你好,我想请问一下1、内部账中的明细分类账是收入和支出是分开登记的,支出明细账没有期初余额,也没有收入,要不要写余额,比如说生活开支明细账全部在贷方,这种要写余额嘛? 2、内部账中的明细分类账和总分类账有什么区别嘛? 3、如果说总账是通过科目汇总表登记,内部账的科目汇总表账怎么做和明细分类账有什么区别#其他行业#
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你好,我想请问一下1、内部账中的明细分类账是收入和支出是分开登记的,支出明细账没有期初余额,也没有收入,要不要写余额,比如说生活开支明细账全部在贷方,这种要写余额嘛? 2、内部账中的明细分类账和总分类账有什么区别嘛? 3、如果说总账是通过科目汇总表登记,内部账的科目汇总表账怎么做和明细分类账有什么区别#出纳#
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14年12月将民办小学事业结余调入公办小学“其他应付款-小学余款” -1419318.53。将民办小学代管款项计入“其他应付款-学生款”1342193.89。20年将“其他应付款-学生款”1342193.89弥补“其他应付款-小学余款” -1419318.53。弥补后调整到““其他应付款-历年超支” 用历年公用结余和非财政结余这两笔弥补历年超支如何记账?(支出大于收入挂支出)这样要求要怎样做分录?#其他行业#
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玻璃深加工企业,我们有进销存ERP系统,我做账用的用友T3.我做原材料入库的时候做金额式的,用不用明细到三级科目,比如原材料_辅助材料_铝条7A这样的,因为这个就铝条都有很多个不同的尺寸#工业制造#
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我们这里就是一个小型的施工单位,我是内务,我这里不放钱,我只负责记账和记工。公司有采购员一段时间会送来一些票子。其他支出领导在工作群里交代,这些支出的票子我不知道怎么交接和整理,是按分类还是按日期形成账目,具体的细节不知道该怎么做#其他行业#
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老师,我想问一下印花税,我公司是进出口贸易公司 1.与国外客户签的销售合同,销售给国外公司,收的是美元,是需要折合人民币交印花税吗?但是我们的合同一般都是,先预收一部分货款,剩下的钱可能得过好久才收到,这部分预收的也需要交印花税吗?还是说得按照合同上的金额来交 2.国内与工厂签订购买合同,购买他们的货,卖给国外客户。是先收国外的美金,结汇后,再从工厂购买货物,与工厂的购买合同也需要交印花税吗?那这笔钱不就相当于交了两次印花税吗? 3.系统里应该怎么选择明细呢? 4.运输货物的运输合同需要交印花税吗?#房地产#
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我们公司除了公户支付之外,其他的所有费用支出,都是老板转备用金给出纳,让出纳支付,然后每天让出纳列明支出明细发上群, 我想问: 1.老板私人账户或微信转账给出纳的备用金怎么分录?支付的每一笔费用怎么分录?#其他行业#
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老师,超市饼干进货的时候以件数为单数,但也会称一下单件的斤数,销售时都是几种相同价格的商品一起称重,收银台那里没有每种饼干的斤数明细,只有几种饼干总的销售额,这种情况怎么录库存商品,销售时怎么做账呀?#服务业#
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境外总公司代垫境内分公司员工外币部分工资,境内分公司已把外币部分工资换算人民币记账已及挂了其他应付款,支付境外代垫外币部分工资时,使用了人民币购汇,与记账的产生的差异用什么科目,例如:日元10万(境外公司垫付的员工工资),换算人民币5万记账(境外做账记账),支付时因为使用购汇产生汇率差,支付了5.5,这0.5计入什么科目#房地产#
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职工薪酬支出及纳税调整明细表中,工资薪金支出账载金额包含个税,包含个人承担社保医保,包含个人承担公积金,包含单位承担社保医保,包含单位承担公积金吗?各类基本社会保障性缴款和住房公积金账载金额是个人承担的还是单位或者全部。#工业制造#
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公司之前报销的费用已付 但是没有计入日记账(因为之前的会计辞职了 ) 我来以后公司让我记上 这就导致了 日记账上都是贷方金额 平常的支出费用报销都是平的 有些支出是老板付的 也要计入日记账吗 计入的话就导致了 日记账余额是负数 怎么做账#出纳#
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老师,20年5月开的普票16940,是办公室租金发票,后来退回重开,20年12月重开的票16078,没有入账,5月做账:借:管理费用 贷:库存现金;12月重开的票当时没有入账,今年才发现,现在要怎么调整一下呢?现在是一般纳税人,小企业会计准则#房地产#
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老师,我现在遇到一个难题。以前会计做账的时候 把21年取得的260万发票(259张1月取得,金额250万)直接记作20年12月成本了,公司在21年2月由小规模升级为一般纳税人。现在税务局提示:21年佣金支出未足额申报 这种情况应该怎么处理呢?公司会面临什么#其他行业#
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1:收到的备用金2500做了凭证,支出未做,现在可以做到同一张凭证上面不,现在是电费用掉1100 其他公司用品1012.07 电费1100 就超了,上次有个多出的180做进了备用金,我现在要怎么做这个账2:这个凭证在u8做完了我再怎么做后续工作 是明天从u8导数据吗3:怎么填资产负债表、利润表、费用表这些 4:总监没给我门面租金费用单据 我也没做账但是告诉我要把这个做进表里去 我要怎么做?#商业#
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我们是新开办的一家理财公司,之前不知道哪些收到总部打款了,没有票,按收据入账的,就把支出的钱全部做了其他应付款,现在弄清楚哪些收到款,做了收到支出的记账,要把那个支付的记账凭证清理掉吗?#商业#
