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王苗苗老师
实务上,按实际发生额入账计入管理费用-房租或预付账款或长期待摊费用 查看全部回复
2041
patience
意思是子公司收取资金,开发票么 查看全部回复
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如果总公司要控股子公司 除了全资成立子公司可以控股百分之百,还可以加其他的股东吗?可以的 查看全部回复
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秦枫老师
按照税法来说你是转移利润 但是现实生活中都是这样操作的 这种模式只能成立子公司 如果是分公司所得税需要汇总缴纳的 所以你们必须得成立子公司 或者重新成立一个公司 查看全部回复
2858
清岚
投资入股的协议,车辆作价等资料 查看全部回复
2737
wam
子公司没有使用这个厂房是吧? 查看全部回复
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国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知(国税函[2008]875号) 查看全部回复
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只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
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第30栏 其他 查看全部回复
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开收据,借 营业外收入 dai 其他应付款-押金 查看全部回复
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甘老师
可以报销 查看全部回复
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3、4月份计提房租物业等 借:管理费用 dai:其他应付款 5月份支付全年 借:预付账款(6月后金额) 其他应付款(4-5月金额) 管理费用(当月金额) dai:银行存款 6月收到发票 借:管理费用(当月) 应交税费应交增值税进项税额(专票的话) dai:预付账款 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
2396
杨老师
是的 查看全部回复
2217
燕子老师
如果去年挂的是预付账款,然后账面每个月都摊销进了管理费用,那么所得税汇算清缴时要把这一部分费用纳税调增,财务账上不用做调整,只用汇算清缴的表调一下就好 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
2324
孙老师
你好,正常是按照租赁期间进行分期确认的 查看全部回复
2048
许老师
1.业务实质上相当于你们把原材料转卖给母公司,可以直接用发票做账 2.你们需要给母公司开具发票,你们买的什么材料就开具什么材料发票给母公司 3.成本就是你购进的价格 查看全部回复
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只要是真实的业务支出,可以按照付款凭证入账 查看全部回复
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你好,是住房还是非住房呢 查看全部回复
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严格来说,最好付款单位与合同、发票上的购买方一致 查看全部回复
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可以直接把发票贴在付款单后面 查看全部回复
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个人抬头的发票公司可以据实报销,但是企业所得税汇算清缴时要调出来 查看全部回复
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可以个人垫付以后凭发票报销 查看全部回复
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云峰老师
上交什么款 查看全部回复
3480
andy老师
建议摊销 查看全部回复
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小规模纳税人出租不动产税率5% 查看全部回复
2917
厚积薄发
押金记到其他应付款,其他记到收入里 查看全部回复
2785
小妮老师
房产税由产权所有人缴纳。产权属于全民所有的,由经营管理的单位缴纳。产权出典的,由承典人缴纳。产权所有人、承典人不在房产所在地的,或者产权未确定及租典纠纷未解决的,由房产代管人或者使用人缴纳。 前款列举的产权所有人、经营管理单位、承典人、房产代管人或者使用人,统称为纳税义务人。 查看全部回复
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营业外支出 查看全部回复
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你的意思是,发票先开了1年的,然后按月支付么。 查看全部回复
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可以,账务上正常处理,但是不能税前扣除 查看全部回复
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税务师晓雨
同一年的可以 查看全部回复
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房租是预先支付么,借 预付账款/长期待摊费用 dai 银行存款等 查看全部回复
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相当于子公司派遣人员给总公司 查看全部回复
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公司是一般纳税人还是小规模,开票的话是专票还是普票 查看全部回复
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小小
可以转个人,但是在汇算清缴时要调增利润 查看全部回复
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公司主营是酒店住宿业务,房租水电可以计入主营业务成本,借 主营业务成本 dai银行存款等 查看全部回复
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尽量不要 查看全部回复
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收入按月打给子公司,成本按季度收取,是指总公司么? 查看全部回复
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同学你好,放到预付账款里,分期摊销。 查看全部回复
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借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2332
颜老师
我们一般情况下这样 查看全部回复
