你好,老师,我想问一下,就是假如在另外一家有500收入,按工资薪金申报个税,清缴的时候,就是以500的金额去进行汇算清缴。那如果按劳务报酬申报的话,汇算是不是按500×20%,100去合并汇算清缴呢#商业#
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临时工用对公账户发的工资必须按照劳务报酬申报个税吗?我一般是按照工资薪金申报的。这样10000的话可以分两次申报个税,不用缴纳个税,如果按照劳务报酬申报个税需要缴纳个税啊,直接发给临时工,没人愿意去缴税个税的,而且按照劳务报酬申报的话是不是还需要临时工开劳务发票啊?#建筑工程#
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劳务报酬每个月有5850,从今年2月开始发放。相当于今年会发放5850元11个月。那每月需要缴纳的个税=5850*0.8*0.2=936,那么今年总预交个税是11*936=10296。等到明年3月个税汇算清缴个税时,总应交个税=5850*11*0.8*0.4-7000=13592。那么3月应补交13592-10296=3296的个税。员工只有这一项劳务收入。请老师帮我看下计算是否对呢?还有,一般劳务报酬大概率都会出现需要补交个税的情况吗?#工业制造#
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之前员工离职了,和老板是朋友,沟通后同意在公司名下缴纳社保,全部由个人承担。我想问1.发放的工资表里面要不要列这个人,没有收入,但是社保有扣除。(如果列的话应发工资列社保金额是吗?)2.个税系统中申报这个人吗?工资薪金按社保金额是吗??#工业制造#
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作为出租方,有一家客户之前签的租赁合同有免租期,就一直按直线法确认的租金收入,他们家现在已经到正常租金段了,但他们要减租,签了补充协议。补充协议之前的租金都已经交齐,但因为直线法摊销,现在确认的收入更多,以前的收入怎么处理呢?新合同的是延续旧合同的租期,租金都是正常按期间缴纳的,没有免租期了,新合同的收入怎么确认呢?还要用直线法吗?#房地产#
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我们单位现在是个子公司,然后我们上面有总公司,单位里面有几位员工是和总公司签的合同,工资都是总公司发,社保公积金也是总公司报,但是因为他们几个人被派到我们单位工作,所以我们单位效益好的时候,也会给几百的奖金也算补贴,想问一下这种收入,我们作为子公司,他们的扣缴义务人也不是我们,我们需要给他们代扣代缴个人所得税吗?怎么操作呢?按工资薪金所得吗?#出纳#
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你好,请问一下,我一月份给一个达人发了一千工资,这个达人是帮我们拍短视频发到抖音上带货的,然后没有给我们开票,我这个月给他报个税的时候,1000如果填到劳务报酬就要缴税了,我把他填到正常薪金所得,我看了一下也要缴纳三十的税,但是我这个已经发的时候就给他发了一千,这种我现在怎么处理呢#出纳#
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今年12月初签订了合同,合同要求12.31日交货,并先开了全额发票及协助客户办理了交货流程。实际要到明年1月份才能收到20%预付款,并开始做项目。请问这种情况,如何做未确认收入,暂缓缴纳企业所得税?#出纳#
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大学(公)对个人(私)转账,技术服务劳务合同,其中有一条:乙方依法缴纳个人所得税,甲方依法代为扣缴。这个是什么意思呢,比如我劳务报酬为10k,是先扣除掉所得税再付给我吗税后10k?那我需要自己再交税吗#个体工商户#
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公司主营项目为出租商铺的租金以及出租商铺的销售提点,请问出租商铺的租金税率为多少?涉及哪些税需要缴纳。出租商铺销售提点方式的税率为多少?涉及到哪些税需要缴纳。 以及合同的租金收入,百分之60是房屋租金,百分之30是管理费还有10%为每月商铺检查及维修费。请问管理费和商铺每月检查及维修费也是和房屋租金一起算入主营业务收入吗?#其他行业#
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老师,你好,我的问题:我们母公司基本不发生什么业务,没有开过票,但是前两年母公司挂着一笔和法人的往来款,现在我们想处理这笔款,想到的解决方案:就是母公司和子公司签订个管理服务协议,子公司把钱打给母公司,母公司缴纳增值税后,母公司收到钱把法人的欠款归还,往来就冲平了,但是因为母公司近几年一直没有发生业务,个税也是空申报,总觉得这个业务证据链还是不足,是不是应该在母公司做劳务报酬的个税申报这个业务链才完整呢?请教下老师,谢谢#出纳#
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老师,你好,我的问题:我们母公司基本不发生什么业务,没有开过票,但是前两年母公司挂着一笔和法人的往来款,现在我们想处理这笔款,想到的解决方案:就是母公司和子公司签订个管理服务协议,子公司把钱打给母公司,母公司缴纳增值税后,母公司收到钱把法人的欠款归还,往来就冲平了,但是因为母公司近几年一直没有发生业务,个税也是空申报,总觉得这个业务证据链还是不足,是不是应该在母公司做劳务报酬的个税申报这个业务链才完整呢?请教下老师,谢谢#出纳#
