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哈哈老师
啥意思呢 查看全部回复
4713
patience
是公司出租么,是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2687
andy老师
租赁时间多久呢 查看全部回复
3471
王苗苗老师
你是哪一方 查看全部回复
1175
杨老师.
根据《中华人民共和国税收征收管理法》 纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 查看全部回复
1459
夏老师
在第10栏填上销售额 查看全部回复
1498
杨英芝老师
税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
922
云峰老师
你好同学 增值税申报 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)82568.81 dai应交税费—未交增值税82568.81 查看全部回复
1099
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2103
tammy老师
就是你们要帮他申报个税 查看全部回复
5327
自2019年12月1日起,凡符合邮局委托代征条件的自然人可以到邮局代征点办理代开增值税普票及代征税款。 查看全部回复
1825
安叔老师
可能当地的政策对矿山专用设备实行免税 查看全部回复
1813
看你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
1358
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2699
微尘
(20000*60+11300/1.13)*0.13=157300 查看全部回复
2342
西贝老师
同学你好,纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天哦 查看全部回复
1552
纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。 查看全部回复
2323
增值税税率是1% 查看全部回复
1959
杨老师
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3041
wam
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
3266
电子凭证上是代开时已经缴纳过的税费么 查看全部回复
3542
Alice老师
您好,可以抵扣所得税,企业可凭法院的判决文书与收款方开具的收据作为扣除凭据。 查看全部回复
2296
你是增值税季度申报么 查看全部回复
3108
是房地产经纪公司直接跟个人签订租赁合同,支付租金么 查看全部回复
3117
方便发一下截图么 查看全部回复
2239
许老师
一般预收租金无需缴纳增值税 查看全部回复
4921
对方个人是吧,税务局代开 查看全部回复
2443
高老师
如果是个人,按财产租赁所得申报个税;如果是个体户,个体户的个税申报是经营所得,并入经营所得申报 查看全部回复
11578
清岚
个人微信支付吗 查看全部回复
3674
普票开的免税的? 查看全部回复
2615
24万是年租金? 查看全部回复
2605
同学你好 自己怎么给自己开发票 查看全部回复
2593
是的 查看全部回复
2508
小小
第一个月做:借:管理费用/制造费用/生产成本-职工福利费 780+50+200+73(73元不能税前扣除) dai:银行存款1103 查看全部回复
2733
甘老师
现在个人代开增值税普通发票免增值税 查看全部回复
3656
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4903
在税务局代开发票 查看全部回复
3966
借管理费用等 dai银行存款 查看全部回复
6738
1.销售边角料增值税=82400/1.03*0.03=2400元 2.销售使用过的固定资产可以选择简易计税3%减按2%计税,增值税=72100/1.03*0.02=1400元 查看全部回复
3325
按照租赁合同将印花税补上 查看全部回复
1940
小妮老师
调整到营业外收支 查看全部回复
3242
预交的数据已经带出来的了 查看全部回复
2803
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3715
1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
2842
0.01的差异可以直接计入营业外收支 查看全部回复
2414
增值税免,那么附加税也是免的 查看全部回复
3571
缴纳借应交税费应交增值税 查看全部回复
2958
包装物租金属于价外费用,需要价税分离后并入销售额 查看全部回复
4601
李伟老师
就是你们账上的资金直接进行租金和托管费的抵消,B做租金收入,A做托管费的收入,两者分别就属于自己的收入进行确认申报,是可以的 查看全部回复
2747
印花税是合同签订的双方缴纳 查看全部回复
2802
相当于A是家中介公司,是么 查看全部回复
1854
1661
借:投资性房地产-成本9700 dai:银行存款9700 借:银行存款400 dai:其他业务收入360.36 应交税费-应交增值税-销项税额39.64 借:其他业务成本(9700-100)/30=320 dai:投资性房地产累计折旧320 查看全部回复
3093
代开什么项目? 查看全部回复
5614
7.8月份租金发票未来但费用实际已经发生,所以预提费用 借:销售费用 dai:其他应付款 9月发票收到,冲7.8月挂账的其他应付款并直接做9月的销售费用 查看全部回复
5317
计提时一般借管理费用 dai应付账款或者其他应付款 付款时候 借其他应付款dai银行存款,发票在付款的时候需要取得 查看全部回复
2423
增值税纳税义务、扣缴义务发生时间为:(二)纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 查看全部回复
3229
农产品收购发票小规模纳税人也是可以领购的,农产品收购发票的作用不单是抵扣进项,作为小规模企业,也需要有记账凭证,也要记企业所得税的,所以小规模纳税人也是可以领购农产品收购发票的。只不过小规模没法抵扣进项罢了 查看全部回复
28332
取得进项发票不需要交纳增值税 查看全部回复
2678
可以的 查看全部回复
