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TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
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西贝老师
第一次: 借:库存商品200 待处理财产损溢100 dai:银行存款300 借:其他应收款100 dai:待处理财产损溢 100 第二次 借:库存商品 500 dai:银行存款400 其他应收款100 查看全部回复
537
燕子老师
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
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杨老师.
23年做未开票收入申报了吗,没有的话在24年按照当期开票收入申报就行 查看全部回复
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李可可
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
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王苗苗老师
公司外包假山一座,金额大么 查看全部回复
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业务完成后,收到款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1054
相当于股权转让 查看全部回复
1134
tammy老师
在汇算清缴之前还没来的,要纳税调增 查看全部回复
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今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1575
业务是跟母公司发生的么 查看全部回复
986
借,银行存款 dai,营业外收入 查看全部回复
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农业公司 购买榴莲树幼苗 一部分养护后直接销售,购进时记到消耗性生物资产 查看全部回复
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曹老师CPA
正常的记账就行,开没开发票都得计收入并报税 查看全部回复
877
为什么退回部分房租 查看全部回复
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李凤
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
1340
同学你好,可以根据开票金额把无票收入及销项负数冲掉,然后按照发票入账 查看全部回复
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木言
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
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去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
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你好,可以的 查看全部回复
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同学你好,不属于固定资产哈,可以计入职工教育经费 查看全部回复
929
patience
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
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意思应由个人缴纳的个税由公司承担么 查看全部回复
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之前的投资款会计记到其他应付款,之前打款的时候走备注投资款吗 查看全部回复
853
预缴什么 查看全部回复
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隋文老师
这辆车当初没有入账的,却有实物的是吧? 查看全部回复
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wam
A开给分公司,A按销售处理 查看全部回复
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税务师晓雨
借;固定资产 dai:银行存款 其他应付款 查看全部回复
1238
安叔老师
可以的借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-企业所得税 支付时借应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1490
杨老师
借:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1363
是什么会计制度 查看全部回复
1055
张
光明企业借:原材料在途物资60000,应交税费-应交增值税7800 dai:其他货币资金-银行本票存款67800 源兴公司借:其他货币资金银行本票67800,dai主营业务收入60000 应交税费-增值税销项税7800 查看全部回复
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23年预估入账的分录是什么 查看全部回复
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没有收对方租金费用,娃娃机的收入,我们平分,平分的收入就相当于租金 查看全部回复
2749
如果是短期租赁的话,可以简易处理的,直接以租赁费做账 查看全部回复
1286
收到 查看全部回复
1532
李伟老师
符合不符合收入的确认条件呢? 查看全部回复
1656
原来的发票,公司入账了么 查看全部回复
1183
私下给别人钱,按无票支出处理 查看全部回复
1302
andy老师
需要 查看全部回复
1457
就把23年确认收入的凭证红字冲回,重新再做发票收入就可以了 查看全部回复
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你好同学,另外还会涉及所得税、附加税。 查看全部回复
1715
多计提的红冲 查看全部回复
1398
是舞蹈表演么 查看全部回复
1372
实际是租出店铺,对么 查看全部回复
1886
是返利方吗 查看全部回复
1355
服务提供完了么 查看全部回复
1516
借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1278
一般纳税人计提增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1979
保险费是什么样的业务呢? 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,打折还是折后介确认收入。 查看全部回复
1529
理论上应该按结算单做 查看全部回复
1157
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1877
租金发票金额包含66.21么 查看全部回复
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可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2012
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
就当固定资产盘亏处理 查看全部回复
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原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
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个人的款项用于公司经营,是以借款的名义还是投资款的名义 查看全部回复
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确实发生了销售行为,即使客户不需要发票,也要按未开票收入确认相应的税费 查看全部回复
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税款已经缴纳了,这个发票没问题,能正常使用了,是吧 查看全部回复
1105
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
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不符合收入确认条件的,直接借:发出商品 dai:库存商品 查看全部回复
1196
什么成本 查看全部回复
1709
电梯是你们的固定资产吗 查看全部回复
1104
代扣个人所得税;借:应付职工薪酬dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
981
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2624
稍等 查看全部回复
1563
你要确定下你们的这个是资源税还是其他的费用类 查看全部回复
1203
去年 借:银行存款 dai:预收账款 (这一步也没做吗) 今年 借:预收 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
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如果取得进项票比较多,抵扣不完,可以根据实际情况勾选一部分,其他的先不勾选认证,账上记到应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
在的 查看全部回复
1758
年底需要年结,本年利润科目结转到利润分配-未分配利润科目 查看全部回复
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开的专票是吗? 查看全部回复
1293
一般不用做账务处理,一般没有抵扣完的留底税额就挂在应交税费-应交增值税转出未交增值税借方科目 查看全部回复
1717
按照制度不予报销的部分,报销单上标注,不需要做账 查看全部回复
1404
低值易耗品要做账务处理吗,低值易耗品要入账的。 查看全部回复
1649
是固定资产处置,借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 查看全部回复
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预付的什么款项?相应的货物或者服务你们收到了吗 查看全部回复
1401
项目补贴 查看全部回复
1316
可以挂账,挂账的意思就是你这个材料是卖给母公司的 借:应收账款-母公司 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税),成本正常结转,购买的物资有发票就可以税前扣除 查看全部回复
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借 固定资产 dai 营业外收入 查看全部回复
1352
实际银行收到款项了么 查看全部回复
1595
可以,餐饮酒店一般设置应收账款-散客 查看全部回复
1783
实际上并没有收到过这三张发票,不需要做账务处理 查看全部回复
2119
柴油的用途是什么? 查看全部回复
1696
是对方开具了红字信息表吧 查看全部回复
1831
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
2403
可以的 查看全部回复
1721
确定是个人账户交的钱吗?个人交的不用进行账务处理 查看全部回复
1152
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
1288
是的 查看全部回复
1007
借 应收账款 dai 主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税,并结转相关成本。 查看全部回复
1043
哈哈老师
您好,先暂估入账,借库存商品 dai应付账款-暂估,等发票来了冲销这笔会计分录,再按照发票做账 查看全部回复
1951
发票可以补入账的 查看全部回复
1606
包装物、胶带、保护膜是为了出售么 查看全部回复
2258
可以计入差旅费 查看全部回复
1823
相当于是A公司实际采购,但是b公司代付款是吗? 查看全部回复
2255
现在收到了固定资产么 查看全部回复
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出,借 应交税费-应交增值税进项转出 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
2304
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