出租收入8000元,不含税收7619.05 免税额应该是7619.05×0.05=380.95 为什么 增值税报表里的免税额是228.57 (7619.05×0.03)账和表对不上,怎么办,救救孩子吧。#房地产#
1244
我们在平台上帮商户代收设备出租费的,我们赚取其中的佣金,现在买方让我们开票,比如出租金额是1000,我们赚取的佣金是50,要是开票给对方1000那就跟我们实际的收入50不符了,该怎么办#房地产#
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税务季度报表利润表本月本年收入填报问题 因一个纳税主体下面有留抵退税一般计税项目和欠缴税款简易计税项目,所以配合税务,在23年11月进行未开票收入(实际没有收入)申报缴纳增值税,现在填报23年4季度利润表以及企业所得税纳税申报表,本月和本年收入填报以实际开票收入为准还是以包含未开票收入为准?#建筑工程#
1803
子公司承办了一个论坛会务服务,市财政同意拨付部分资金用于支持论坛举办,但资金是拨付至母公司账户,母公司已先行拨付资金给到子公司用于支付论坛经费,子公司将母公司拨付的经费做收入并开票,现母公司应该如何做收到市财政拨付资金以及支付给子公司论坛经费的相关会计账务处理,另市财政同意拨付的资金只到账一半。#其他行业#
1603
老板两家公司A和B均小规模 都是咨询服务类公司。A开票收入少 但员工工资及报销都在A发放;B开票收入较高但成本很少基本没有。导致 A亏损 B盈利企业所得税挺高 请问可以用A给B开票吗增加B成本 比如A给B开咨询类发票 B转A算作在A发放工资 请问有无风险 但A公司人员确实服务AB两家公司 会定性为资金回流或者虚增成本吗#房地产#
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有借调人员到别的子公司工作,我们代缴保险,人家付我们钱,我们给人家开票,进其他业务收入,保险公积金这块进其他业务成本,每季度开一次票,这个月我们单位工伤减免没有交,但人家给付了这几个人的工伤保险,这样的话,其他业务收入就比其他业务成本就多出来几百块钱,怎么办呢?谢谢#出纳#
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我司是船代,收入为代收佣金,以开票金额确认主营业务收入,代收金额为主营业务成本,收入-成本=佣金。代收费用有人民币和美金,有以下问题: 1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可 2、跨月开具发票因美元汇率变动导致票面金额和主营业务成本不一致,是否有税务风险 #运输业#
1646
你好,老师!我是新手,目前我在一家刚成立3个月的刀剑制造业公司做财务。这家公司规章制度不全,原材料购进来有些是开票的有些又不开票的,然后生产环节领料也没有领料单。这家公司生产的刀剑品种繁多,实际生成成本都不一。 比如 我收到的进项票明细是配件、钢材这些,我开出去的票品类是宝剑这些。然后车间生产领用材料也没有领料单之类的,领用入库都没有,包括车间的费用也不清晰。过几天就要报税了,我该如何核算完工成本以及销售成本哈?谢谢#工业制造#
2035
我们超市是即将开业的小规模纳税人,开业以后,负责人预计每月收入在300-400万左右,供应商有些不开发票,所以老板商量超市一个对公账户,一个对私账户,把不开票商家的产品归为生鲜,到时候免税,我要怎么和老板解释这其中的危险,还有这样做对超市来说不值得#商业#
2036
老师,本月已开发票,也已经收款,但是货没有发,得下个月才发,我这边需要确认收入吗?分录如下:借 应收账款 贷 主营业务收入—开票收入 应交税费—应交销项税 是这样的吗,那发货的时候要怎么处理呢#出纳#
1472
我是物流运输行业的会计 主要是负责对接工厂运输货物 确认收入 流程是 确认对账单然后我们这边开票 我们在那边租了一个办公室 每月租金1600 每次开票都要我们把租金的费用算在收入中去 把我们收入虚增了 有什么办法处理吗?#出纳#
1751
公司承包了学校食堂,把其中部分档口租给个人/个体户经营,档口收入由公司开票给学校,学校打款给公司。公司再把收入打款给档口的个人/个体户。请问个体户或者个人应该给公司开发票吗?开什么项目?#个体工商户#
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A 向 B 销售货物,采用了先货后款的形式。关于 A 的收入确认: 问题 1:此处收入的确认,是货到了B时确认,还是A开销项票时确认?如果开票时确认收入,一直不开票,是不是可以一直挂账不交税? 问题2: 如果谈成了B预付一部分款项或者B分期付款。是否同样以开票时确认收入?如果B不要发票,A不开这个销项票做无票收入,A会怎么样?#商业#