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1、开出发票(收入) 2、收到进项发票(已勾选认证,成本) 3、收到货款 4、支付货款 5、支付给个人零星支出、报销款(往来款) 6、缴纳增值税附加税印花税 7、个税 8、缴纳社保/公积金 9、支付工资 10、支付贷款利息 11、银行手续费 分录 就是如果发生这些业务 分录是怎么样做的#其他行业#
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物业公司,22年10月及12月都做过股权变更,两次变更的时间节点财报都是正数,且签订的股权转让协议为无偿转让,现在税务局不认可无偿转让,实收资本金是23年1月份缴纳;再有去年6-12月收取的物业费没有签订物业合同,且该小区有另一家物业公司管理,请问怎么向税局老师解释去年的收入以及股权转让协议的合理性。#出纳#
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一家文化传媒公司,做直播的。成立小规模企业,但是直播平台对公账户是绑定的主播个体工商户账户。收入都是直播平台提现转到法人私人银行卡,扣除费用后,利润分成给主播和后勤,如何缴纳个税?假设把主播工资4万当做工资发个税是否比生产经营纯利润缴纳的个税个税低呢?#出纳#
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老师好,我有个问题想咨询,公司有1个员工2022年6-10月休产假,产假期间没发工资,公司只代缴了社保,社保个人部分是407元,由于个税申报那里不能零申报,所以我将个人社保部分填入收入407,实发就0,2022.6-10月产假期间的工资计提是:借:营业费用-工资薪金 407 贷:其他应收款-员工个人部分 407,应付工资0。 今年2023年1月收到了医保给的生育津贴20000,3月出产假工资10000就抵扣掉2022.6-10月的社保个人部分(5*407=2035)再发,实发7965,1月收到生育津贴的分录做了借银存2万贷其他应付款2万,3月发7965要怎么分录,生育津贴2万扣掉产假工资分录?#其他行业#
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老师,请问定期定额个体户,月核定收入是2万元,核定了个税工资薪金这个税种,每个月要申报个税嘛,季度申报生产经营所得税,那每个月如果申报法人工资5000元,这5000元是不是要报收入的,因为是个体户,法人工资收入也是经营收入?如果报法人0工资,其他员工有工资,那员工工资就可以计入成本费用抵减所得税是这样子理解吗,还有一个就是每个月的减除费5000元,个体户只能选择在计算个税时抵扣,要不就是在计算生产经营所得抵扣,只能选择一处去抵扣对吗#个体工商户#
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请问个体工商户,已开立对公账户,平常会开普票,专票基本不开的情况下 1.请问在2023年规定的10万元额度内,我开普票1%来开,只要不超10万,就不需要缴纳税的吧? 2.税局局核定收入是按照开票金额还算的?还是对公账户的收入呢?还是看在银行办理的收款码的收入为准吗?对公账户很少用,平常购进货物等都是私人卡。 3是否要缴纳个税?这个是以什么为标准呢?#出纳#
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老师,有一个员工本月应发工资为13000,7🈷️入职,有买社保,个人承担部分为477.82元,累计收入为73516.08元,累计专项扣除3057.42元,累计应纳税所得额40458.66,累计已缴纳税额988.09元,最后系统算出来是要扣个税537.78元,请问这个税额怎么算的呀#商业#
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我的工资和社保都是劳务派遣公司缴纳的,我工资4000,但是发现个税里,他们把我每个月的社保费用大概400多块也算在工资里一起申报了。个税app显示,实际收入就变成4000➕400多块的社保费用了。这样有什么问题?#其他行业#
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我们是B家公司,A家公司是我们托管公司,我们是租赁行业;B家公司把车托管给A,A跟客户签合同,租金A收,做账的时候B做收入缴纳增值税,A跟客户签的租赁合同,印花税A不想交,我想把之前的印花税补上,应该怎么补#其他行业#
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深圳HT酒店是一家为外资酒店,主要为客人提供住宿、餐饮、娱乐服务,其一部分客人是由中国境外的旅行社推荐的,这些推介劳务发生在境外。HT酒店和旅行社有合同,按照旅行社推介客人的收入的3%支付报酬(佣金),该项佣金需要向中国税务机关缴纳企业所得税吗?说明理由。#餐饮酒店#
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老师,帮我看下个税我算的对不对吧, 例:园长工资9月是10300元,需要缴纳各项社会保险金300元。 1月~7月每月扣个税:150元 8月~12月每月扣个税:500元 全年预扣工资薪金额:10000×12-5000×12-300×12=56400元 全年预扣工资薪金税额:3480元#其他行业#
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我们是B家公司,A家公司是我们托管公司,我们是租赁行业;B家公司把车托管给A,A跟客户签合同,租金A收,做账的时候B做收入缴纳增值税,B给A托管费,A收到的租金一般不打给B直接用于正常运营费用,A开发票给B,做费用时,直接消租金,这样行吗?#其他行业#
