请问一下,我报税的时候,3月份有6税率的无票收入,是个税手续费返还,然后报4月份税的时候是不不用把他放进上月无票明细里面给减掉了,因为他本来也就是一个无票收入,我也开不出来发票。#其他行业#
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老师好!想咨询一下关于委外加工开票的问题。客户委托我们对产品进行表面处理加工。产品有我们自产以及其他供应商生产的,客户把产品寄到我司一起处理。我司没有表面处理的生产也不在我司的经营范围内。也是委外加工。按理来说我司生产的产品可以把表面处理费加在一起提高单价,发票内容还是开产品名称吧。但客户要把原产品和表面处理费分开开票。等于说不管是我司生产还是寄来的产品都属于来料加工开劳务加工发票。但是我不明白我们也是委外生产的,我司能直接开劳务票吗?发票内容又能填写什么呢?#工业制造#
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我们公司在建工挂靠了一个项目 开了1000万发票 当期预缴了20万的增值税 税率是9% 在这个项目结束之前我们公司给建工提供了90万的进项发票 那最终是不是建工应该把20万退给我们 #出纳#
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请问一下老师,我们是一个集团性的公司,然后我们这个集团主要是饲料企业,但是我负责的这个公司是小规模纳税人,然后给牧场做服务的企业,每个月开服务费的发票,开1%的税率,由于我们的成本比较高,所以这个公司每个月都是负利润的状态,领导说想要把别的公司饲料预混料拿到这个负利润的公司,把收入扩大,能让全年不负利润,就是把预混料的拿到我们公司相当于做贸易,然后在卖出去,我看说小规模年销售收入不能超过五百万,我们服务费是1%的税率,预混料是免税的,是说的这两个的收入加一起不超过五百万么,还是因为这两个因为种类不一样,必须分开核算是否超过五百万。#服务业#
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季度超过30万小规模,1月初政策没下来,先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票。专票开了707200合计:710920,税控盘上面专票不含税发票700198.02(专票)+4642.33-950(普票)=703890.35,按1%交税要交7038.9 按我应收帐款710920与710929.25相差9.25,这样对吗,老师#其他行业#
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你好,请问一下: 我公司为小规模纳税人,2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元,其中销售额143689.32元,增值税4310.68元,10月份申报增值税时已经缴纳。 2023年1月1日,购买方要求把发票开成2023年的,于是收到退回发票后,按照3%的税率重新开具,并且填了红字信息申请表,但是忘了开具红字发票。 2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。 请问:如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款?还是需要先缴纳,然后留到下一期,也就是4-6月征期抵扣?或者开了红字发票后可以先申请退税?#中级#
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有一个建筑施工队,他是个体户,给一般纳税人公司开的是普票,税票的项目名称是建筑服务-工程服务,税率是免税,开了200万的发票,第一个问题为啥个体户能开这么多?第二个问题为什么是免税?#个体工商户#
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我们企业租了一套员工宿舍,出租方是小规模纳税人给我们开的普票,开票大类是“经营租赁”,我方企业认为开5%的税率,但是对方不同意他们说自己是二房东没有产权证 ,开不了5% 所以对方普票开经营租赁税率应该是多少?为什么是这个税率?有没有政策支持或者怎么解释?#房地产#
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老师,您好,我公司购买一些物品来维修公司的故障设备,比如公司的大门门禁坏了,就买了门禁开关维修,洗手间水龙头接头坏了就买了接头维修,是个人报销款来的,具体可以看发票明细,这笔款我可以统统入管理费用的办公费吗(我公司管理费用明细有办公费,差旅费,服务费,租赁费,水电物管费,业务招待费,咨询公证费,折旧/摊销,保密经费,交通运输费,环保费,福利费,其他)#工业制造#
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我们老板有一家公司(混凝土公司)前几年转让给别人做,去年还是前年因为政府的问题,没做了,今年开始交回给我们自己做了,做外帐,但是因为发票没有开齐,现在需要给房地产开发票,欠房地产发票好像1000多万,我看到1月份有购买原材料的发票,不是造假,但是没有送货单啊那些东西,我现在做账不知道怎么做了,现在老板催着我开发票,开票后也不知道怎么做账务处理,开了一张10万但是没有走流水,怎么处理?#其他行业#
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我们老板有一家公司(混凝土公司)前几年转让给别人做,去年还是前年因为政府的问题,没做了,今年开始交回给我们自己做了,做外帐,但是因为发票没有开齐,现在需要给房地产开发票,欠房地产发票好像1000多万,我看到1月份有购买原材料的发票,不是造假,但是没有送货单啊那些东西,我现在做账不知道怎么做了,现在老板催着我开发票,开票后也不知道怎么做账务处理#其他行业#
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公司打给民间融资管理服务中心两笔钱一共5万,是挂在其他应收款的,现在民间融资管理服务中心打给公司41047,还有8953开了现代服务 利息电子普通发票,金额8446.23 税率6%税额506.77共计8953,8953怎么做账#中级#