1243
老师,您好。请教个问题。我们是酒店,酒店的餐饮是外包给别人的,对外我们和餐饮是一体的,客人在餐厅消费后会在酒店前台开发票,但是开出来的餐饮发票并不属于我们的收入,这一部分的税就不应该我们承担,我们要怎么才能把这一部分税合规的分出来,不缴税。可以不可以让餐饮那边给我们开票,相互抵掉呀?#餐饮酒店#
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商贸公司,主要是给超市送货,产品繁多,暂时8000多个商品条码,想问一下结转销售成本的问题,目前公司按开票确认收入,直接按销售发票对应的商品成本结转成本吗?那些已经发货,没有确认收入的分录应该怎么做,比如10·1-10-21之前的销售已经开具发票,22号以后的商品也销售了,当月不确认收入,但是商品已经销售,公司不确认收入,分录应该怎么做#商业#
1927
供应商因货物问题在隔月红冲了一张发票,但是我们在开票当月所属期已抵扣,问了税务局是因为现在电子税务局和税控盘在并轨时出现数据更新不及时问题,现在报税时会跳出提示与红字信息不符合,可以继续申报嘛#房地产#
1809
我们是货运代理公司,现收到两种增值税专用发票,一种开票项目是物流辅助服务-货运代理费,6%的专票,一种开票项目是运输服务-运输费,9%专票,想问一下老师,我需要交印花税吗,如果要交,是按含税价交,还是不含税的金额交#服务业#
2319
在开票系统里面,因为它上面显示的不含税,于是我根据含税价格,我算出了不含税价格和税额,因为开的名字比较多,最后下来的自动跳出来的含税总金额和别人给我的含税总金额不一样,差了几分钱,那我是否可以在开票系统里面点含税,输入含税的金额,这样我最后的含税总金额就能一样,但是这样会有啥影响吗#房地产#
4669
老师您好,公司去年销售一批机器,单价6500元,已开票已确认收入,客户已抵扣。今年因主板问题,机器全部退回,且公司给客户每台2000的补价(共321台合计金额642000元),此补价抵后续货款。请问这种情况如何进行账务处理?#其他行业#
1800
就是购买东西的时候,对方开具普票,这是不能抵扣的,作成本,正常 但是,销售东西,开具销项票为啥还要将普票税额作成本? 后面算企业所得税的时候不是已经简易征收了吗 后期申报以不含税收入去,这就是剔除了税额,也就是说这普票的税额当成了成本 也不对,这里当成了成本,那后面用收入减去成本,不就减去了两次了吗#出纳#
1610
老师您好!劳务派遣差额开票,比如收到工资服务费共计1000元,支付工资等800,收入200。开票一张,未税金额990.5,税额9.5,(备注栏扣除800),税率是星号。计税销售额是200/1.05=190.5,那么入账销售额是190.5不是990.5对吗?#服务业#
1848
一个秸秆公司,就是把地里的秸秆打包成方包卖给发电厂,秸秆不花钱,就是花一些机械租赁费,运费,工资什么的, 卖给发电厂是给开票了,发票上有金额,有数量,走单价, 我现在不知道这个销项发票给他入到主营业务收入下的哪个二级科目,如果是销售商品收入,怎么结转成本啊,也没有库存商品#农业#
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老师 我们是小规模纳税人 总共开了不含税1820692.37的发票 其中专票三个点开了73533.01 普票开了一个点1642235.09 三个点104924.27 现在要申报增值税 我申报的税额和电子税务局开票的税额一致 但是税务老师打电话过来说不对 这到底该怎么申报啊#出纳#
2870
公司是小规模纳税人,租房业务,给人家开票开了一年租金的专票,人家付钱付了半年,想问会计分录怎么做?收入我看可以按权责发生制每月结转,税费在当期缴纳,借方做银行存款 应收账款,贷方做预收账款,主营业务收入,应交税费,银行存款对应的金额是预收,主营,还有半年税费,应收对应金额有半年税费,还有个差额不知道应该做哪个科目,还想问一下我这个思路是对的吗?#物业#
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有个问题请教:外销是以出口日期来确认收入,但是这边打印报关单只能以税务发送报关单日期为参考,税务发送报关单了才能打印出来,才会开票,我们才能做账,这个实际确认收入时间和开票时间差异在1-14天左右不固定。目前金蝶系统确认收入是以开票来确认的,做账确认收入是以报关单时间为准,还是开票时间#工业制造#
