收到2021开的农村集体组织统一收据60万,内容是2022年土地合同款-租金(实际是地租款,由于证件未办理好,一直没有收入),那现在入账要从哪方面入手,要不要问清楚对方此60万地租款是签一年还是几年,租入后是否直接使用不用装修变成厂房,请问还有什么问题要补充问对方的#其他行业#
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我公司员工借款一笔资金为其他公司垫付费用,对方公司说后期用货补的方式返还给我们,意思就是后续我找他们采购100件的货,他发110件货给我们,但是发票还是开100件的金额,请问这样我这边的账如何处理#商业#
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老师,比如我这个月购买了一批办公用品花了100块,商家说金额太小了没给开发票,只给开了100块的收据。然后我去找了几张过路费来报销这一笔100块的办公用品。那我报销后外账我就记借:管理费用-差旅费100 贷:银行存款100. 然后我那张办公用品的收据我就做备查了。我另外还要做一笔内账购买办公用品100块吗#其他行业#
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你好,请问一下老师,去年已经做过暂估,当时是借主营业务成本,贷应付账款暂估,今年在汇算清缴以前收到发票,做冲减处理,借以前年度损益调整(红字,贷应付账款暂估(红字),再把以前年度损益调整结转到未分配利润,那还需要根据发票再做一次借主营业务成本吗?#服务业#
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预收账款:我们的一个客户欠我们货款20万,我们没有开票给他。(账面20万是含税的) 应付暂估款:此客户也是我们的供应商,购进一批材料,当月收到材料月底未收到发票暂估入库,欠货款总价20万。应付暂估款入账18万(账面18万是不含税的)。 问:预收与应付暂估款互抵,账面应该怎么做账务处理平账?#其他行业#
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你好,我们是一家俱乐部,现在跟一个平台合作,从平台收客人,平台收款后扣除费用,转给我们,差额开服务费。由于俱乐部没有组织的权限,所以实际业务是旅行社操作的,旅行社需要给客人开全额发票,请问俱乐部跟旅行社这块业务如何处理比较适合?#服务业#
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你好。我们8月份有一张专用发票对方没有抵扣且把二三联发票已经给我们交回了,我现在已经做红冲处理了。请问下我8月那张销售发票不记入收入,9月份红冲发票忽略不管,因为8月9月都是一个季度的,一正一负冲抵了,请问这样处理可以吗#建筑工程#
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老师,一般纳税人销项发票开小包装盒,单位是个,数量是100000,单价是0.98049424778,金额是98049.42,进项发票是白卡纸,单位是吨,数量是14.543131,单价是5382.3451389,金额是78276.15,一张白卡纸可以做50个小包装盒,这个怎么做账务处理,入库#其他行业#
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我是广告行业的公司,我们公司2021年给客户开了一张发票,货款没有到。今天在跟客户对账时候,发现这笔款未到账。就跟客户对吗?客户说没到款是发票金额开错了,后面重新开具了新的发票了。客户那边也找不到这张发票我们处理呢?货款也不会收到了#服务业#
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老师 第一次进货钱已付,发票是在第二次进货的时候一起开,这种账务处理怎么做,凭证后面附什么呢?销售出库单和收据需要盖章吗?员工因公外出骑行的共享单车怎么账务处理?凭证后面附什么呀#其他行业#
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酒店餐饮成本会计,领用材料登账(不含税)只根据出库单或者领用单做账就可以么,因为我们采购员这边会在进货单后面附上收据(不是发票,因为是个体工商户开不了)但是有的部分商品一些情况没开收据,我想了解下本身这个采购材料入账对于收据是不是并没要求啊,有的没收据也没事,只玩有采购单就行对吧?#餐饮酒店#
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我们是广告行业的,小规模纳税人。公司跟个人发生业务支付给个人款项,没有发票。这怎么办呢?有什么好的办法处理没有发票的问题。项目中支付给个人款项,比如礼仪小姐费用,项目中人员的伙食费都是没有发票的。她们都是兼职人员,流动性强。#服务业#
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我们公司是销售汽车的,客户贷款车会有一笔应收,有时候这笔尾款会跨月,销售顾问忘记处理尾款的事情,然后现在我们在清应收账时发现有几个月前的客户尾款已经打进来,挂了预收账款,我想请问下现在销售去开收据的话可以开成以前的日期还是今天的日期#商业#
