老师你好。我是一般纳税人新会计,服务行业,公司实行差额征税。5月前要进行企业汇算清缴。具体我该怎么做。是不是去年一整年的凭证我都要翻出来看啊?看看费用都有没有发票?毕竟都不是我做的帐#服务业#
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我司是卖打卡软件系统以及附带的打卡设备,销售收取的有设备收入以及自己公司员工去现场安装的安装费、软件调试费这些,合同是一块签订的。想问问开票时候,不同的税率可以在一张发票上开具吗?结转成本,我们只结转了考勤机的成本,不知道安装费和软件调试费用不用结转成本? 结转的话,成本应该怎么填?#高新企业#
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为什么这上面写的是销售费用可是会计学基础上成本费用类没有但是不是没有的话就不能写进会计分录中吗还有为什么这上面写的是主营业务成本不是生产成本这两个不是不一样吗但是明明是结转生产成本为什么写主营业务成本呢#初级#
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老师你好我想在咨询一下 我以代理记账形式给一家小规模酒店做账 他们12月开业一月份季度报税我该怎样给他们报税呢 他们现在租赁发票 购入的固定资产 装修之类也没有发票 不知道要从哪里开始给他们做账报税 第一次做这种兼职会计#餐饮酒店#
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老师,最近刚准备入职一家润滑油销售企业,涉及购销存,交接时发现有些问题不知道该怎么处理,1.公司成立时间是2011年,是其他公司变更成现在的公司,银行账和现金从变更时2011年到现在账实不符,中间有好几个会计都没查出原因,现金存在没有发票账上钱多实际钱少,银行账多实际钱少的问题,如果接手该怎么处理这种情况?2.账上其他应收金额很大,其中包括股东投资未到账占大部分,其他应付款金额也很大,大多数是借员工钱用作公司资金周转,这样情况该怎么处理?3.公司交增值税所得税没交过,会不会有风险?4.公司收入按照出库单未开票做主营业务收入,成本按照进销差价和出库单成本核算这样核算方法有问题么?#商业#
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老师你好,我之前有提问过小规模不开发票如何入账的问题,我们是做养殖废水项目,目前我们收回来的款项都是以养殖户个人打过来的,之前老板说不用开发票,但是现在是要求我们给政府开发票,后期回款还是养殖户个人打回来(相当于我们开票给政府,政府拨款给养殖户,养殖户清算费用后再把钱打给我门),这样子不是导致三流并不致了呀,请问这样后期我如何入账呢?为了让财务资料更完善一点需要政府出具什么东西吗?#建筑工程#
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检查前会计的账,发现有两笔费用没有入账,是购买建设围墙材料的,去年五月份的,没有发票,白天所以没有入账,我想问去年的了为什么还能留到现在,今年汇算清缴不是应该调增了吗,怎么没有入账,我现在要怎么解决?#建筑工程#
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老师,会计小白一个,请问这样的业务怎么处理: 公司销售一批货给客户A,直接发往A的客户B,应收货款15000并且垫付了运费500,但是B直接把货款打到我们公司账户上有195000,多的4500是客户A赚的差价要退还,其中扣减了垫付运费500和开发票费用300(不清楚是不是涉及了虚开发票),最后网银退还给客户A3700。#商业#
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老师,两年前我公司支付出去一笔12万的款项,当时老总说是预付的环评费用,当时会计就挂在预付帐款一环评费用科目里面,环评手续两年来一直在完善,今年公司又支付了4600元的登报费,并且有报社的发票。老师请问之前的12万预付款帐务处理是否正确,这4600元又该如何处理?(目前环评手续尚未办理完)#商业#
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您好,截至2024年05月25日(发票下载时间) 含税销售收入571,021.76元,销售税额是73,746.14元 截止04月底账面留抵税额是0元 电子税务局查到目前可勾选的进项税额是61088.25元元(不含红冲发票0元)会计发的这个有没有包涵5月份别人开给我们的增票#房地产#
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我们公司主要是做拍摄的,老板说接单人要从拍摄项目的毛利润里面抽取40%作为抽成费用,那么这个毛利润怎么核算呢?是收入减去各种费用(例如差旅费等)还有税费其他什么成本吗?像公司每月的员工工资,水电费,房租等固定支出,毛利润要减掉这些公司每月的固定成本吗?要摊进去算吗?#出纳#
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老师,第三张是固定费用吧!老师又说什么盈亏点?是盈亏平衡点,是不是固定成本/单价-单位变动成本吗?但是我这是贸易公司,不是制造公司,怎么说单价和单位变动成本呢?第四张只有总收入总成本,没法细算单价,单位变动成本#出纳#
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老师好,请问物业公司内账,记账的时候,主营业务收入,需要体现应交税费吗?应交税费-简易计税?还是应交税费-应交增值税(小规模),水电收的都是收据,做账的时候需要计算出百分之一的税,写在账上吗?物业管理费是百分之1还是百分之3,车位费,水电费,税种一样吗?公司是小规模的,收入税费百分之1,成本无税费,是吗#服务业#
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我公司是建筑工程,发現2022年,2023年成本太高了,开进来普通发票太多了,并且开进来普通发票已入账,已结转成本,因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢?还有建筑公司农民工专户签的合同比例有没有要求一定要占工程款20%比例来吗?吗?#出纳#
