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杨老师
认证抵扣,最终形成留抵金额 查看全部回复
2009
甘老师
本月做相应的调整凭证就行了 比如上月取得的进项票你没有分出来全部计入了原材料的成本 本月调整分录 借:原材料(红字) 借:应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
2710
借:其他应付款-总公司 dai:银行存款 查看全部回复
1953
高老师
税款缴了没有? 查看全部回复
2972
如果收入漏报引起的补交,需要调增值税 查看全部回复
2866
可以 查看全部回复
2844
安叔老师
这种加税点的一般计入产品价格里,也就是含税价,不需要另外在独立核算 查看全部回复
10829
开的是公司抬头发票的话可以正常抵扣 查看全部回复
2626
应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
1944
andy老师
免税不可以 查看全部回复
1723
风险就是无法取得对方开具的红字发票入账 查看全部回复
2931
可以的 查看全部回复
3329
借原材料等(20*2000+2180) 应交税费-应交增值税-进项税额5200 dai银行存款45200 现金2180 查看全部回复
3495
下个月 查看全部回复
2444
许老师
(1)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 (2)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (3)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (4)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (5)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (6)dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
2317
原材料实际耗用,月底需要结转到主营业务成本,不需要 查看全部回复
1878
4789
没有其他费用了吗 查看全部回复
19874
不好意思,刚才电梯里面没信号,我以为发出去成功了 查看全部回复
19660
在增值税发票服务平台认证抵扣勾选 查看全部回复
3301
Harry老师
你好,是这个科目。 查看全部回复
2165
填在小微企业免税销售额那里 查看全部回复
3165
交 查看全部回复
2319
1、企业补交所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 同时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 2、结转以前年度损益调整时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 3、企业缴纳滞纳金时: 借:营业外支出——滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3223
小规模申报增值税,要按不同类型发票分别填,开专票的把销售额填写在专票销售额那一栏 查看全部回复
2382
不是 查看全部回复
1880
不需要退回去 查看全部回复
1951
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2146
小小
转到待认证进项税 查看全部回复
1735
2631
王苗苗老师
当月开具的发票,在下个月申报这个月税的时候都可以抵扣 查看全部回复
2464
为什么亏钱? 查看全部回复
2961
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3724
3%和5%属于不同征收率项目。 查看全部回复
2272
一般是可以的,但企业本地住宿费如果是招待客户开具的专票不能抵扣 查看全部回复
2907
本期你们不用交增值税,但是预缴了1131.23,所以应交那里是负数 查看全部回复
2969
如果计入了管理费用,借管理费用 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
4359
你好,差额征收的业务适用或选择的是简易计税,相应的进项税额按规定不可以抵扣。 查看全部回复
4156
venus老师
当然可以抵扣 查看全部回复
2648
3730
更正报表 查看全部回复
3013
patience
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入开普票,免征增值税 查看全部回复
1502
不含税 查看全部回复
2408
木言
这个其实没有明确规定要结转,不少单位年底才结转一次 查看全部回复
2308
你好,这是会计教练那边的,你可以咨询会计教练 查看全部回复
普票的3万是销项税 查看全部回复
1981
你财务账没有做账 查看全部回复