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公司才开业是做理财类的,目前还没有收入,支出的费用都是收据,费用向总公司申请后是打到我们分公司负责人的卡上的,我把支出的费用有单据的贷方做的全部是其他应付款,现在收到总公司打款,具体怎么记账,我做的麻烦帮我看下是错在哪里#商业#
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我是想请教一下 公司销售了一份1年期技术服务,价款是16.6万,合同约定先预收合同价款的50%,剩下的50%等验收完成后再收(明年7月份到期), 现在票已经开了50%的价款8.3万,但是钱要下个月才能收到。 请问 1、因为业务量少,没有设置预收账款这个科目,所以我在记账的时候是先 借:应收账款16.6 贷:主营业务成本 16.6 2、我在结转这项服务成本时, 借:主营业务成本 16.6 贷:应收职工薪酬 16.6(我全部结转工资是否不合适,对以后支出和账务有无影响 ) #服务业#
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不需要发票就能扣除的 1.个人500元以下零星支出(收款凭证、需要注明收款单位名称、个人姓名、身份证号、支出项目、收款金额等相关信息) 2.现金性福利支出(过节费发放明细表、 付款证明) 3.支付员工误餐补助( 误餐补助发放明细表 、付款证明、相应的签领单 ) 4.支付的未履行合同的违约金支出(合同、协议、裁定书、收据 ) 5.员工工资(工资表、发放银行回单等) 这个条例里说的“个人姓名”指的是收款人 还是付款人#其他行业#
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不需要发票就能扣除的 1.个人500元以下零星支出(收款凭证、需要注明收款单位名称、个人姓名、身份证号、支出项目、收款金额等相关信息) 2.现金性福利支出(过节费发放明细表、 付款证明) 3.支付员工误餐补助( 误餐补助发放明细表 、付款证明、相应的签领单 ) 4.支付的未履行合同的违约金支出(合同、协议、裁定书、收据 ) 5.员工工资(工资表、发放银行回单等)#其他行业#
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我给一家公司菌业合作社做兼职,他家要申请一些国家补助,让我从2020年1月份帮着补两年多账,他家原来只有内部银行流水账,而且很多票子都是自己家写个报销单就记账了,我重新做账得给农委看,他们审批给补助,我做账时不是正规发票可以吗#农业#
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公司之前是代理公司操作都是零报税,我看财务报表都是零申报,但是也有些经营费用和开票,我现在都做好报表和做账,那下期财务报税是可以一次性调整填上去还是先去作废之前的报表从新填报费用明细#其他行业#
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1、支付个人500元以下零星支出 像办公室修个锁、路边买点水果、食堂买个菜等,如果是从个人哪买的,一次(一个销售者一天算一次)不超过500元,按照国税总局2018年28号公告的规定,只需要取得一张个人开具的收款凭证就可以。也就是只需收据完全可以入账并税前扣除。 附件:只需收据,但是需要注明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息,就可以作为税前扣除的原始依据。#其他行业#
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老师,我做内账,之前说因为老板只看支出,不管固定资产的摊销,所以把固定资产计入主营业务成本,那明细科目怎么设,要和水电费区分开,以资产的名字(比如活动板房、洗车机)为二级科目的话,明细账就设的太多了,而且二级科目下就一个业务#其他行业#
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这个企业是一个代理货运企业,不需要自己去货运,负责在中间对接,一般都是进出口贸易的,有国外的业务,然后就会产生人民币和美金之间的汇兑差额,我们在处理的时候是选定一个平均汇率在处理,还有的话就是国外的发票不是国内增值税发票的形式,想问一下,像这种企业做账要怎么样处理流程比较好呢#其他行业#
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老师,游乐场这边正在建设中,然后是游乐场这边支付各种工钱、水泥费、土工布以及需要的材料费,也没有什么领入、领出,只有一个支付什么业务的记录,在编制会计分录的时候很纠结,直接计入在建工程的各种明细款还是怎么办,还有些也不清楚是办公的支出,还是工程的支出[裂开]#其他行业#
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老师好,我有几个问题, 1.我公司与销方签订贸易合同,交货期在8月份,现在我们公司不想合作了,违约了,需要支付违约金,这笔违约金必须要对方开发票我们才可以税前扣除吗?不开发票写收据的话可以税前扣除吗? 2.我公司代理进口一架钢琴,客户是个人,不需要我们开发票,买琴钱是客户打给我们我们打给国外,6月收到进口关税增值税缴款书,7月缴税,请问缴税之前的收款我做预收可以吗?缴税之后再借库存商品,结转成本什么的 3.这个琴做账时候的成本是我们付给国外的钱+关税还是关税完税价格+关税 4.关税完税价格与我们付给国外的钱不一样,请问差额应该怎么计 5.请老师看看图片上我这么做这项业务的分录对吗#房地产#
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针对租入的厂房,前期改建的支出,计入长期待摊费用,第二个月摊销的时候,做摊销明细表的时候项目名称直接是改良支出,账面金额写当月的总金额还是分开写,钢材是多少,电线是多少,水泥是多少,问题是每个月都有一部分改建支出,下个月估计改建完成才能生产#工业制造#
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老师,我想咨询一下我们公司是广告公司,平常费用报销的时候,发票都是烟酒类型的发票多一点。员工都写到项目里用的,我是应该按发票开票内容做账还是应该按员工报销写的明细做账呢?还有就是我们是小规模企业,缴纳增值税的时候要不要计提税金呢?#服务业#
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老师,我是第一次做年终汇算清缴,我申报的过程是填写财报后,进入申报,直接填写啦主表,及一部分公司需要调增的项目比如说应付职工薪酬应发而没有支付的就支出没有收到发票的,这两个项目调增啦,但是我并没有填写期间费用明细表这些,请问老师,我是不是申报是有误的?#出纳#
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