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老师您好,请问企业向个人租赁车辆,去税务局代开发票金额为50000元,另支付增值税495.05元,城建税12.37元,印花税25元,个人所得税495.05元,共1027.47元。请问分录应该怎么做?尤其是税费这款,是由公司承担的。#房地产#
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个体户第一季度。1月 ,开3%,普票不含税销售额21611.65,税额648.35。2月-3月普票,开1%,不含税102428.70元,税额1024.30元。要怎么交税?已经超过9万了。税局app申报上去后,显示只要交个人所得税。是这样交个人所得税就够了吗?#个体工商户#
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老师,我统计的那个销售资料,也没有错,我们这个这到底是错在哪里了?你看开普票的和免税的1%的普票收入,因为我没有达到30万,肯定是免税的。然后开普票1%和免税的我换算了是一二零零一点九六,无票收入是二一二一八二点九一,那我都填的小企业免税销售额了,他说我那意思是1%那个专票没有填对,但1%专票只有一项,就是4000多那个,那剩下的那个1%是普票,普票不是免税嘛 老师,帮我看一下是错在哪了#其他行业#
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老师,想问下签订的租赁合同,按照合同缴纳印花税后,后期碰到特殊问题减免租金,实际收到的金额并没有合同中约定的那么多,这个印花税是不是多缴纳了,怎么避免这种情况呢?合同期签订的是十年可以选择按季缴纳印花税吗?#商业#
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你好,请问一下: 我公司为小规模纳税人,2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元,其中销售额143689.32元,增值税4310.68元,10月份申报增值税时已经缴纳。 2023年1月1日,购买方要求把发票开成2023年的,于是收到退回发票后,按照3%的税率重新开具,并且填了红字信息申请表,但是忘了开具红字发票。 2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。 请问:如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款?还是需要先缴纳,然后留到下一期,也就是4-6月征期抵扣?或者开了红字发票后可以先申请退税?#中级#
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老师您好,公司采购一件货物,货款共计23万,后面又减免了5200块,但并不是直接减免,而是通过额度的形式返还到该公司的营销系统,下次购货时可以直接抵扣。发票金额开的是224800。公司公户付首款13万,剩下10万由法人私户分九期支付,并且支付一定的利息。法人支付款项分录写借应付账款,贷其他应收款-法人,利息支出借财务费用,贷其他应收款-法人(利息无发票,汇算清缴做调增),那法人多付的5000该怎么入账呢?还是直接不用入账?#商业#
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1.虚构境内销售业务、高报出口货物销售额等方式虚增营业收入 2.按照境内销售实际虚增利润以及按照外销平均毛利率估算境外销售虚增利润 3.通过财务不记账、虚假记账、伪造银行单据等方式虚增货币资金 4.未按规定披露与关联方资金往来 以上有哪些属于货币资金舞弊#其他行业#
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老师想问一下我在报税的时候增值税及附加费申报表里面的销售额跟我宝表上的不一致。因为我账上有一部分钱没收回来,我挂着了其他应收款,然后我开了发票给对方把钱收回来了,税务上把这笔钱自动计入销售额里面了,这个有影响吗#其他行业#
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借以前年度损益调整107.4贷应交税费进项税转出101.32城建税3.55教育费1.52地方教育1.01。借利润分配未分配107.4贷以前年度损益调整107.4。 老师们,麻烦告知一下怎么填22年的财务报表?汇算清缴怎么调?#商业#
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采购材料型号规格都很多,价格浮动 生产流程 :原片切割-打磨-清洗-钢化-夹胶/中空-完成-出库 按客户要求的尺寸进行加工,每个月有不同客户不同订单,每个订单都是不同规格产品,完工送货,没有库存商品之说。 存在问题:1.无法统计每个订单使用的材料,只能一个期间统一核算每种材料合计使用多少 2.生产的产品不一定都是当月的订单,有之前期间的订单 5.主营业务收入按当月订单销售额算,当月生产成本如何计算#工业制造#
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本月缴纳上个月的税款,银行回单上金额是所有税费的汇总金额,做账是否可以做在一个记账凭证里? 如:借 应交税费-未交增值税 应交税费-应交城建税 应交税费-应交企业所得税 应交税费-应交印花税 贷:银行存款#工业制造#
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23年小规模纳税人月销售额在10万以下,免征增值税。这和小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。是什么关系,如果我这个月只有5万收入,但适用3%,我是减按1%征税还是免税?#建筑工程#
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