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西贝老师
同学你好,分录如下 计提: 借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳: 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
1414
杨老师.
要求必须明确增值税金额是多少,这样才能按照不含税金额交印花税 查看全部回复
953
李可可
那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
774
王苗苗老师
缴纳文化事业建设费的单位(以下简称缴纳义务人)应按照提供广告服务取得的计费销售额和3%的费率计算应缴费额 查看全部回复
1359
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
588
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
935
安叔老师
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
1042
同学你好,有简易计税和一般计税,一般计税就是销项-进项,简易计税就是销售额*征收率,不能抵扣进项 查看全部回复
1370
燕子老师
印花税一般是按照签订合同时间来申报 查看全部回复
1403
颜老师
看着你的数据,我觉得你是损益和资产没分清楚啊 查看全部回复
1177
18240-5000-10276=2964 查看全部回复
790
patience
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
864
tammy老师
不需要 查看全部回复
2060
新入职,缴费基数按您在新单位工作第一个月的全月工资来确定 查看全部回复
486
曹老师CPA
可以的 查看全部回复
1010
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1707
收到发票,已经付款,但是货没交付,如果货还没发出是做:借预付账款,dai银行存款。如果货物在路途中了,借 在途物资 dai 银行存款 查看全部回复
1013
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; 查看全部回复
1501
李凤
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
1317
andy老师
之前的分录反冲 查看全部回复
1430
首先要知道公司准备交多少增值税 查看全部回复
1072
增值税的话可以 查看全部回复
1450
对,包括在内 查看全部回复
1151
是的亲 查看全部回复
1311
电商商会是组织机构么 查看全部回复
1433
易老师
不需要。 查看全部回复
1351
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 应税合同、产权转移书据未列明金额的,印花税的计税依据按照实际结算的金额确定。 查看全部回复
1247
原则上不行,需要更正之前的申报,但是实际操作,你报在今年1季度的风险也很小 查看全部回复
888
土地使用税和出不出租没有关系 查看全部回复
1819
是的,按照立合同当天合同金额交印花税 查看全部回复
1390
可不可以不用缴纳个税,不可以的 查看全部回复
1931
是预缴的税费都没入账么 查看全部回复
797
通过个人app自主申报 查看全部回复
1717
看这个表的话,没有交增值税 查看全部回复
1237
同学你好,你是小规模吗 查看全部回复
966
税务局返的个税手续费,是要缴纳增值税的 查看全部回复
916
也不能说挂错了,你问问是不是社保是法人自己的钱去交的 查看全部回复
1918
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
1466
个税申报表申报明细可以查看 查看全部回复
1449
一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。 按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
1483
是待办事项里需要申报印花税么 查看全部回复
1274
去年的税金不填在今年上 查看全部回复
958
可以,据实填报就可以 查看全部回复
1843
同学你好,是的,可以的哈 查看全部回复
1175
费款入库后(一般为缴费后3-5个工作日) 查看全部回复
794
可以补申报 查看全部回复
1369
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
1325
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1716
意思是注册资金是80万,实际出资了100万 查看全部回复
1148
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1306
不用,体检服务不在印花税征税范围内 查看全部回复
1337
哈哈老师
个人部分是员工转到账户吗 查看全部回复
1105
是计提的坏账么 查看全部回复
755
土地使用税由拥有土地使用权的单位或个人缴纳。 查看全部回复
996
意思是去年10、11、12月的社保是公司承担的,但是没入账 查看全部回复
989
可以从对公账户发放的 查看全部回复
1689
同学你好,技术开发(委托)合同属于技术合同,需要按照0.03%缴纳印花税 查看全部回复
1016
是综合所得? 查看全部回复
1052
第三方代缴,你们把钱支付给第三方,第三方给你们缴纳公积金 查看全部回复
1489
上个月做账了,缴纳税金都不动,一个月红票做负数,蓝票做正数 查看全部回复
1828
跨境电子商务零售出口免征增值税、消费税 查看全部回复
984
数据采集是自己在系统里办理的 查看全部回复
1566
需要跟税务管理员协商,有的地方同意,有的不同意需要去大厅补申报同时缴纳滞纳金 查看全部回复
1131
秦枫老师
有的 查看全部回复
709
Harry老师
你好,扣除政府补助,会相应减少银行存款,用减少后的流动资产除以流动负债。 查看全部回复
1342
意思是社保公积金是全部由个人承担么 查看全部回复
1254
Annina老师
进项税大于销项税不需要缴纳 查看全部回复
1475
跨年了么 查看全部回复
1141
租赁合同是需要交印花税的 查看全部回复
1511
3)计提社保 借:主营业务成本(被派遣人员) 销售费用(业务部门) 管理费用(其他部门) dai:应付职工薪酬——社保(企业) 查看全部回复
1062
wam
借:税金及附加 dai:应交税费一印花税 查看全部回复
1153
预缴一般都是当月提前预缴 怎么跨越后缴纳得呢 查看全部回复
923
同学你好,不会的哦 查看全部回复
1242
杨英芝老师
税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
931
理论上是需要交的 查看全部回复
828
木言
如果出租非自用的话需要缴纳房产税和土地使用税,房产税按租金收入的12%缴纳,土地使用税各地标准不一,是按平方数缴纳的 查看全部回复
1103
印花税有征税范围的,在征税范围内的需要交,不在的话不用交 查看全部回复
印花税的计税基数一直都是合同金额 查看全部回复
1625
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1796
云峰老师
你好同学,你需要知道你有多少进项税,才能知道增值税及附加有多少 查看全部回复
1244
同学你好,和合同类型是一致的 查看全部回复
1570
你好同学,业务流、发票流、资金流和合同流要保持一致 查看全部回复
998
你好同学,咱们是培训业务吗 查看全部回复
810
缴纳成功了么 查看全部回复
919
书面合同的印花税是双方都缴纳的 查看全部回复
1420
什么内容 查看全部回复
1391
印花税基税基数是合同金额(合同如果单独体现税金金额,则不包括税金) 查看全部回复
840
子公司也要交一份 查看全部回复
1215
甲方要交增值税及附加、印花税、土地增值税、企业所得税 查看全部回复
991
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 所得税汇算调整的时候做纳税调整 查看全部回复
1672
开票内容是什么 查看全部回复
是补计提了所得税吗?是不是用了未分配利润科目? 查看全部回复
887
借应付职工薪酬_公积金,dai银行存款 查看全部回复
1364
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1564
在哪张表上填写本年度已经缴纳的所得税费用呢?在主表体现,如果有季度预缴的税费的话,系统一般会自动跳出来 查看全部回复
1573
需要的 查看全部回复
1348
首先看一下你们公司核定税种,这个印花税他是按月还是按季还是按次 查看全部回复
1946
想问计算基数还是? 查看全部回复
1595
李伟老师
合同条款中是不是只有免租期变了 查看全部回复
1358
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1393
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