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我们公司在建造厂房,但是没有资质,然后就承包出去了,然后给对方付了结算款,请问怎么做账,借:应付账款-某公司,贷:银行存款吗?对方要给我们开发票啊?不开我就没办法转到在建工程呀对不对?#建筑工程#
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公司是一个快递分拨中心,就是各快递公司把快递放到分拨中心,然后各快递公司会给我们结算1块钱一个件,快递公司不需要我们开票,我们公司负责把快递送到各站点,我们也要给站点5毛钱一件,由于站点多为个体,没有发票,无法提供发票给我们,这样可以吗?这种应该怎么做账务处理#运输业#
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不需要发票就能扣除的 1.个人500元以下零星支出(收款凭证、需要注明收款单位名称、个人姓名、身份证号、支出项目、收款金额等相关信息) 2.现金性福利支出(过节费发放明细表、 付款证明) 3.支付员工误餐补助( 误餐补助发放明细表 、付款证明、相应的签领单 ) 4.支付的未履行合同的违约金支出(合同、协议、裁定书、收据 ) 5.员工工资(工资表、发放银行回单等) 这个条例里说的“个人姓名”指的是收款人 还是付款人#其他行业#
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不需要发票就能扣除的 1.个人500元以下零星支出(收款凭证、需要注明收款单位名称、个人姓名、身份证号、支出项目、收款金额等相关信息) 2.现金性福利支出(过节费发放明细表、 付款证明) 3.支付员工误餐补助( 误餐补助发放明细表 、付款证明、相应的签领单 ) 4.支付的未履行合同的违约金支出(合同、协议、裁定书、收据 ) 5.员工工资(工资表、发放银行回单等)#其他行业#
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我方于6月收到A单位转入100元,我方开具收据并入账处理。8月A单位提出多付20元,请求退回20元。我单位核实后退回20元。A单位声称这样下来实际转入80元,要求我方再开具80元的收据,这样的请求是否合理合规?#商业#
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我们是广告行业,我们供应商很多小的损耗的东西客户都是没有发票的,我想问一下我们让供应商开收据给我们可以吗?金额小于500元的开具收据入账可以吗?这样可以解决公司缺成本费用发票问题。#服务业#
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公司属于汽车修理修配行业,会产生一些固体废物如:废炭,油漆渣;根据环保要求找了专业机构处理,签署了危险废物处置服务合同,开具的发票也是研发技术服务6 % 的税率;那现在这个合同我是按照买卖合同还是承揽合同、技术合同缴纳印花税呢#其他行业#
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这个企业是一个代理货运企业,不需要自己去货运,负责在中间对接,一般都是进出口贸易的,有国外的业务,然后就会产生人民币和美金之间的汇兑差额,我们在处理的时候是选定一个平均汇率在处理,还有的话就是国外的发票不是国内增值税发票的形式,想问一下,像这种企业做账要怎么样处理流程比较好呢#其他行业#
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老师,我们是传媒行业,有时候会请乐队和演员,这部分他们是不愿意去代开发票的,以前演员不超过500块我们就写的收据,最近活动请了个乐队,1万多,对方不开票,我们就找另一个供应商把这部分发票帮我们开出来,供应商和乐队是不认识的,现在要支付乐队的费用了,我如果把钱直接转给乐队,帐也平不了,也不好直接转给供应商代付,我应该怎么操作比较好呢#商业#
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老师好,我有几个问题, 1.我公司与销方签订贸易合同,交货期在8月份,现在我们公司不想合作了,违约了,需要支付违约金,这笔违约金必须要对方开发票我们才可以税前扣除吗?不开发票写收据的话可以税前扣除吗? 2.我公司代理进口一架钢琴,客户是个人,不需要我们开发票,买琴钱是客户打给我们我们打给国外,6月收到进口关税增值税缴款书,7月缴税,请问缴税之前的收款我做预收可以吗?缴税之后再借库存商品,结转成本什么的 3.这个琴做账时候的成本是我们付给国外的钱+关税还是关税完税价格+关税 4.关税完税价格与我们付给国外的钱不一样,请问差额应该怎么计 5.请老师看看图片上我这么做这项业务的分录对吗#房地产#
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