对方是电信局,在我单位按装设备,需要用我单位电,应该付给我单位电费,付款的事项有合同,付款方不需要提供发票,只提供账号就可以,原来我单位是承包的,收电费款可以进公户,现在已经过承包期了,对方应付电费,怎样做才能进个人户?如果再进公户,钱就被公司扣下了。#服务业#
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我是施工单位,之前把钱都付给个人了。后来又让他们用公司补开的发票,开给我们的是专票。但是没有走流水,可以吗 比如说,我公司之前和B(个人)签订的合同。款已经都付给个人了,后来B闲价格低又改为用B的公司和我公司签订的合同。他们把之前付给B(个人)的款比如已经付过50万。用B公司开的专票发票。这个50万银行没有付款记录怎么办#房地产#
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我们单位向B单位购买服务, 并卖给C,C单位一直不付款,导致B也收不到我们单位的款,现在有个人愿意为C单位代付,可以请C单位出一张个人代付的声明吗?通知个人也要求C单位出一张个人代收回款的声明,这是不是相当于现金支付,可以这么操作吗?合同金额大概400,发票还是开给原来的公司#其他行业#
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我公司有项工程与个人(包工头)签订了劳务分包协议,完工后个人无法开具发票,遂成立个体工商户来开具劳务发票。那么合同与发票分别是个人与个体工商户(其本人成立)的区别,是否需要签订补充协议?最终付款付给个人还是个体户需不需要重新约定?#建筑工程#
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个人代开运输发票,税务要求车自重超过4.5T要道路经营许可,要运输合同。运费是从火车站点到厂里的运费,和我们签合同的是A,付款也是付给的A,A另找的两个司机拉货(司机车子的道路许可又挂在别的公司,拿不出来),这个运输发票要怎么开才合规。#运输业#
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新成立的单位,找个人买入一台二手设备,1.5万,对方不开发票。让他去税务局代开1.5万发票,但是里面的148元多税钱让我们出,没办法,非让我付15148元,但是发票金额只有1.5万,这个148的税差我怎么做账?[捂脸]#工业制造#
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6月我公司一般纳税人,先是卖了设备给Y公司(合同含税价14000),Y公司分3笔付给我公司,第一笔定金4200已付,第二笔第三笔都未付,且第三笔费用700在设备安装调试好后12月内付 6月我登账 借:银行存款 -4200 贷:应收账款-Y公司4200 然后我公司在K厂家购进设备(合同含税价9800),我公司也是分3笔付款,第一笔定金2000已支付,第二和第三笔都未支付 6月登账 借:应付账款-K厂家2000 贷:银行存款-2000 销售设备,还未开发票给Y公司,购进设备,也暂未开发票给我公司 7月份的时候,K厂家将设备直接发货到Y公司(Y公司承担运费,问题是现在入库和出库的分录还有怎么结转成本#商业#
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老师您好,我们公司是小微企业,融资购入一台设备,现在对方只给我们开具了首付款的发票和手续费的发票,我该如何入账,按合同入账还是按发票确认固定资产的价值,没有未确认融资费用这个科目#其他行业#
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我公司是施工单位,因建设单位无钱支付工程款,所以想以房顶工程款,我们施工单位给联系的买方(个人),个人和我们施工方签订协议,个人每月汇到我们施工方公户5万元,一共是120万元,顶建设单位的工程款,我们收到钱后给建设单位开收到工程款收据,建设单位给个人开销售房产的发票,请问这样操作可以吗?我怎么做账务处理?#建筑工程#
