司常年缺进项票,只有销项没有进项,这个风险大吗?我手上有四个公司的税盘,3个小规模1个是一般纳税人,大部分是同事发表格给我开票,或者是口头上让我开票,有的是我自己联系客户开票,大部分合同是我按照公司同事发的信息制作的,才知道有的业务可能不是真实的,不知道是不是涉嫌虚开发票了,做账是外包,打款这些我也没有经手过 ,这个风险大吗?如果被稽查会坐牢吗?#出纳#
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老师,您好,请问一下,小规模纳税人公司常年缺进项票,只有销项没有进项,这个风险大吗?我手上有四个公司的税盘,3个小规模1个是一般纳税人,大部分是同事发表格给我开票,或者是口头上让我开票,有的是我自己联系客户开票,大部分合同是我按照公司同事发的信息制作的,才知道有的业务可能不是真实的,不知道是不是涉嫌虚开发票了,做账是外包,打款这些我也没有经手过 ,这个风险大吗?如果被稽查会坐牢吗?#注会CPA#
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老师,您好,请问一下,小规模纳税人公司常年缺进项票,只有销项没有进项,这个风险大吗?我手上有四个公司的税盘,3个小规模1个是一般纳税人,大部分是同事发表格给我开票,或者是口头上让我开票,有的是我自己联系客户开票,大部分合同是我按照公司同事发的信息制作的,才知道有的业务可能不是真实的,不知道是不是涉嫌虚开发票了,做账是外包,打款这些我也没有经手过 ,这个风险大吗?如果被稽查会坐牢吗?#中级#
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关于本月税负率的问题,例如,本月销项已开多少金额,需要多少进项发票可以达到塑料行业的税负标准。或者,目前我有进项发票,需要对外开多少销项发票不会超出这个行业的税负率,这个该怎么办才#其他行业#
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您好老师,请问更正了2021年12月的增值税申报表:将一般项目的已抵扣进项调整到即征即退项目留抵,导致补缴税款和滞纳金,这种情况怎么样做账务处理最佳呢?留抵的即征即退进项怎么体现呢 #高新企业#
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应交税费-应交增值税贷方:2577.46 应交税费-应交增值税(进项)借:177132.68 应交税费-应交增值税(销项)贷:179710.24 应交税费-未交增值税借:11230.61请问一下上面留底税额是多少?怎么计算#商业#
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老师,增值税发票进项票中产品名称与销项中产品名称必须完全一致吗?如进项为“可编程序控制器”销项可以开成“可编程序控制器(压力模块)”,或者进项开成了“可编程序控制器(压力模块)”,销项可以开成“压力模块”吗?#其他行业#
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会计处理中涉及到一般计税和简易计税,一般计税中进项税大于销项税不需要交增值税和附加税,那简易计税这一部分还需要交增值税和附加税吗?还是简易计税那一部分也可以和进项税抵消 (例如:一般计税进项500元,销项200元,简易计税是100元)#其他行业#
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我是一名兼职主播,我在A平台直播,我每月的工资不能在A平台提佣金,需要与B公司签合作合同才能提佣金,现在B公司欠我1.4万元。我想举报他偷漏税,我想了解他公司账务是如运行的。B公司的主营收入来自主播佣金,商业服务类型公司,是一般纳税人,假如B公司每月收入为60万,主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入?他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的?#服务业#
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我是一名兼职主播,我在A平台直播,我每月的工资不能在A平台提佣金,需要与B公司签合作合同才能提佣金,现在B公司欠我1.4万元。我想举报他偷漏税,我想了解他公司账务是如运行的。B公司的主营收入来自主播佣金,是一般纳税人,假如B公司每月收入为60万,主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入?他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的?#房地产#
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老师,你好。我想咨询一下,如果公司购买一辆车,获得进项增值税专用发票,正常来说我们是可以抵扣。但是现在公司要把这个车转让出去给私人(不是公司的员工),对方也不需要发票,但是这个车就要过户到私人,请问这种情况我们做账要如何处理?还有要不要缴税这些?#其他行业#
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本期销项,不含税69462.48元,应交增值税9030.12元, 进项是21年进的了。 行业是商务服务业,平时就是购进门窗什么的这些再销售。行业税负率是多少,本期抵扣多少进项合适。#其他行业#
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你好老师,我这现在有个煤炭的一般纳税人,开了300万左右的票,他的进项方不给开票,但是款项已经打过去了,我现在的问题是,我没有进项,这个销项怎么解释,还有就是给我的进项方打过去的款应该怎么平#其他行业#
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进项税额,算全部价款和价外费用是不是和销项一样的,价外费用跟随者货物走,货物多少税率,价外费用也多少税率。就比如进项有运费,那运费怎么算税额,和货物加在一起算吗?还有一个进项抵扣的,同票就可以抵扣,什么意思啊?谢谢老师#初级#
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老师,增值税留底退税这个事儿,我们选择不退。然后做的无票收入,然后销项大于进项几十块钱。交了增值税附加税还有工会经费水利基金啥的共28000。现在我的问题是,这个钱会退我的吧?啥时候退? 另外,我们去年的亏损数额大于这个无票收入,但是我这个季度没有成本。我的企业所得税季报表怎么填?#其他行业#
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请问当这个月进项大于销项的时候,是不管还是要做一笔账呀,有增值税缴纳的时候是借 应交税费 应交增值税-转出未交增值税,贷应交税费-应交增值税-销项税,然后就是计提税金,那大于应该怎么操作呢,谢谢#商业#
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老师,假如去年年末留抵税额100,放在了应交税费-未交增值税借方。今年1-2月有进项50,无销项,留抵的进项税额50未做结转。3月有销项500,无进项,那么我3月份交税的350怎么做分录#其他行业#
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医疗器械商贸企业,进来的进项*医疗仪器*离心机,但销项开成了*通用设备*离心机,其他都一样,有问题吗?因为之前有开过*通用设备*离心机,没留意看,且上百望云查询也是*通用设备*离心机用得比较多,请问有问题吗?#商业#
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