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安叔老师
不可以的,对方代开需要付款方代扣代缴个税,否则不得所得税税前扣除 查看全部回复
5054
燕子老师
只有进项没有销项增值税报表正常申报,只不过进项会产生留抵,体现在增值税主表的留抵税额上面,可抵减二月份的应交增值税 查看全部回复
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一般计入销售费用-物料消耗 查看全部回复
707
杨老师
可以 专票就可以抵扣 查看全部回复
878
王苗苗老师
意思是对方把发票开出来了 查看全部回复
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申报表上不会体现 查看全部回复
1780
营业外收入吧 查看全部回复
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借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
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收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
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云峰老师
你好同学 如果应交税费—应交增值税下没有其他明细,则本月应纳税额 =销项税额81-进项63 =18万 查看全部回复
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patience
销项税额=10/1.13*0.13=1.15万 查看全部回复
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可以实际支付的入账 查看全部回复
912
李伟老师
退税的原因是什么? 查看全部回复
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你好同学,要根据具体业务。 增值税有13、9、6等,简易计税有3、5 查看全部回复
1171
缴纳增值税时,都是怎么入账的 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
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网络销售,没有存货,怎么卖东西 查看全部回复
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增值税是流转税,不影响利润,一般不在利润表上体现 查看全部回复
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是的,纳税人批发、零售种子可以免征增值税。 查看全部回复
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可以计入主营业务成本 查看全部回复
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你好同学,不需要,按期缴纳税款就可以。不需要汇算清缴。 查看全部回复
1658
wam
是自然人个人房产出租,不参与汇算清缴 查看全部回复
1161
借:管理费用 dai:其他应收款 查看全部回复
1592
是账务上的入账么 查看全部回复
1015
在电子税务局查询 查看全部回复
1569
你们是一般纳税人的话,分别核算进项税和销项税 查看全部回复
1373
一般纳税人计提增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1979
纳税调整项目明细表 查看全部回复
2139
稍等 查看全部回复
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实际是抵减几月份的增值税 查看全部回复
1580
税务师晓雨
以上的提示,是由于该用户到了增值税的申报所属期,税控系统和核心征管系统就开启了比对流程,该企业需要按照流程进行抄报和纳税申报操作 查看全部回复
2273
借 银行存款 dai 应交税费-应交增值税(已交税金),借 应交税费-未交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
2048
木言
增值税1%,企业所得税如果符合小微企业政策按5%交 查看全部回复
2069
发票可以部分红冲,只开服务费部分的红字发票,然后再开正确的发票就行,税务申报6%那一栏填负数(负数有可能比对不通过,需要去税务大厅申报) 查看全部回复
1799
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
1081
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
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增值税的税负率和企业所得税的税负率的比例是多少呀?这个没有固定的数据,不同的行业税负率是不一样的 查看全部回复
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你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
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租金发票金额包含66.21么 查看全部回复
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收入和支出按不含税金额计算,收入-支出-附加税=应纳税所得额再乘以税率等于所得税 查看全部回复
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你好同学 1不产生增值税 2借在建工程 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
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增值税未申报就是一般纳税人的增值税申报表还没有申报的意思。 增值税未对比就是防伪税控系统的开票数据与税局系统获取的数据还没有进行比对,暂时没有比对结果,导致无法申报增值税的意思。 查看全部回复
1940
核实一下是否存在以下问题: 1.是否存在未申报或存在逾期申报产生的责令限改未处理的情况,如存在,纳税人需先进行申报。 2.是否存在申报前税控设备未抄报税,如存在,需进行抄报后重新保存增值税申报表。 查看全部回复
20477