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我公司是施工单位,因建设单位无钱支付工程款,所以想以房顶工程款,我们施工单位给联系的买方(个人),个人和我们施工方签订协议,个人每月汇到我们施工方公户5万元,一共是120万元,顶建设单位的工程款,我们收到钱后给建设单位开收到工程款收据,建设单位给个人开销售房产的发票,请问这样操作可以吗?我怎么做账务处理?#建筑工程#
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你好!想咨询一下,股东购新车赠送给公司,股东和公司签了免费赠车合同,股东付款,发票由汽车销售公司直接开给公司。 股东(不是个人)入账: 借:营业外支出—捐赠支出 贷:银行存款 汇算清缴所得税时不能税前抵扣。 公司入账: 借:固定资产—小车 应交税金—增值税-进项税额 贷:营业外收入—捐赠收入 有汽车销售公司开的发票,做增值税进项抵扣,可以正常计提折旧,汇算清缴所得税时折旧可以税前抵扣。 请问以上做法对吗?#服务业#
4010
我们签了一个做设备的合同,合同金额1000万,已经给甲方发货了,甲方也按照进度付款合计付了750万,按照合同约定,我们应该在收到500万的时候就开票,但是现在甲方一直没让我们开发票,我们需要先申报这750万的增值税的未开票收入吗#房地产#
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设备合同总金额(含税)200万元,已付款60万元,已收到发票不含税50万元,税费65000元。 付款时, 借:预付60万 贷:银存60万 设备到了暂估入账,冲销, 借:固定资产-XX设备200万 贷:预付 60万 应付账款-暂估款-XX公司 140万 收到发票时, 借:固定资产-XX设备 -50万 贷:预付账款 -50万 借:固定资产-XX设备 50万 应交税费-应交增值税-进项税额 65000 贷:预付账款 565000 老师,我这样做的对吗?#工业制造#
2484
老师,我司建筑公司和对方劳务公司签订包工包料的工程合同,对方提供他单位的劳务费发票,但是材料票是手撕票,盖的发票章是材料商的发票章,我司付款给劳务公司是包工包料的总价款,这样可以入账合规吗?#建筑工程#
3358
老师,您好,麻烦咨询个问题:我们是劳务派遣公司,比如给A单位做劳务派遣,A单位各个工程项目负责人带领工人做完工程,走结算流程。完了后,我们开劳务费发票,A单位给我们付款。我们扣除劳务费,支付工人工资。以前是付给工人个人,这种业务,可以把总钱数付给负责人,由负责人付给工人,个税按工人名单报,这样可以吗?#服务业#
3122
我们供货给A公司,A公司打款给我们,我们要按打款金额开销项票给A公司,打款金额中的一部分又要另外支付给几个个人作为回扣,金额还有点大,这个回扣会产生哪些税啊?个人不会开票给我们 1、给个人肯定给不了发票,全额交企业所得税25%; 2、这笔款需要给付款公司开发票,会产生增值税13%; 3、我们跟付款公司有购销跟合同,这笔款项会产生印花税万分之三。 您看对不对?#商业#
2492
不需要发票就能扣除的 1.个人500元以下零星支出(收款凭证、需要注明收款单位名称、个人姓名、身份证号、支出项目、收款金额等相关信息) 2.现金性福利支出(过节费发放明细表、 付款证明) 3.支付员工误餐补助( 误餐补助发放明细表 、付款证明、相应的签领单 ) 4.支付的未履行合同的违约金支出(合同、协议、裁定书、收据 ) 5.员工工资(工资表、发放银行回单等) 这个条例里说的“个人姓名”指的是收款人 还是付款人#其他行业#
3598
不需要发票就能扣除的 1.个人500元以下零星支出(收款凭证、需要注明收款单位名称、个人姓名、身份证号、支出项目、收款金额等相关信息) 2.现金性福利支出(过节费发放明细表、 付款证明) 3.支付员工误餐补助( 误餐补助发放明细表 、付款证明、相应的签领单 ) 4.支付的未履行合同的违约金支出(合同、协议、裁定书、收据 ) 5.员工工资(工资表、发放银行回单等)#其他行业#