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我们是B家公司,A家公司是我们托管公司,我们是租赁行业;B家公司把车托管给A,A跟客户签合同,租金A收,做账的时候B做收入缴纳增值税,B给A托管费,租金钱有时候打有时不打,这样有什么风险,想要做得更规范一点#其他行业#
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关于差旅费补贴。 请问各位老师,我们公司是总监级别以上实行实报实销,总监级别以下按天/补贴350元。是否实报实销要求发票齐全。按天补贴的这种没有发票也可以呢?我找了一下当地打差旅费管理办法都是针对公务员的,目前不知道没有发票的差旅费补助要不要并入工资薪金缴纳个税呢#出纳#
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租赁合同期跨年(2022.4-2023.3),2月收到全年跨年租金。已在2月全额确认收入缴纳增值税。1.明年5月是否需要企业所得税汇算清缴调整收入?2.这样确认收入没有按月分摊是否可以。因为前期都是收到款就确认收入没有按月分摊,所以现在分摊也比较麻烦。3.合同约定一次性缴清一年租金,但是实际并没有收到,增值税确认时间为收到款项的当月,是否合理 #其他行业#
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我是一名兼职主播,我在A平台直播,我每月的工资不能在A平台提佣金,需要与B公司签合作合同才能提佣金,现在B公司欠我1.4万元。我想举报他偷漏税,我想了解他公司账务是如运行的。B公司的主营收入来自主播佣金,商业服务类型公司,是一般纳税人,假如B公司每月收入为60万,主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入?他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的?#服务业#
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我是一名兼职主播,我在A平台直播,我每月的工资不能在A平台提佣金,需要与B公司签合作合同才能提佣金,现在B公司欠我1.4万元。我想举报他偷漏税,我想了解他公司账务是如运行的。B公司的主营收入来自主播佣金,是一般纳税人,假如B公司每月收入为60万,主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入?他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的?#房地产#
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根据国税局2020年19号公告,对上一完整纳税年度内每月均在同一单位预扣预缴工资、薪金所得个人所得税且全年工资、薪金收入不超过6万元的居民个人,扣缴义务人在预扣预缴本年度工资、薪金所得个人所得税时,累计减除费用自1月份起直接按照全年6万元计算扣除。 假如员工在1月一次性扣除6万元,随后离职跳槽到新单位,假设跳槽前月薪5000,跳槽后月薪6000,那么在新单位又怎么计算缴纳个税? 请老师帮忙把新旧单位缴纳个税的方式列出来,谢谢。#服务业#
6949
老师请问我们公司的股东已经在其他公司发工资交社保,我们可以和他签合同发工资吗?我是按正常工资薪金帮他申报个税吗?如果发工资的话,是就发几百元就可以,还是必须按照最低工资水平来发?(因为不想一直做法人零申报)#房地产#
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你好 我想请教下,这两天不是个税汇算吗,公司有一个员工挂了两家公司,其中一家是虚挂的(为了缴纳社保) 每个月个税申报的4000,这次汇算后要补缴好多个税,员工想在个税APP上申请修改这部分收入 目的是少缴个税,咨询下,这样的话对对方公司是否有大影响?#其他行业#
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公司有几个人签了劳务合同。他们基本工资5550,全勤300,单位单边扣320公积金。他们本人没有买社保。请问,每月劳务报酬个税怎么计算?次年汇算清缴时,他们实际应交个税是多少~请老师写一下计算过程哦#商业#
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劳务报酬工资有5800,如果去税率代开发票。要缴纳的增值税,附加税,个税分别怎么计算呢?听说疫情期间,全国代开发票增值税税率都是1%吗?城建税7%是减半征收吗?是不是不管是小规模还是一般纳税人代开发票都是3%或者1%呢#工业制造#
5008
老师,有两位员工任职A单位,同时工作内容有是五家单位的行政和财务,其中第五家单位与前面四家单位无关系,是领导自己的一家公司(并已连续工作数月),期间未领薪酬,本月可领收益金额,那这部分按照工资薪金申报还是劳务报酬申报比较合理?合同方面又该怎么处理#其他行业#
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题目给出营业收入25000万 (1)2月28日企业签订租凭合同将价值600万的仓库对外出租,取得本年不含税租金收入30万,未缴纳房产税 印花税 (2)与境内关联企业签订资产交换协议,以成本300万,不含税售价400万中央空调换入等值设备一台 业务招待费的基数是(25000+400)×0.005 而不是(25000+400+30)#初级#
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请问一下,兼职不签订合同,缴纳劳务报酬税,年底一次性打款5000元;可以年底当月开具十张500劳务发票,然后可以一次性打款5000吗?不需要缴纳劳务报酬税了吗?账务处理直接费用化吗?#其他行业#
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