根据《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知(国税函〔2008〕828号)第一条规定,企业发生下列情形的处置资产,除将资产转移至境外以外,由于资产所有权属在形式和实质上均不发生改变,可作为内部处置资产,不视同销售确认收入,相关资产的计税基础延续计算。(三)改变资产用途(如,自建商品房转为自用或经营);不交企业所得税 查看全部回复
1172
开的是专票还是普票 查看全部回复
2469
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
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同学你好,账面余额和缴纳金额不一致是因为什么呢 查看全部回复
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你好同学,加计抵减的增值税没有产生实际的现金流,所以不需要单独列示。 查看全部回复
2998
Lucky
按银行流水和已经开具的发票把账做一下就可以 查看全部回复
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可以根据实际发生业务做账 查看全部回复
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一般纳税人提供现代服务适用增值税税率为6%。在建筑行业,比如企业提供工程设计或者工程勘察勘探服务,又或者是工程造价鉴证服务等,那么这些都属于现代服务的范围,适用6%的增值税税率。 查看全部回复
1482
andy老师
确认为公司的租赁收入 查看全部回复
1410
金额是含税的么 查看全部回复
1199
会有影响 查看全部回复
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公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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在第19栏反映 查看全部回复
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林宝辉
同学你好,你是说哪里不平呢 查看全部回复
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公司租赁厂房,租期三年,月租199050元,每季度末付租金,按照新的租赁准则,应该如何进行账务处理? 借:使用权资产 B=199050*3*(P/A,i,12) 租赁负债-未确认融资费用 C=A-B dai:租赁负债-租赁应付款 A=199050*12*3 查看全部回复
是提供加工服务还是销售货物 查看全部回复
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末结转没有结转增值税怎么办,之前也都没有结转,可以选择在当期一次性结转 查看全部回复
1206
tammy老师
增值税起征点的适用范围限于个人,不适用于登记为一般纳税人的个体工商户。增值税起征点的幅度规定如下: 按期纳税的,增值税起征点为月销售额5000-20000元(含本数)。按次纳税的,为每次(日)销售额300-500元。 查看全部回复
1490
请问这种柴油发票能税前扣除吗,可以的 查看全部回复
1773
逾期一般会有处罚什么的 查看全部回复
1480
办完之后让办一个税收违法行为的东西,一般逾期申报了,到柜台申报完成并缴纳税费完成之后,可以让柜台出具完税证明。之前的应该没有了,这个可以问一下柜台人员是什么意思 查看全部回复
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年末需要结转增值税吗,一般需要结转的 查看全部回复
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那个是一个申报表的显示 查看全部回复
1724
在主表19栏反映 查看全部回复
2013
办公室装修费是不是真实业务? 查看全部回复
1311
篮筐是本年的进销税金额 查看全部回复
1512
请问具体问题是什么? 查看全部回复
收到的发票吗 借:以前年度损益调整 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1357
公司是数电票试点单位么,可以开数电发票么 查看全部回复
1050
意思是就是带人带车,对吧 查看全部回复
1342
你之前预缴增值税的时候怎么做的账 查看全部回复
1248
你检查下你的申报表,看是不是把数值填到工程服务了 查看全部回复
993
你是报的是一般纳税人吗? 查看全部回复
2634
锁死了需要去税务局去清卡 查看全部回复
2060
你选择了1%,按1%交税了吗 查看全部回复
1791
收到,看一下 查看全部回复
1922
哈哈老师
超过30万不需要计提,直接做缴税的会计分录就行了 查看全部回复
是的,没有销售额就直接提交 查看全部回复
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你好同学,如果以前的错了,应该是改当月的,但是如果是一般纳税人,就会需要从3月一直改到12月。工作量很大的。 查看全部回复
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你好同学,差额有多大,是不是四舍五入的问题 查看全部回复
1051
你这个要结合具体的实际的金额去填 查看全部回复
1188
附加税是在缴纳的增值税的基础上计征的,不需要缴纳增值税,就不用计提附加税 查看全部回复
1304
你们真实的业务是几个点 查看全部回复
1692
你是说免什么税款呢? 查看全部回复
1387
发票是下属公司开具的,就是下属公司缴纳增值税。 查看全部回复
1180
你好同学,出现情况,要尽快检查比对不符及逾期未申报的原因 查看全部回复
3015
之前这辆购买的汽车有抵扣过进项吗? 查看全部回复
1407
账不用动 查看全部回复
1281
不用的 查看全部回复
1510
按照真实业务做账一般没什么大问题,但还是建议正常取得发票,没有发票就需要纳税调增,公司会损失一笔可以抵扣所得税的费用, 查看全部回复
1800
扣税凭证是什么,电子发票么,公司是一般纳税人么 查看全部回复
1074
可以 查看全部回复
1066
Annina老师
需要打给A,不能直接抵 查看全部回复
1121
不加基金 查看全部回复
1641
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1662
公司是一般纳税人么 查看全部回复
1750
原材料没有发票可以按支付金额做暂估入库,借:原材料dai:应付账款-暂估 查看全部回复
1255
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