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您好,去年在淘宝用个人账户为单位工会活动采购的东西开的发票因为商家疏忽开多,(具体情况是按优惠退了一部分款,但最后开发票的时候商家开成了没优惠的原价,发票是真实的普票,可以查到),当时采购人和财务没有发现,发票现已报销入账,今年工会外部审计会查个人银行付款记录出来吗(分开的两笔,一笔原价付款一笔差价退款)?可以将多的那部分金额给商家打回去吗?#其他行业#
3800
您好,去年在淘宝用个人账户为单位工会活动采购的东西开的发票因为商家疏忽开多,(具体情况是按优惠退了一部分款,但最后开发票的时候商家开成了没优惠的原价,发票是真实的普票,可以查到),当时采购人和财务没有发现,发票现已报销入账,今年工会外部审计会查个人银行付款记录出来吗(分开的两笔,一笔原价付款一笔差价退款)?可以将多的那部分金额给商家打回去吗?#其他行业#
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想请问一下老师,银行流水里面有一笔款是付给对方的个人,会计分录应该怎么做?贷方是银行存款,借方填什么 银行流水上面备注的是货款 从公户上支付给对方的个人 货款最好是应付账款,对方给我们开发票再冲掉,这样应付就不会是负的了,但是这笔交易已经发生了,怎么办呢#其他行业#
2985
老师,麻烦咨询一下,目前我司分包商由于对公公户已关闭,无法进行对公付款,发票已开(抬头为对方公司名称),这种情况是否可以委托给他们公司员工收款,提供委托证明,及合同完款证明(这笔是最后一笔款)?这种公对私是否有风险?如果不行,麻烦给指导一个方案,感谢#房地产#
3062
请问我公司由于承包政府工程,问一个人租赁了机械,并签订了合同,工程完毕后,工程款结算清楚,让出租设备的个人去税务局代开发票,机械租赁费有20万,目前我手里有合同和20万代开发票,请问我能直接从公司公户把钱转给这个人的个人银行卡不?现在不是说金税四期,个人银行卡收款5万以上会严查啥的,有啥影响没?#服务业#
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我们公司与甲方签了买卖合同,然后甲方要求我们公司发货给了乙方、丙方和丁方!后由乙方、丙方和丁方公帐付款给了我们公司的公户! 问题:1、现在乙方要求我们公司直接开发票给他; 2、丙方和丁方无需开发票但要求将税金退还给他们! 请问怎样操作才能合法满足乙、丙、丁三方?#商业#
3717
我公司是家政公司,小规模纳税人。和朋友一起包了点工程,合同是由我公司和出包工程公司签的。工程完工。现在结算工程款35万(我公司平时发票量少,这个季度普票和专票共开了9万发票),现在需要我公司开35万普票,工程款也入我公司公户。然后朋友的公司再给我公司开35万发票,把35万公对公转到朋友公司。因为合同是与我公司签的,所以必须从我公司过账。我公司也确实参与工程。因为老板和朋友个人恩怨,导致工程款要全部转给朋友公司。 请问这样操作合法么?账务处理怎么做?#服务业#
4765
老师好,我公司租用A公司一处房屋作为仓库使用,合同签三年,租金年付。A公司第一年去税务局代开租金发票向我们收租。现在第二年出现水电费,我们公司只能见发票付款,发票抬头还只能是我们自己单位才行,请问水电费应该如何让房东公司开具发票#房地产#
3677
企业租房,签的合同是不含税,看之前会计做账,直接公户转房东,也没发票,入的:借:管理费用贷:银行存款,我这后续也直接转房东,不要发票,也入该科目,到年底了会不会补税?汇算清缴时候有什么影响吗?需要调增吗~房东是个人~帮我们代开发专票了话~也得25%税率吗?如果开专票我们可以抵扣是不是~#出纳#
3821
就是A公司现在还没有银行账户 但是与B公司签了房屋押金合同 汇款 目前汇款智能是B公司对A公司的私人 但是这样私人会不会有风险 A公司的私人如何再将B公司给的钱合理汇入A公司的银行账户 B公司公户对A个人 发票怎么开#其他行业#
4580
我们单位是个体工商户,老板聘用了法人,老板是股东,就他一个人出资的,然后这个个体工商户里有转进来的公款,怎么转给股东不交税,之前公户里股东买货啥的都没有走公户走的是股东的个人账户买的货,没有开发票,现在公户里有钱了,股东想把这笔钱转到自己账户,怎么少交税或者不交呢#个体工商户#
5957