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这个新政策免征增值税什么意思呀?现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?免税月不超过10万什么意思?小规模开普票税率是多少?《关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第1号)总结如下: 1、免征额度回落至🈷不超10(季度不超30万); 2、取消小规模免征政策,调整至减按1%征收率征收增值税; 3、自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税加计抵减政策范围和比例调整,原生产生活服务业统一加计抵减10%调整为生产服务业加计抵减5%;生活服务业加计抵减10%。#房地产#
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运输行业,一般纳税人在11月开了一张13税率的发票,开的二手车,但是应该开3的然后之前的会计为了不交多余的税,是这样填的,我12月份开了一张正确的3%的,这个月我该怎么填可以冲回去#其他行业#
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你好,老师,子公司之前装修并购置一批物品,租给防疫隔离用,由于子公司一些税务问题开不了发票,最终在母公司开票并收款了。导致现在成本在子公司,利润在母公司,有什么办法可以把成本跟利润放回同一家公司吗?母公司开的发票已经送去政府单位走划款流程了,更换不了#其他行业#
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老师,您好。 我们公司的营业范围有:软件销售和软件开发,仅仅是有这个营业范围无任何资质,我们现在接一个项目,都是软件产品。 公司计划把软件开发委托给一家软件公司开发,他们开票是6%,发票内容:软件开发费。 我们通过系统集成,用成软件产品卖给甲方,发票13% 。请问我们这样做符合要求么?系统集成也会涉及到小部分硬件采买,我能全部并一起开软件产品发票么?#其他行业#
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个人在app楚税通上 给我公司开票 开了一张金额为99500的电子普通发票 开票内容是。经营租赁挖机租赁费 ,并备注个人所得税由支付所得的扣缴义务人代扣代缴。 那我个税要扣他多少呢#建筑工程#
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老师,请问一下有张发票开票员税率开错了,发票联给个人拿去单位报销,因为在外地发票联拿不回来了,所以一直没有红冲开正确的税率发票。现在对方也联系不到,这个事情就一直没有处理,快年底了,也不知道要怎么办,请问老师这个要怎么处理#其他行业#
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老师,我们租仓库记入使用权资产,按租金折现(未含水电费)。实际开票的时候,租金也是开租金发票,水电单开水电费项目发票 我实际付款的时候做账是 借:租赁负债 应交税费-应交增值税-进项税额 贷方:银行存款 我的问题是:水电费我直接入成本。还是一起入到租赁负债。#服务业#
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房地产行业自建办公楼,签订租赁合同,租期共123个月,租期第一期2022.11.2-2024.2.1,免三个月装修期租金,发票已开,租金60万已收到,分录,税务应该怎么做 房地产行业自建办公楼,签订合同2022.11.20-2024.12.31(装修免租期至2022.12.31),租期两年,第一年租金40万,第二年40万,第一年租金40万已收到,已开票,那本月应该怎么做分录, 两个合同 #房地产#
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公司是一般纳税人,给消防队维修车辆,开了普票后钱已经到账了,后面消防队那边核算了维修明细,多算了收入,我们公司就从公账上直接退了钱,也没有开负数发票,现在账上平不了,现在这个单位又要结账了,作为会计应该怎么做啊?可以开一张退款金额的负数发票吗?#服务业#
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老师,打扰您一下,运输费开发票 规格型号和数量单位可以不填吗?一定要备注起运地到达地什么的吗?因为我的货物的发票备注的是项目名称和项目地点,我就不知道开一张运费发票也是跟货物一样备注嘛?#其他行业#
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老师我想问一下,别人在我们公司走账20000,我们开票差额征税20000专票,税额142.36,发票备注差额征税17000,收到了转账支票20000然后存入银行,扣下税点1400,余下的18600转给那个人,我想问一下这个怎么做账啊#其他行业#
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刚到一个新公司入职一个星期,发现公司账务混乱,没现金银行日记账,没有应收应付往来明细,账上数据不符合实际,收入1-8月未入账,但申报税了未交,未开发票,为现金收支,还有必要待吗?#其他行业#
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老师您好,我有几个问题咨询一下 1.餐饮业小规模纳税人开具增值税发票上的税率为3%,一般纳税人开具增值税发票上的税率为6%,是吗? 2.现在小规模开增值税普票是可以开3%和免税两个吗?如果开这两种后果会怎么样?#出纳#
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