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王苗苗老师
把原分录红冲按照发票金额重新入账 查看全部回复
4311
清岚
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 查看全部回复
2725
patience
如果是普通的业务,小规模纳税人开具专票,征收率是3% 查看全部回复
1716
甘老师
是14.68吧 查看全部回复
4418
许老师
在小规模纳税人期间取得专票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3272
小规模纳税人滚动12个月内销售收入超500万元,要强制转为一般纳税人 查看全部回复
2268
4.借:在建工程200/1.09=183.47 应交税费应交增值税进项税额16.53 dai:预付账款200*0.1=20 银行存款180 其他应付款-质保金200*0.05=10 查看全部回复
3849
小小
1. 支付30%预付款,借:预付账款351 dai:银行存款351 查看全部回复
2666
之前申报过么 查看全部回复
3132
小妮老师
一般6%,小规模普票免税、专票3% 查看全部回复
5052
高老师
征收率为3%的小规模纳税人,按现行政策,开具普票免税 查看全部回复
2276
如果实际业务包含物流费及代理费,与发票内容相符,不需要退回 查看全部回复
2737
可以,适用3%税率的小规模纳税人增值税免征 查看全部回复
4260
7和8月份的税需要去大厅申报了 查看全部回复
4906
杨老师
一般纳税人开具普通发票做账和专票一样需要价税分离。进项税可以抵扣 查看全部回复
2053
按从租计征缴纳房产税,出租金额的12% 查看全部回复
2015
你的开票内容,和税收编码是什么 查看全部回复
6466
借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2723
分录没有问题 查看全部回复
2741
你们是按照开票确认收入吗/ 查看全部回复
4719
实际发生的业务是什么? 查看全部回复
1823
连续12个月或四个季度销售额达到500万及以上的小规模纳税人会被强制升为一般纳税人 查看全部回复
2645
一般纳税人和小规模纳税人开专票还是开普票没有特别要求,主要是看客户要求开普票还是专票,还有一个是开给个人的发票只能开普票 查看全部回复
2740
胶木方和胶合板没法生产出方木吧? 查看全部回复
5333
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4360
属于建筑服务 查看全部回复
1940
在项目发生地开具 查看全部回复
6360
实际中一般都可以全额计算抵扣的 查看全部回复
1620
谭老师
销售额的界定是包括专票和普通 查看全部回复
3015
可以的 查看全部回复
2029
孙老师
专票价格高 普票价格低 查看全部回复
4031
个体户既可以是一般纳税人,也可以是小规模纳税人。个 查看全部回复
1440
购进原材料、工程辅助材料等的进项 查看全部回复
6106
没有问题 查看全部回复
3690
机械租赁带人是建筑服务 查看全部回复
3355
对 查看全部回复
3340
andy老师
257500/1.03=250000 查看全部回复
3208
小企业会计准则之类在本期确认收入,不过增值税按照一般纳税人的税率 查看全部回复
3631
不需要 查看全部回复
4832
安叔老师
去税务局申请即可,带上营业执照,公章等其他材料, 查看全部回复
3951
没有 查看全部回复
4041
可以的。 要看你是什么业务,比如自产自销农产品就可以免增值税的。 查看全部回复
15583
增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
6108
是的 查看全部回复
2230
事业单位不可以为一般纳税人 查看全部回复
7156
你们是收票方还是开票方? 查看全部回复
一般纳税人开普票按正常的税率开具 查看全部回复
2541
电子税务局【我的信息】—【纳税人信息】—【资格信息】,查询一般纳税人资格有效期起,查到后进入【我要办税】—【证明开具】—【打印一般纳税人证明】 查看全部回复
2605
小规模企业开给一般纳税人的专票,一般纳税人可以正常抵扣的 查看全部回复
2524
还没有进货先销售吗? 查看全部回复
2421
秦枫老师
同学你好 农产品物流配送企业无法开具免税发票 查看全部回复
6169
Leaf
可以 查看全部回复
3865
Amy老师
开票能开,但是如果你们的税费种认定里面没有增值税一服务这一项,下个月申报增值税时6%税率那里是申报不了的。建议先进电子税务局查询下税费种认定信息,如果没有,再咨询下当地的主管税务机关是否需要变更经营范围。 查看全部回复
2968
可以的,一般纳税人收到专用发票可以抵扣的。公司是什么类型的企业 查看全部回复
3233
小规模纳税人开具3%普通发票免征增值税 查看全部回复
3679
