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公司代垫的个人部分的社保不需要计提 查看全部回复
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王苗苗老师
计提工资:借:管理费用/销售费用/制造费用 -工资 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1954
小妮老师
1.我想问个人的失业金和养老金和医保费都要计提吗?不需要计提,在发放工资时直接扣除 查看全部回复
1807
云峰老师
同学你好,是第几个月了 查看全部回复
5720
高老师
补提 查看全部回复
2157
安叔老师
管理费用工资是要计提扣除社保实发的工资 查看全部回复
4784
同学你好 申报个税是申报的社保前的工资,然后账上计提的工资是社保后的 ,但是个税系统上的累计收入好像是社保前的收入 ,那这样我账上的跟系统上的我启不是有出入嘛 答:要保持一致。 计提时也要用社保前的收入 。 查看全部回复
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同学你好 个人公积金单位部分需要计提,个人部分不需要计提 查看全部回复
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同学你好,你是说计提个税吗? 查看全部回复
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准确的来说税后工资是扣个税之后的工资,不含社保 查看全部回复
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计提工资计入应付职工薪酬科目,等实际发放时代扣代缴个税 查看全部回复
1617
许老师
一般是当月计提,次月发放和缴纳 查看全部回复
2028
wam
职工薪酬的计提,如果人事部门不能提供具体的人员明细,也应当提供一个部门汇总的数据,并有相关的部门人员签字确认。 查看全部回复
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借管理费用 社保 dai应付职工薪酬 ,社保不 查看全部回复
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1、需要 2、是什么问题 3、利润表取值余额表、明细账。如何查看,就是将业务与账务对着看! 4、资产 5、工资、社保权责发生制,当月费用当月核算的 查看全部回复
2617
甘老师
一般都需要的 查看全部回复
6429
是的,个人部分依法代扣代缴 查看全部回复
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工资一般是月底计提次月发放,10月申报的工资应该是9月发放的工资,就是8月工资表上数据,如果是新员工,应该是8月入职 查看全部回复
2607
Harry老师
你好,如果是计提的工资小于实发的工资,分录应做成: 借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
5264
稍等,我看下 查看全部回复
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①计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资;②发放工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-社保和公积金个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款;③计提社保,借:管理费用-社保 dai:应付职工薪酬-社保;④缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-社保个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
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计提 借管理费用400 dai:应付职工薪酬400 查看全部回复
3194
杨老师
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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少发的部分下个月可以补发 查看全部回复
2241
应付社保在dai方余额表示有未缴纳的社保费。 查看全部回复
2472
未付的工资可以借其他应付款-未付工资 dai应付职工薪酬 或者无需处理继续留在应付职工薪酬科目里 查看全部回复
2404
不用转,挂在应付职工薪酬-工资那里 查看全部回复
2374
计提社保单位部分 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-社保 支付社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-员工社保 dai:银行存款 查看全部回复
2538
计提的时候把请假扣款的那一部分也不要具体 查看全部回复
1704
谭老师
你是生产企业吗? 查看全部回复
4477
patience
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
2346
tammy老师
每月申报工会经费,计税依据是按当月计提工资金额,个税是在发放的次月申报 查看全部回复
3350
是不是9月发放8月份工资,9月份才计提 查看全部回复
1838
执行小企业会计准则的话,在今年冲掉重复的凭证就行 执行企业会计准则的话,通过以前年度损益调整科目调整 查看全部回复
2455
不对 查看全部回复
1461
Annina老师
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
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借:应付职工薪酬 dai:银行存款(实发工资) 其他应收款-代扣社保 查看全部回复
3662
不用处理 查看全部回复
2312
借管理费用-工资 销售费用-工资 dai应付职工薪酬 等发放时候借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
2317
不需要计提 查看全部回复
3623