1997
加计抵减部分你做账了吗 查看全部回复
3168
财税【2016】36号规定技术转让的“纳税人申请免征增值税时,须持技术转让、开发的书面合同,到纳税人所在地省级科技主管部门进行认定,并持有关的书面合同和科技主管部门审核意见证明文件报主管税务机关备查。” 查看全部回复
4075
是的 查看全部回复
2335
是小规模么,按季要申报哪些税,可以登录电子税务局,我的信息模块查询,看核定的有哪些税种,申报期是多长时间。 查看全部回复
3037
将不得抵扣的进项税额转出到相关成本或费用,还要将进项税额转出结转到未交增值税 查看全部回复
1971
1734
因为你采用简易办法征收增值税 查看全部回复
3111
都是可以的 查看全部回复
3907
税务师晓雨
直接买进来酒水,对外销售也是酒水是吧 查看全部回复
2548
没明白,你朋友给了你多少钱 查看全部回复
4612
3216
这是会计教练的课程吧,他们不是有答疑老师么 查看全部回复
2037
他的意思是因为小东北给你门开的发票没有那几项,表现出来你们公司就没有采购那些东西,没有采购,就无法销售 查看全部回复
2116
不是,只要是用于一般项目的进项都可以抵扣 查看全部回复
2380
5月计提借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 6月无票收入借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2625
你说的是一般纳税人取得农民自产自销的免税发票? 查看全部回复
3410
你要看下主表应纳税额是多少 查看全部回复
1961
进口增值税可以抵扣 查看全部回复
2585
是要销售掉么,可以在税控盘新增编码,可以开专票 查看全部回复
1960
你想要回复什么? 查看全部回复
2105
小妮老师
对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
7061
跨年了? 查看全部回复
2089
是的,2种处理方法都可以 查看全部回复
1986
不包括的 查看全部回复
5068
你是抵扣8月的税款还是9月的税款? 查看全部回复
2543
借:成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 这样写分录就好了,由于有进账没有销项,月末不需要结转增值税 查看全部回复
2184
要看你们公司内账的模式,有些公司内账单独核算增值税,有些公司内账则不单独核算增值税 查看全部回复
2970
免抵退是既有内销又有出口的,免退是纯出口企业没有内销 查看全部回复
2905
双方交易内容写清楚,然后写该交易专票已认证抵扣就好 查看全部回复
2752
不可以 查看全部回复
2416
红字信息表是这个月开具的还是上个月开具的? 查看全部回复
6867
进项税可以抵扣 查看全部回复
3309
银行账号? 查看全部回复
没问题的哈 查看全部回复
1903
1、购入时一张凭证;2、进项税额月底转入未交增值税一张 查看全部回复
3149
2155
一般纳税人开具普通发票做账和专票一样需要价税分离。进项税可以抵扣 查看全部回复
2053
老项目简易计税,进项税可以直接计入成本 查看全部回复
1894
清岚
外购如果用于赠送缴纳增值税,对应的进项税也可以抵扣 查看全部回复
2291
1、登录增值税发票综合服务平台,选择抵扣勾选,点击发票抵扣勾选或发票批量抵扣勾选。2、勾选状态选择未勾选,点击查询。3、勾选需要抵扣的进项发票,点击提交,系统提示提交成功。4、点击抵扣勾选统计。5、系统自动生成抵扣发票统计表。6、复核无误后点击确认,系统提示确认成功,进项发票勾选认证完毕。 查看全部回复
2493
你是说发票开错了,已经认证抵扣,现在需要调账是吗? 查看全部回复
6392
wam
购买方申请红字发票信息表,销售方开红票。购买凭销售方开的红票和重开的蓝字发票入账 查看全部回复
1824
2484
2920
这个根据公司实际情况来选,一般是先认证抵扣时间靠前的。自2020年3月1日起,增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。 查看全部回复
2237
1919
这种情况是需要退回重开的 查看全部回复
5754
你好,(1)每?1号抄税。进??税系统,点“报税处理/抄报税管理/抄税处理”菜单或导航图中的“抄税处理”,系统会弹出请选择抄税期的对话框,选择本期资料,然后确定。系统会?动将本期税额抄写到税控IC卡上?,并且提?“发票抄税处理成功”,点确定; 查看全部回复
2912
如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
4623
不能,现在开只能抵减9月的或9月以后的 查看全部回复
2277
(9968.24-进项)/76678.76=1%,解得:进项=9201.45 查看全部回复
2015
2686
辣椒面属于13%税率,购进的免税农产品可以按10%扣除进项 查看全部回复
15010
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