老师 您好 我单位属于一般纳税人 制造行业。收到一张电子承兑 9月承兑才到期 老板想找中介贴现。中介让我们把承兑背书到一家机械设备公司 然后机械设备公司公户转到我们的公户 备注往来款 我想问下这样合规吗?账务上我该怎么处理#工业制造#
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老师您好,我想问一下企业的票据在基本户贴现,后转账用于购买一般户的短期理财了 ,T+0那种的,后赎回用于支付货款,到现在为止,理财余额为0,票据已到期,银行会对企业采取什么措施嘛?对企业的会计人员有什么影响吗#出纳#
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汇算清缴前收到了去年的费用发票,之前没有预提,今年进行了账务处理,通过以前年度损益科目转入了未分配利润,在汇算清缴时应该怎么处理呢?去年根据利润计提了盈余公积,盈余公积还需要调整吗#其他行业#
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做外账时,收到的专票可以抵扣销项税额,普票可以递减所得。如果出现了报销人员报销出差费拿来的发票有专票有普票。但是内容都是出差费的住宿内容。那再做外账分录怎么做比如收到总报销7191元专票税额196.08,其他普票金额3727。怎么做分录带金额,如果专票只收到价税合计3464元,普票收到2680,怎么处理分录。我该如何分清什么票能抵扣增值,什么票进费用递减所得。在纳税申报时是否与做账时的分录相关#工业制造#
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请问下,我们公司银行支付半年的办公室费用,收到银行回单的时候,做 借:预付账款,贷:银行存款。收到半年租金发票的时候,做 借:管理费用,贷:预付账款。那么这个租金摊销怎么办?应该怎么账务处理呢?#商业#
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老师你好!对接代账公司从19年10月到21年7月做的账,1.发现20年下半年的银行流水直接没有做进账里2.期间费用有发票的走银行对公报销,要么就是没做进账套里,要么做的借其他应付款贷银行存款,不进费用,要么进了费用,但是贷库存现金(其实本来是用银行付的),请问以上这种情况该如何调呢?#其他行业#
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公司报销这块有些员工购买流量之类的确实没有发票,找的替代票来报销,报销时费用报销单是按真实情况写的,各部门负责人都签字了。走的是公账付款,那在做账务处理的时候,这种发票内容和费用报销单用途不一致时,怎么处理呢?这种情况还挺多的,有些确实没有发票#服务业#
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是这样的:一个代理公司帮一个个人支付了一笔费用,但是这笔费用发票的抬头又只能开给那个个人,这样的话这个代理公司要怎么处理这笔账才可以啊?这份发票可以给这个代理公司的,就是发票抬头不是这个代理公司的[捂脸]#其他行业#
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12月计提了租车费,等1月拿到发票再支付 12月计提 借:管理费用-交通费 9454.42 应交税费-应交增值税-进项税额-未认证 1045.58 贷:其他应付款-应付费用 10500 但是1月收到租车公司专票,涨价了没提前和我们说 1.先红冲12月计提2.然后直接做支付的银行凭证,需不需当中做补计提了呢?#初级#
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年底交所得税发现开票开超了,成本费用太低,导致现在报所得税不是小微了。想弥补一下,打算把挂在预付账款上(已付款未开票)的供应商在1月开票抵减企业所得税。当时付款做的账是借:预付账款,贷:银存。请问现在12月的账务怎么处理?发票1月开。还是说不用调账,到时候汇算清缴调减?#建筑工程#
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甲公司给乙公司开具了24万商品买卖的发票,乙方用商业汇票支付给甲方 ,扣除贴现利息以后给甲方支付了23万,现在乙方要求甲方开具价外费用1万,这种开具符不符合要求?能不能开?如果这种开的话是不是甲方就一直有1万的应收款没收?#商业#
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一家小规模咨询服务公司,今年开出去150万咨询服务专票,开不回来成本票,只有六七个人报工资,且不愿意个税,账上盈利九十万,前面预提了费用,并且有交2-3千企税,年底回不来那么多发票,请问怎么处理好?#服务业#
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各位同事:年前所有手续完善的票据请12月25号前送到财务部,开票日期为2021年12月31日前的费用票据应当在12月31日前报账。跨年使用的费用发票(仅限于12月25日至31日开出的发票),仅允许最多延迟半个月使用。即2021年12月25日开出的发票,可在次年1月15日前入账,次年1月15日起不予接受。另员工个人借款要求必须在2021年12月31日之前全部归还,次年1月视情况再按相关流程报批借支。 这个意思是2022年还可以用21年的票吗#出纳#
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10月份的时候公司有一笔费用支出,但是没有发票,就直接记在管理费用科目里了,想着明年汇算清缴调增,但是在12月份的时候收到了那张发票,我要怎么处理,直接把12收到的票附在十月那个会计凭证后面可以吗?#其他行业#