个税是发放才产生纳税义务,只计提没发放暂时不需要申报缴纳个税 查看全部回复
2242
红字冲回就行 查看全部回复
1742
冰山老师
7月做的计提,8月实际发放 查看全部回复
2394
没问题的哈 查看全部回复
5591
两种方法都可以 查看全部回复
2810
计提时不需要扣除,发放时才需要扣除 查看全部回复
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你们主营业务成本下面的二级明细服务成本如何核算的全是工资部分,你就看明细账里面主营业务成本-服务成本的明细 查看全部回复
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按应发工资申报工资金额,在申报表中会扣除相应的五险一金和专项附加扣除 查看全部回复
3613
那1元钱直接补入费用就行了 查看全部回复
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相当于你七月份的工资计提分录个人所得税多记了,实际发放少发了 查看全部回复
2284
会计分录? 查看全部回复
2692
可以,工资个税社保在一家单位就好 查看全部回复
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①计提工资,借:管理费用 dai:应付职工薪酬;②发放时,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-社保个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3440
清岚
实际发放按照实际的金额记账,多计提的可以这个月冲减 查看全部回复
1789
包含 查看全部回复
3371
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应收款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2808
秦枫老师
新办企业 工资计入长期待摊 需要计提 查看全部回复
2775
补计提一块 查看全部回复
是扣除个人部分么 查看全部回复
1921
不是本公司员工? 查看全部回复
3231
计提工资是按应发数计提 查看全部回复
3905
我看一下 查看全部回复
2749
一般内账是计提全部人员的工资 查看全部回复
7642
计提工资的分录明细一般在应付职工薪酬-工资的dai方明细里面看 查看全部回复
5576
如果计提工资和发放工资是在同一个月份,可以的。如果不在同一月份,一般是分开的。比如计提8月工资,摘要就写计提8月工资,发放的时候,摘要写发放8月工资。 查看全部回复
17698
孙老师
是的,需要算进去 查看全部回复
2208
意思是上个月个人部分公积金没有从工资里面扣除,而是给员工发放了是吧 查看全部回复
3501
正常是当月工资当月计提 查看全部回复
3436
劳务派遣既然选择差额,对应的工资,社保,公积金可以扣除,扣除的金额要与实际账务支出一致的 查看全部回复
2598
如果公司帐上没有周转资金,借老板或股东的钱来周转是可以的,只要是真实发生的业务一般没有问题 查看全部回复
3166
这个可以根据公司的公司制度来算。 查看全部回复
2398
现在职工福利费和职工教育经费不做预提了 查看全部回复
2474
计提6月的工资时 借管理费用 dai应付职工薪酬 -工资 6月缴纳社保时,公司承担部分先计提 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬 -社保 借应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai银行存款 下月发工资时 借应付职工薪酬 -工资 dai 其他应收款-个人社保 银行存款 查看全部回复
2172
andy老师
计提工资后边附工资表 查看全部回复
2570
建议按照实际业务来做,没有发生的话不用做 查看全部回复
2099
工资和社保需要计提,借 管理费用 dai应付职工薪酬-工资 -社保 ,7.8俩月的社保分开计提,7月的计提7月的。 工资是大概几号发放 查看全部回复
2002
第二种时间宽裕一些 查看全部回复
3330
你是不是没有过账 查看全部回复
2939
可以 查看全部回复
4171
是的,是扣社保和个税之前的金额 查看全部回复
2624
发放的时候凭证怎么做的 查看全部回复
2267
计提的时候按应发额计提 查看全部回复
2612
计提工资 借:销售/管理费用等 dai:应付职工薪酬-工资 计提社保单位部分 借:销售/管理费用 dai:应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借:应付职工薪酬-社保(单位部分) 其他应收款-社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-社保(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 缴纳个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2851
3200 查看全部回复
1432
200 查看全部回复
2379
计提工资按照工资表计提,一般都是次月发放,所以需要当月计提 查看全部回复
3116
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应付款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应付款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2321
可以参考这个 查看全部回复
2656
可以的,同学 查看全部回复
2605
7月只做计提的,8月份一起做发放工资的分录 查看全部回复
2463
计提工资是按应发数 查看全部回复
首先把工资收回 查看全部回复
3857
6月份补提5000就可以 查看全部回复
3040
工资表 查看全部回复
2228
计提工资时 借 管理费用 销售费用 dai应付职工薪酬 83930 查看全部回复
2870
根据当月的工资表 查看全部回复
以前年度损益调整,如果想要税前扣除,可以做专项申报追溯至2021年扣除(在223年汇算22年的时候追溯) 查看全部回复
6902
小企业会计准则,直接计提就可以,做当期损益 查看全部回复
3418
你工资是当月发当月的么 查看全部回复
2875
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