老师,我单位的厂地为租用,我单位和A签订了租赁合同,实际产权为A的,但是这个场地以前是B的,在电业局备案的名字也是B,开出的电费发票都是B的名字,我现在想做一份电费分割单,电费分割单也只能找到A盖章,然后我和A协商留存一份B将这个块地转让给A的合同,备查可以吗?还有就是电费分割单我这样填写,对吗?#工业制造#
7776
老师,我是一名出纳,支付一笔费用应付104.7,实际支付50.7元(根据对方业务员提供的资料付款),付款完毕,收到发票发现发票金额与实际支付金额不对,原来是对方业务员付了54元的费用,属于个人行为,还需要我方公对公转账54元嘛?需要什么依据,请老师指点#商业#
6552
老师,我是一名出纳,支付一笔费用应付104.7,实际支付50.7元(根据对方业务员提供的资料付款),付款完毕,收到发票发现发票金额与实际支付金额不对,原来是对方业务员付了54元的费用,属于个人行为,还需要我方公对公转账54元嘛?需要什么依据,请老师指点#出纳#
6588
老师你好,建筑施工单位,以前有一笔工程款对方单位倒闭了,欠了十几年的工程款,通过打官司现在付款了,没有给对方开发票,当时也没有进账,也没按坏账处理,现在这笔收款应该怎么处理?金额20万#出纳#
764
老师,问题如下 情况1. 2023年12月完工的工程合同价206万,已经付了106万。还没有送审。问题如下 1.让下周再付40万。对方拿发票来。因为没有送审,他这个发票的项目要怎么开?对应合同吗? 情况2.今年1月付的一笔工程款,当时付款时候管工程的人给我的审计结果是100万,我按照这个付钱了。然后上周五给我的最终审计结果少了3500。这样我一月份就多给了3500。 是不是要他对公退回?或者他带3500现金给我。我直接充抵#出纳#
756
老师,您好!公司是商业小规模纳税人,在2022年19月份时做了个项目,当时合同约定“3年之内付清款项”,在签定合同当时销售发票全部开给了甲方(采购单位),库存商品的成本发票当时也全部开回(目前实际也没有付购货款),但是上一任财务在2022年10月份记账时把甲方欠我公司的应收账款中的2/3的款项用库存现金记账,并把应付账款的2/3用库存现金支付,麻烦问一下,我在2023年11月份接到账时如何调账,后期按照合同约定,甲方逐年付款,我又如何记账,谢谢!#商业#
854
本金打到老板私户 没有走公户 我需要和法人签个借款协议吗 意思他借了本金 利息是每个月公户都在还 他有的是跟个人借的,有的是跟公司借的,我现在想没有本金进来,我怎么冲账啊,本金都在法人个人账户里面,我要不要做法人借款,搞个合同,怎么才能合理啊,主要是公司公户一直在给他还贷款#出纳#
458
老师,有个问题。我们在2018年安装了电梯,40万。期其中15万是安装费用。当然由于没有重视,完工以后安装费就没有及时要发票,款已经付了。年底跟对方沟通,对方说当时签订合同里面,就不包括开票的金额,开发票要按照9个点给税费。 我的问题是,我们单位目前开纳税的户。属于非营利性组织办学。如果这个发票就不需要,我直接把15万入固定资产可以吗?#出纳#
1458
我们单位现在是个子公司,然后我们上面有总公司,单位里面有几位员工是和总公司签的合同,工资都是总公司发,社保公积金也是总公司报,但是因为他们几个人被派到我们单位工作,所以我们单位效益好的时候,也会给几百的奖金也算补贴,想问一下这种收入,我们作为子公司,他们的扣缴义务人也不是我们,我们需要给他们代扣代缴个人所得税吗?怎么操作呢?按工资薪金所得吗?#出纳#
1459
我公司租赁个人房屋,由于双方发生矛盾,到期后,房东拒绝退押金4000.经过协商,我公司续租一个月(无续租合同,口头协议)押金作为续租租赁。但是由于双方关系恶化,续租期结束后房东不给开续租发票,目前公司账上还挂着这个4000的押金,财务该如何平账#其他行业#
919
我方为设计单位,完成了设计服务,开具了100万的发票给甲方。甲方收到我方的发票后,与我方,保理方签订了三方协议。在这之后,我方收到了保理方支付的98万现金,还有2万的保理费融资发票,现在要做会计分录,请问该如何处理会计分录,能够平账呢?同时有没有相关规定,或者会计准则呢? 1.100万发票是我方开给甲方的,我方是销售设计服务 2.98万现金是保理方开给我方的,2万保理融资费发票,是保理方给我方的,我方为购买金融服务。 3.签订的应收账款转让协议中约定:本合同项下应收账款转让价款为应收账款债权转让金额合计扣除资产转让折扣费用后之金额。 4以上情况,如何进行会计分录? 原有的100万应收账款,实际#房地产#