2927
娜娜老师
首先计提和买票是没有关系的,计提并不是根据买票来了计提,一般情况是根据实际发生的业务来看的,比如2022年实际产生了房租和物业费,但是没有收到发票,具体的金额也不知道,这种情况下就要先计提,后面收到发票后再根据实际的金额调整。现在你的问题是2022年计提的金额多了,则需要进行调减,需要通过以前年度损益调整科目进行调整,再将以前年度损益调整科目结转至未分配利润里。如果你们公司用的小企业会计制度,或者需要调整的金额也不大,其实直接在当期做相反的会计分录,将多计提的金额调整回来即可! 查看全部回复
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安叔老师
可以 叫房东去税务局代开发票 查看全部回复
2026
需要取得租赁发票,需要对方开具的, 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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代理公司租给其他人属于代理公司的收入,代理公司给房地产公司支付的租赁费相当于代理公司的成本 查看全部回复
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要先去增加经营范围,然后再开票 查看全部回复
6293
tammy老师
可以按发票上的金额入账 查看全部回复
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未取得发票时 借:管理费用 4128.44 dai:应付账款暂估 4128.44 回票后,预付与应付对冲。 或红冲暂估,再按公司的方法摊销也可 查看全部回复
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库存现金和银行存款都可以支付 查看全部回复
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已经抵扣的,你申请红字信息表,将信息表交给对方开红字发票红冲 查看全部回复
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对方给你开具货物的销售发票 查看全部回复
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子公司给母公司开具发票,相当月子公司又从母公司承接的这部分工作 查看全部回复
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其余半年收不回来的总公司按照坏账处理 查看全部回复
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房租发票抬头是个人的,不属于企业取得的合法票据,不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
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看你们房租租赁合同是从几月开始,按归属月份实际分摊 查看全部回复
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没有发票可以先挂账,待取得发票后再入账 查看全部回复
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这个分期摊销不影响抵扣进项税。 查看全部回复
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前期物业费入账没? 查看全部回复
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母公司和子公司是不同主体,子公司将产品售卖给母公司,需要按照成本加上合理的利润 查看全部回复
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如果总分公司之间有协议或往来的话,也可以。但是严格来说,开票方跟收款方应一致。 查看全部回复
2532
无论公户还是私户,房租还是要上账的 查看全部回复
2489
发票总额多么 查看全部回复
1999
同学你好 查看全部回复
2946
同学你好。从公司成立之日之后的房租可以开公司户头。 另外公司合同要变更一下。 查看全部回复
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A为什么要开票给B,Z之间有业务往来么 查看全部回复
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可以,计入营业外支出 查看全部回复
2628
以该个人的名义去税务局代开发票 查看全部回复
3337
有可能会导致三流不一致 查看全部回复
2342
需要确认收入 查看全部回复
6672
高老师
如果抬头是公司名称,可以计入公司成本费用 查看全部回复
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可以取得发票,收到发票时可以看发票备注栏,如果注明有“个人所得税由纳税人依法自行申报缴纳”不需要。如果是“个人所得税由支付方预扣预缴(代扣代缴)”需要。 查看全部回复
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既然是非独立核算,当然是以总公司的名义开发票。即使向税务局领购发票也得总公司去领,然后由各分公司领回再开具。开具后,回总公司报账。 查看全部回复
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所以,您要问什么问题呢? 查看全部回复
3359
您好,您提到的,税前调整房租费用,是不税前扣除吗 查看全部回复
3007
凭收据据实入账费用,企业所得税汇算清缴时做纳税调整 查看全部回复
2149
借管理费用等 dai银行存款 查看全部回复
6738
可以分摊。但是你这个2019-2020已经是过去的年份了,建议是一次性计入费用 查看全部回复
2429
a签约,是哪方执行合同业务 查看全部回复
1399
不需要,做往来处理,定期处理, 查看全部回复
3533
实际经营地有吧 查看全部回复
5373
总分公司增值税都是在机构所在地缴纳的,按照未开票收入确认收入 查看全部回复
2659
夏老师
借管理费一租金 dai银行存款 如果是财政监制的收据可扣除,不是汇算清缴时调增 查看全部回复
2618
免租期收到租金? 查看全部回复
7903
正常跨县市调拨,视同销售处理的 查看全部回复
3579
独立核算的分公司或者不在同一县市的分公司可以开发票 查看全部回复
1785
一般是的 查看全部回复
5956
如果你们想要实现抵扣增值税,那么需要就属于你们部分房租开具你们抬头的专票 查看全部回复
2085
不需要 查看全部回复
3607
让客户再发开给房租发票给你们,作为房租成本入账 查看全部回复
2069
建议还是房租发票分开开 查看全部回复
1679
有类似的,稍等我发你 查看全部回复
2641
你们是小规模还是一般纳税人/ 查看全部回复
5102
可以凭支付凭证入账,未取得发票不能税前扣除,汇算清缴时纳税调整 查看全部回复
3208
预付帐款的明细科目应该是单位或企业名称 查看全部回复
2228
你是开票方,对么 查看全部回复
2155
1.现金卡一般一张就行 查看全部回复
2436
venus老师
税收分类编码 20105 税收分类名称 其他加工劳务 开票商品名称 *劳务*加工费 税率 13% 查看全部回复
11039
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