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老师您好,我是小规模,之前一直都是类似零申报,没啥业务,去年政府拆迁,我们收到了一笔拆迁款,有70多万,但是我们没有成本,我计提了68万的成本,现在成本几乎到齐了,想问一下汇算清缴表如何填写#出纳#
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老师您好,我现在进行企业所得税汇算清缴,这个企业之前一直类似零申报,去年来了一笔政府拆迁补助款,成本发票在我12月份的帐都没有,我是计提了68万的成本,现在成本发票到齐了,发票金额差了2千元左右,然后现在进行汇算,如何填写呀#出纳#
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报销单怎么才算合规?比如员工同时报销几笔费用,可以填好几张报销单然后公司只一次性打款给她吗,也就是说只有一张银行回单,那做会计分录也做几笔然后不通过其他应付款,按一张发票一笔分录全贷银行存款有问题吗,感觉没统一好#服务业#
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有一个批发黄金珠宝的公司A(一般纳税人),与一个知名品牌公司B签订了一个商标使用权协议,允许A购买经过B(一般纳税人)认可的无品牌的黄金销售公司C的黄金饰品,按照他购买此公司的克重或首饰件数挂B的品牌进行销售;A的朋友D单位(小规模纳税人)从C公司购买了一批黄金饰品,委托A挂了B的品牌进行销售。D单位的品牌使用费,B必须开具发票而且必须把发票开到A单位。A是作为D的委托中间人 1、在业务进行中,B按照每月A(实际是D)使用B的商标首饰件数或黄金克重收取的商标使用权收取费用并开具增值税专用发票,开具的发票是6%的咨询费,那么做为A每月收到这类发票怎么做账?#其他行业#
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老师:我有两个问题,一直没有弄明白。 1、收到发票,已经付款,但是货没交付,是做:借预付账款,贷银行存款。还是借:成本?工作中按照收到发票入成本,没有收到发票挂预付账款,是否正确? 2.印花税应该怎样计算。工作中按照每个月销售发票和购进商品发票金额计算,是否可以?#工业制造#
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对方公司要给我们老板个人的补贴,结果没弄清楚,我们公司以服务费形式开了51000发票给他们,对方把钱打到我们公司的账户了,这笔钱也没办法打回去了(不能通过作废发票,退还款项形式),老板想把这笔钱提出来怎么搞?以费用的形式报销出来,有哪些方式?可以通过发放工资或者一次性奖金吗?#出纳#
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老师好,想咨询一个问题,我公司今年高企年审需要审计,现在会计师事务所发现我们公司21年帐待摊费用多摊了。结果在23年的时候发现了红冲了,现在会计师事务所那边要我把21年这个负数摊销做到21年去。怎么账务处理?#房地产#
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问题一:发票开错,冲红上月发票,会记分录怎么处理?是不是这样操作系统分录借应收贷收入,正负两笔,正的金额是正常销售的金额,负数是那个开错的金额;借成本贷库存商品,也是两笔,正负 问题二:重新出库怎么取数#工业制造#
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老师你好,我这边刚转过来一套账,小规模纳税人,去年五月份开始做账,原始凭证只有电子税务局开出和收到的发票,其他的都没有,看了之前会计做的账,去年开出的发票都是借库存现金贷主营业务收入,今年1到3月份都是借应收账款贷主营业务收入,应收账款一直挂着的。然后我想问下我4月份怎么做呢?继续挂应收款吗?没有银行回单,挂了应收款我后面要怎么处理呢?#房地产#
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详细政策: 成本价21元/盒 供货价65元/盒 购进政策买7送3(买7得10),票折 店员提成3元/盒,现金 年度返利5%(3.2元/盒),票折 内部奖励3元/盒,现金 费用5元/盒,现金 配送1.92元/盒,票折 税费13个点,利润多少?#商业#
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一家小规模,主营是开*体育服务*潜水体验,有费用票,想问下在企业所得所汇算清缴的话,这些费用能不能扣除,像一些气瓶检测费、潜水教材、餐饮、住宿、汽油、保险、旅游服务费 这些费用科目借方应该用什么科目?#其他行业#
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开发建筑企业收到和使用政府专项债券资金进行会计核算的政策和准则有哪些?比如收到政府专项债为什么入长期应付款科目?对于利息,用应付利息核算的准则?专项债资金用于支付工程款,归集为开发成本的准则?#建筑工程#
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某公司的预计利润如下:销售收入200000元,单价20元,变动成本120000元,本期发生固定费用64000元。计算单位边际贡献、边际贡献率、保本量、保本额、安全边际量、安全边际额、安全边际率、保本作业率、销售利润率。#出纳#
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老师,您好,这个月我们员工拿来了去年的发票,有20多万,都是报销款。这些发票能入今年的账吗?我们是小企业会计准则,如果入今年的账,直接计入今年的费用吗?23年的企业所得税汇算清缴我已经做了,企业所得税汇算清缴还用不用修改?#出纳#
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我公司是乙方,甲方公司需要支付195338.04元给我司,后我司需要支付147480.9费用给甲方,其中差价是47857.14(甲公司应付),请问甲公司可以直接转账47857.14给我司然后我司开一张195338.04的发票给甲公司吗?#房地产#
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