2670
税务师晓雨
1、可以等到收到租金后再开具发票 2、房产税计税依据不包括含增值税 3、如果房产税有申报错误可以进行更正申报 查看全部回复
3823
看一下备注的是社会保险,不是交的税费 查看全部回复
例如代开100万发票 税率1% 借:银行存款等 dai:主营业务收入99 应交税费-增值税 1 相当月多确认了收入,少确认了增值税 借:主营业务收入0.91 (或者dai方红字) dai:应交税费-增值税0.91 查看全部回复
2415
可以 查看全部回复
1839
是付了租金之后,税金也承担了么,比如发票总金额是115,税额是15,然后给房东支付了130么,税金可以计入营业外支出 查看全部回复
2881
你查下账务呢?代开发票肯定是做了账的 查看全部回复
2632
是不是领票人没有做实名认证 查看全部回复
2742
孙老师
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
5470
①缴纳税费时,借:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加 dai:其他应付款;②计提税金及附加,借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加;③将代垫的税费转给支付人,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2365
企业提供固定资产、包装物或者其他有形资产的使用权取得的租金收入,应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。其中,如果交易合同或协议中规定租赁期限跨年度,且租金提前一次性支付的,根据《实施条例》第九条规定的收入与费用配比原则,出租人可对上述已确认的收入,在租赁期内,分期均匀计入相关年度收入。 查看全部回复
4952
是的 应按劳务报酬所得预缴个税 查看全部回复
3730
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3681
单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额 查看全部回复
3424
开的专票还是普票 查看全部回复
3127
(1)借:在建工程20 借:应交税费-应交增值税(进项税额)2.6 dai:银行存款22.6;(2)①借:在建工程1.6 借:应交税费-应交增值税(进项税额)0.144 dai:银行存款1.744;②借:固定资产21.6 dai:在建工程21.6;(3)借:银行存款0.565 dai:其他业务收入0.5 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)0.065(4)借:银行存款654 借:累计折旧400 借:固定资产减值准备50 dai:固定资产1000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)54 dai:资产处置损益50 查看全部回复
3384
(1)借:在建工程20 借:应交税费-应交增值税(进项税额)2.6 dai:银行存款22.6;(2)①借:在建工程1.6 借:应交税费-应交增值税(进项税额)0.144 dai:银行存款1.744;②借:固定资产21.6 dai:在建工程21.6;(3)借:银行存款0.565 dai:其他业务收入0.5 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)0.065 查看全部回复
5641
1.收取租金 借:银行存款50 dai:其他业务收入50 2.自用房产转为投资性房地产 借:投资性房地产-成本380 累计折旧40 dai:固定资产400 其他综合收益20 查看全部回复
2810
席俊义
2014.12.31 借:投资性房地产-成本 900 累计折旧 200 dai:固定资产 1000 其他综合收益 100 收取租金:借:银行存款 70dai:其他业务收入 70 2015.12.31 借:公允价值变动损益 20 dai:投资性房地产-公允价值变动 20 出售:借:银行存款 950 dai:其他业务收入 950 借:其他业务成本880 投资性房地产-公允价值变动 20dai:投资性房地产-成本 900 借:其他业务成本 20 dai:公允价值变动损益20 借:其他综合收益100 dai:其他业务成本 100 查看全部回复
3441
区别就是有无商品和服务税收分类编码 查看全部回复
2022
价税合计是不含税收入+增值税 城建税及附加税是另外交的不包含在票面总金额里 个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算缴纳增值税, 销售额=含税销售额除以(1+5%)*1.5% 查看全部回复
2821
①借:银行存款3180 dai:其他业务收入3000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)180 查看全部回复
3254
可以临时超范围开具发票的 查看全部回复
3044
厚积薄发
5194
如果是劳务费不交增值税,要交个税 查看全部回复
2734
要 查看全部回复
4132
谭老师
减半缴 查看全部回复
2919
发票内容如果是技术服务之类的,不需要申报个税 查看全部回复
5615
3% 查看全部回复
3827
Leaf
差价 查看全部回复
7669
现在小规模纳税人开普票都是免增值税 查看全部回复
3273
Annina老师
不用处理 查看全部回复
3380
木言
如果普票未超过45万享受了增值税优惠转营业外收入 查看全部回复
3031
小额零星支出500百以下不需要开具发票,收据就可以 查看全部回复
8219
小规模代开了,现场交过了,申报表也会体现的,不需要交了 查看全部回复
2884
附表有减免税也要填 查看全部回复
3797
Yan
按政策,代开原税率是3%的普通发票可以免增增值,经营所得个人所得税需要交 查看全部回复
4196
易老师
应该是要显示的,你先刷新一下系统在报,如果还是不行,就需要手工填 查看全部回复
4507
Amy老师
其他有形动产经营租赁服务,一般纳税人13%,小规模3%或1%,4月1日起小规模普通发票免税,专用发票3%。 查看全部回复
3775
个人有申请临时税务登记证的免 查看全部回复
3474
借银行存款 dai主营业务收入 dai,应交税费应交增值税 查看全部回复
3058
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