1、9 月购入一批货物,货物总价值 2,260,000.00 元,9 月 2 日电汇部分货款 678,000.00 元; 借:库存商品2000000 应交税费-应交增值税-进项税费260000 dai:应付账款 借:应付账款678000 dai:银行存款 查看全部回复
3388
同学你好:小规模纳税人连续12个月开票收入合计大于500万,会被税务局认定为一般纳税人,是连续12个月,不是按照公历年度! 查看全部回复
2465
您具体是什么问题 查看全部回复
2494
2215
Harry老师
你是什么行业 查看全部回复
2363
可以直接向税务局申请提交申请就好 查看全部回复
2786
根据《国家税务总局关于增值税发票管理等有关事项的公告》(国家税务总局公告2019年第33号)规定,增值税小规模纳税人(其他个人除外)发生增值税应税行为,需要开具增值税专用发票的,可以自愿使用增值税发票管理系统自行开具。选择自行开具增值税专用发票的小规模纳税人,税务机关不再为其代开增值税专用发票。 如果小规模纳税人未选择自行开具增值税专用发票,则可以向主管税务机关申请代开。 查看全部回复
5473
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4811
根据税务规定,属于建筑劳务外包服务的就应该开具“建筑服务”的发票,单纯提供人员的劳务派遣服务的则可应当开具“劳务费”发票,所以能够开具“劳务费”发票的一般只有劳务派遣公司和个人。建筑劳务分包需要开“建筑服务”的发票。 查看全部回复
6341
1897
出租方吗? 查看全部回复
5200
是的,指的不含税销售额 查看全部回复
2901
您好,一般纳税人物业的税率是6%。 查看全部回复
4741
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3252
借:应收账款或者银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2835
1.固定资产转入清理 借:固定资产清理130 累计折旧20 dai:固定资产150 查看全部回复
2828
按照1%先申报,7月尽快作废并开具正确的发票 查看全部回复
3562
纳税人销售活动板房、机器设备、钢结构件等自产货物的同时提供建筑、安装服务,明确不属于混合销售,应分别核算货物和建筑服务的销售额,分别适用不同的税率或者征收率。 查看全部回复
3642
(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
3666
你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
3581
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9253
tammy老师
自己测算一下,如果你上游进货,取得的是进项发票,进项发票充足的情况下,一般纳税人进货再卖给小规模纳税人,小规模再卖给客户,因为小规模纳税人现在销售开具普票免税 查看全部回复
4803
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3295
一般纳税人收到的普票通常是不能抵扣进项的 查看全部回复
2521
普票继续用,直接向税局申请专票 查看全部回复
3107
当是未开票收入有没有申报增值税 查看全部回复
3075
是想税收赋码*建筑服务*么,金税盘可以直接搜索,税控盘可以选择建筑服务 查看全部回复
17052
主要区别点在增值税方面 查看全部回复
2569
公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
3335
对于业务真实的, 查看全部回复
3185
需要的 查看全部回复
4152
公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
2834
不可以,退回去要求重新开具 查看全部回复
1516
建筑工程服务税率9% 查看全部回复
1847
消费税=不含增值税销售额*消费税税率 查看全部回复
2861
李伟老师
对依照房产原值计税的房产,不论是否记载在会计账簿固定资产科目中,均应按照房屋原价计算缴纳房产税。房屋原价应根据国家有关会计制度规定进行核算。对纳税人未按国家会计制度规定核算并记载的,应按规定予以调整或重新评估 查看全部回复
2568
不含税 查看全部回复
可以去主管税务机关办理,也可在电子税务局申请办理 查看全部回复
1571
按平价给分公司的话,开票也是平价的价格 查看全部回复
5381
不一定 查看全部回复
2285
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3338
对的 查看全部回复
3165
可以把提示的文字复制过来看一下吗 查看全部回复
6192
借:银行存款(或应收账款)1030 dai:主营业务收入1000 dai:应交税费-应交增值税30 查看全部回复
现在可以通过电子税务局申请 查看全部回复
1770
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