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小型科技个人独资公司中标学校项目 电子卖场合同总金额 1127360 元 购进硬件发票金额 432000元 施工费 450x32 等于 14400 元 外包实施部分 68090 元 我需要缴纳多少税费 #出纳#
1035
小型科技个人独资公司中标学校项目 电子卖场合同总金额 1127360 元 购进硬件发票金额 432000元 施工费 450x32 等于 14400 元 外包实施部分 68090 元 我需要缴纳多少税费 #出纳#
803
我们公司和工会签订了委托合同,管理工会的房产,承租人把租金打我公司公户,我公司扣一部分手续费后把租金再转给工会。我想咨询一下,我们给租户开了管理服务发票,工会再给我公司开工会收据的方式把钱转给工会,是否可以#出纳#
1015
我买了一辆车,是用公户买的,首付款也是公户支付的。但是剩余的贷款是用个人卡还的电话,我是这个公司的股东。 这个账务处理怎么做呀 我们的公户贷款呢,是最终落在一个自然人股东身上,就是您身上,另外呢,给您申请的是姓名抵押,比如说公司仅作为本笔车贷的担保人。就车贷是在您个人征信名下的,车牌儿上的是公司牌儿,所以说呢,是用你名下的个人银行卡来。 这个是担保公司给回复的。#其他行业#
919
我们单位,是新成立畜牧业企业,然后按照政策免征增值税和企业所得税,那是不是所得税汇算清缴到时候也不需要交税了,然后我们花了几百万签合同,购买了一堆运输设备,洗扫车,抑尘车,挖掘机,这个需要交什么税啊?#其他行业#
1387
有个客户A从京东店铺购买付款了一台机器6688元,然后B公司又帮他向我们公户打款12873元,A要我们开发票18390元,18390-6688多开了11702元补8个点930元的税金,现在要我们打回12873给他,这中间产生什么影响吗?#出纳#
878
我公司与甲公司签订租赁房产合同,租期三年,2023年8月15-2026年8月14日,每年租金20万元,约定2023年12月15日前支付7.5万,2024年12月15日前支付20万,2025年12月15日支付20万元,2026年8月14日前支付12.50万,付款即收到专票,税率9%,请问每年的会计分录怎么做?每年的应付租赁付款额怎么计算?使用权资产怎么计算?最好能列表显示#出纳#
2315
当月付款未收到票,但是能确定发票金额的业务,我想走预付,想请问一下当月无票确认成本生成应付单时,能计增值税吗?未收到票,会计分录能写增值税进项税额吗?如果不计税的话,下个月开发票,生成应付单,分录怎么写呢?(图片是我做的一个流程图,有什么错漏吗?请指点#运输业#
1743
请教你一个问题,我们单位出租的房子,合同是三方签的,我们前年给丙开的房租发票,增值税也交了,但是他一直都没付,后来乙方把钱付了,我们又重新给乙方开的发票。账上一直挂着应收账款,这个应该咋处理#物业#
1082
老师好,我们是餐饮行业的,有十家门店,每个月要给商场物业交铺位租金,但是拿回来的发票却是当时和商场签约个人的发票抬头,商场说只能开签约人的,不能改开公户名称的,而我们的签约人又是公户的法人,这样的个人抬头发票能有用吗?#餐饮酒店#
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商业公司,一般纳税人,做内账 购进设备,卖出设备 购进设备,合同含税价19600,目前写了2笔分录(款还未付完,没有收到发票) 借:应付账款-K公司4000 贷:银行存款4000 第2笔分录 借:应付账款-K公司7000 贷:应收票据7000 卖出设备,合同含税价28000,账款未收完,没有开具发票,目前写了3笔分录 借:银行存款8400 贷:应收账款-Y公司8400 第2笔分录 借:银行存款7000 贷:应收账款-Y公司7000 第三笔分录 借:应收票据7000 贷:应收账款-Y公司7000 入库和出库做的是暂估分录, 时间线有点长,我现在确认收入,结转成本该怎么写分录? #出纳#
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