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请问老师,我们在勾选平台能看到有2021年的很多发票,对方已经给我们开出来了,但是没有收到发票,因此没有认证,如果跨到2022年,发票也收到了,但是确认成本或者费用时,但是确认成本或者费用时,发票是2021年的,账务是2022年的,这种的该怎么处理#商业#
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一般纳税人收到银行承兑汇票,老板想收到现金,找了第三方公司,对方收取一定的手续费,把钱转给我们,中间产生的手续费,是可以当费用的,现法人私底下把手续费转给对方公司,对方收到多少承兑,公户多少给我们转过来,这样做是不对的对吗?#商业#
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现在有个问题想请教你呢 就是有一个公司去年的时候有银行流水 但是会计没有做账 去年年底的时候银行流水清零 直到今年8月份的时候公司开始有了银行流水和一些账务 我就开始建账 但是呢 由于之前的会计没有做账导致我这边没有期初数据 所以我建的账中全部的会计科目期初都为0 9月份的时候公司收到40万的租金并开具了发票 从建账开始公司的费用很少 导致这个季度要缴纳将近1万的企业所得税 这种情况下我应该怎么处理#其他行业#
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汽车4s店的,当月任务完成厂家会返利,返利的钱是设置一个虚拟账户,下次跟厂家购车直接抵车款,比如购进这台车30万,返利账户可以抵5万,那么我们银行实付款是25万,厂家到时候开进项发票过来也是25万,返利的钱账务怎么处理#其他行业#
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我公司工程款收到一张银行电子承兑汇票,需要给对方开具发票吗,对方没有提出要发票,没有开票的话,需要缴纳增值税吗?但是我又把这张承兑作为工程款转给别的单位,那家单位是否需要开票给我,是不是必须的要他们开发票#建筑工程#
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建行的网银费是先交1200,然后再返回1080,年底可以去银行开服务费的发票,我们去年交费用了,但是忘记返还了,今年去做的去年的返还,,导致2050年的财务费用变成1300多元,怎么办呢,今年是交1200而返还是2016元,怎么处理啊,#建筑工程#
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老师请问下 人力资源公司 未开展劳务派遣业务 只做了中介赚取费用 我们的下线很多是个人 我们给个人 转款的费用怎么处理呢 我们把求职者送给做劳务派遣的公司 他们给我们返招聘费 都是开了发票 我们给我们下线返都开不了发票 导致我们几乎没进项发票 这该怎么处理啊#其他行业#
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老师,请问1、跨年的费用发票(20年12月份的)3.5万元,怎么入账呢 2、20年购货,款已付,并且已经入库并结转成本,但是发票得21年才能开,发票到后,账务怎么处理 3、公户存在转出给其他单位,但对方单位未给开票的;也有其他单位转给我们,但是对方暂时没有要发票的,这种情况都一直挂账了,应该怎么处理呢#其他行业#
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老师,最近刚准备入职一家润滑油销售企业,涉及购销存,交接时发现有些问题不知道该怎么处理,1.公司成立时间是2011年,是其他公司变更成现在的公司,银行账和现金从变更时2011年到现在账实不符,中间有好几个会计都没查出原因,现金存在没有发票账上钱多实际钱少,银行账多实际钱少的问题,如果接手该怎么处理这种情况?2.账上其他应收金额很大,其中包括股东投资未到账占大部分,其他应付款金额也很大,大多数是借员工钱用作公司资金周转,这样情况该怎么处理?3.公司交增值税所得税没交过,会不会有风险?4.公司收入按照出库单未开票做主营业务收入,成本按照进销差价和出库单成本核算这样核算方法有问题么?#商业#
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老师,会计小白一个,请问这样的业务怎么处理: 公司销售一批货给客户A,直接发往A的客户B,应收货款15000并且垫付了运费500,但是B直接把货款打到我们公司账户上有195000,多的4500是客户A赚的差价要退还,其中扣减了垫付运费500和开发票费用300(不清楚是不是涉及了虚开发票),最后网银退还给客户A3700。#商业#
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我单位在银行激活开具银行承兑汇票业务,请问账务该怎么处理?1.一般户100万转入保证金账户,2.单位收到一张电子银承汇票,面值187462元。但只能入资产池9800元,因为对方在这个银行暂时额度用完了3.我公司就把这100万➕9800,开具了一张汇票1009800元#出纳#
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请问,我有一家企业从2019年至现在都是亏损,我这几年没核对银行对账单,导致一些缴纳社保,住房公积金,银行手续费的费用记得年份都是串的,比如我2022年有补记银行缴纳2019年的社保费。2023年有补记19年至22年的社保费。我这几年因为它一直没有收入,一直是亏损,所以在汇算的时候都没调整。这样有风险吗?#房地产#
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