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高老师
你好,交押金时 借:其他应收款 dai:银行存款/现金 收到发票时根据发票内容 借:管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:其他应收款 收到退回来多余款项 借:现金 dai:其他应收款 查看全部回复
3918
Annina老师
借营业外支出,dai应收账款 查看全部回复
3782
旧公司,借应付账款 dai:银行存款,发票开给旧公司,旧公司再卖新公司 查看全部回复
4552
开票借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
4258
大宁老师
请问你们是提供原材料委托加工吗? 查看全部回复
3593
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4231
你好,不含税收入60万是什么期间的收入? 查看全部回复
3616
你好,假如开的都是普票且季收入不超过45万,是对的 查看全部回复
6851
营业外收入-免税收入 查看全部回复
14183
你好 查看全部回复
4756
你好,有退货发票应该作废(当月),红冲(跨月),这个业务流程不对啊 查看全部回复
5342
哈哈老师
免征的增值税记入到营业外收入 查看全部回复
5333
是的 查看全部回复
4764
小黑
放收入作为附件 查看全部回复
5895
这个0.05元直接计入营业外收入就行 查看全部回复
4086
你可以,按照权责发生制入账 查看全部回复
6102
冲红原来凭证,按照正确的再做 查看全部回复
7848
Karina老师
您好 满足确认收入的条件的话 可以这样 查看全部回复
6786
销售时 借:银行存款1000 应收账款1000 dai:主营业务收入 2000 销售时是这笔分录对吗? 查看全部回复
6840
王苗苗老师
销售退回的会计分录为:借银行存款(红字) dai:主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税-销项税(红字) 查看全部回复
7092
归朝杰
退回 红字 借:银行存款 dai:应收账款 重新打款:借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
6759
andy老师
她说完我就蒙圈了 不知道这样做对不对 查看全部回复
7182
做完专票凭证打印月度统计实际税率金额跟余额表金额不符 一般如何去查找原因 一般有几种原因去排查账 查看全部回复
7110
李可可
账务处理对的 查看全部回复
221
李凤
你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
1156
现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
600
借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
855
李伟老师
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1226
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1229
意思是跨年调整 查看全部回复
922
跨年调账 查看全部回复
1440
杨老师.
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1248
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1215
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1078
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1305
Harry老师
你好,借:应收帐款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 查看全部回复
622
西贝老师
同学你好,可以哦 查看全部回复
1052
在一些做账软件设置中,费用是属于借方科目,建议借 银行存款 借 财务费用 红字 查看全部回复
666
同学你好,缴纳个税分录 应该是借:应交税费-代扣代缴个人所得税dai:银行存款 查看全部回复
656
安叔老师
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
904
之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
941
23年的成本之前有入账么 查看全部回复
988
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
936
这个余额是怎么产生的 查看全部回复
1304
按照9吨结转 查看全部回复
836
是应该做 借:应收账款-A 应收账款-B dai:主营业务收入 应交税费 做成了 借:应收账款-A(a+b的合计数) 吗? 查看全部回复
1214
然后买的评价有礼红包,是给粉丝的,计入销售费用 查看全部回复
810
可以的,正常就是收到利息,借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数. 查看全部回复
716
patience
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
864
燕子老师
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2252
是的,借营业外支出 dai应收账款 查看全部回复
1446
如果计提了坏账准备,会计分录:计提时借:信用减值损失,dai:坏账准备。冲销时借:坏账准备,dai:应收账款。如果没有计提坏账准备,直接计入营业外支出核算:借:营业外支出,dai:应收账款。 查看全部回复
1334
你方是提供建筑服务么 查看全部回复
1420
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
同学你好,按月确认收入,剩下的计入合同负债,按照开票金额确认销项税额 查看全部回复
691
2月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 3月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 4月 ,收到预付款并开具发票时,借 银行存款198000 dai应收账款 82,500 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税1,143.56 预收账款73,514.86 查看全部回复
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曹老师CPA
分期确认收入,亲 查看全部回复
643
服务期2024.2.1至2024.1.31? 查看全部回复
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红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1342
tammy老师
不需要 查看全部回复
2010
差额转汇兑损益就可以 查看全部回复
824
秦枫老师
一季度收入30万 利润是多少 去年亏损亏损金额是多少?亏损金额可够弥补今年1季度利润,够就不用缴纳所得税 查看全部回复
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为什么要扣1%? 查看全部回复
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请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1193
小数尾差可以自行调整 查看全部回复
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开票是按实际来货开的,还是付款开的? 查看全部回复
1790
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1306
可以,但是按规范处理的话,预付的款项记到预付账款科目 查看全部回复
743
业务是跟母公司发生的么 查看全部回复
986
跨年了么 查看全部回复
1141
去查看 统计错误的那笔分录 正确的应该是多少 把错误的红冲 重新按正确的记录 查看全部回复
1088
木言
如果出租非自用的话需要缴纳房产税和土地使用税,房产税按租金收入的12%缴纳,土地使用税各地标准不一,是按平方数缴纳的 查看全部回复
1103
关于银行存款的分录有漏记得,我可以补记吗?可以的 查看全部回复
775
你们存在未开票收入也要加上去 查看全部回复
761
正常的记账就行,开没开发票都得计收入并报税 查看全部回复
877
杨英芝老师
没有应收账款减值准备科目 借:应收账款dai:坏账准备 是在已确认坏账的应收账款回收时做的分录 查看全部回复
1250
同学你好,应收账款减值准备是计入坏账准备科目的哈 查看全部回复
分录不对吧 查看全部回复
1384
1362
同学你好,可以根据开票金额把无票收入及销项负数冲掉,然后按照发票入账 查看全部回复
1489
去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1291
你好,可以的 查看全部回复
1379
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1467
服务费现在完成了么 查看全部回复
1574
是支付了款项,业务也已经完成了,只是对方不开票么 查看全部回复
1006
采用的什么会计制度 查看全部回复
2743
借:银行存款dai:预收账款 查看全部回复
1374
应收dai方有余额说明是预收账款,要确认收入 查看全部回复
797
如果有确凿证据表明应收账款无法收回,可以直接转入营业外支出 查看全部回复
1433
刷谁的卡 查看全部回复
1457
不是做成本么,怎么入到主营业务收入 查看全部回复
1339
1.借:库存现金 10000 dai:银行存款 10000 2.借:银行存款 40000 dai:应收账款 40000 3.借:原材料60000 dai:银行存款60000 4.借:银行存款 80000 dai:短期借款80000 查看全部回复
1356
同学你好,可以计入营业外收入 借:其他应收款-其他 dai:营业外收入 查看全部回复
1396
同学你好,可以按照开票确认收入的哈 查看全部回复
969
杨老师
借:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1363
wam
作为扣除的部分需要有的,收入是否开票不影响。 查看全部回复
1833
税务师晓雨
收入 借:应收账款等dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
811
同一纳税期内开票、预交如果顺序颠倒问题不大。 先开票后预交,如果跨月,完税单上体现的入库时间就不是一个纳税期了,有滞纳的风险。 查看全部回复
1373
做收入分录时要计税吗?一般是要核算增值税的,除了免税的情况 查看全部回复
1393
今年支付去年未支付的款项,并收到成本票,意思该支出属于去年的成本 查看全部回复
1654
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