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一个餐饮管理类的公司,他下面有几个商铺。商铺的收款码是餐饮管理公司的。餐饮管理公司每个月的收入来源就是商铺的收入的15个点,其余的钱在反还给商铺。 现在有个问题是,有人来店铺消费需要开票,开的是餐饮管理公司的发票。那餐饮管理公司开了发票就要确定收入。其次开了票对方把钱打过来了,餐饮管理公司要把钱打给商铺。然后再收取15个点的收入。这样我感觉有点重复入收入了。但是如果有人消费开商铺的票,那钱就打在了商铺,资金流向没经过餐饮管理公司,就会导致可能少收到收入。那这种情况餐饮管理公司开票,怎么处理呀,拜托拜托#餐饮酒店#
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老师,我想请教一个问题,列如顾客买东西不要发票是100元,现在顾客说她加税点钱,要我们开发票给他。(成本80元,毛利20元,销项13元,进项10.4元,增值税2.6元,附加税0.312元,印花税0.054元,企业所得税1元,税总额3.966元)我们加收了她3.966元的税钱才不会亏这样算正确吗?如果正确,那我开发票不含税金额103.966元,含税金额117.48元。那我的收入增加3.966元又会产生税?有些不理解,到底是开多少金额的发票,才能不亏#其他行业#
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老师好!我没有其他工作,只是做了期货居间人(非正式员工,兼职性质),国企期货公司每个月会给我提成,都是公司打到我个人银行帐户,扣了增值税和个人所得税,目前一个月只几千元到手。但我想做抖店更好的做期货开户,故想以自己名义办个体户执照。那我居间收入需要报税吗?需要两次纳税吗?#个体工商户#
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总公司是保险行业,总公司对外签合同开票收款。现在总公司想只拿收入的5%然后其他钱打款分公司,分公司的钱用于报销发佣 现在有两种方案,一个就是总公司交全部税款,只打剩余的钱给分公司用于报销。但是这个钱分公司不会返还。还有一种就是总公司给分公司打钱,分公司开票给总公司相当于正常的经济往来那种比较合理?#服务业#
1619
想问一下大家,我们公司是使用ukey开票的,我们这个个月生成一般纳税人,需要去税局报税,刚刚我插上ukey去下载发票资料来着,但是一插上就显示已汇总上传已反写,这个先汇总上传,之后等报完税才需要反写的么,这个现在是什么情况#建筑工程#
2141
请问我在公司不需要做财务报表,只是把公司内部的收支成本等费用录入金蝶,不涉及开具发票,增值税申报,不涉及纳税申报,税务公司有找另外代账公司处理。最近在经济普查,然后找外账拿了2023半年的财务报表数据,发现收入只填了开票收入,没有主营业务成本(没拿到成本票),有管理费用(公司其他费用的发票),然后工资附件上面只有两个人,营业利润一直是负数。如果后期税局来查的话,我也边需要承担责任吗?#餐饮酒店#
3806
公司提供品牌加盟服务,收取的金额包括加盟费和合同保证金,这个保证金是如果客户店铺不运营了,就退还给客户。那收到这笔款的时候,需要把合同保证金的金额开票给客户确认收入吗,万一后面客户又不再运营,需要退还这个保证金,而公司又开票确认收入了,要怎么处理?如果合同保证金这部分不确认收入开票,那就一直挂在其他应付款科目,这样合理吗#服务业#
2789
老师 就是有一家公司去年发生的成本票487万 (是产销对账的钱)实际上税控盘里面没有开票、但是在申报时候收入全是0收入 ,专管员打电话来说 喊我更正申报,找收入的数据,那我现在应该怎么更正申报呀?#其他行业#
2249
老师您好,有个工作上的疑惑想问下:公司是一般纳税人,做饮料批发零售的,去上游供应商那边进货,对方有开进项票进来。但是下游客户基本上是个体户、个人,占了七成,差不多只有三成左右是正常有开票出去的。三成有票有合同,回款走对公户。七成不开票没合同,回款走老板私人账户。公司之前一直都没报私人的那部分收入,没交那么多的税。但是这样就导致公司库存虚高,实际上已经没有那么多库存了。哪像这样的情况,需要怎么规范一下个体户业务呢,同时老板还希望能少交些税#个体工商户#
4168
公司采购一批货物,不含税1000元 ,售价是1500元,现在需要进项票采购公司开票需要加8个点,销售加多少点才不亏,下面怎么计算是正确的,算税负的时候进项按多少计算,130+80,还是80,同题第二次提问麻烦有经验的老师解答 谢谢#商业#
2085
上个月社保增加了一个人,但是这个人的工资上个月没有从对公发,这个月报税,个税系统里是不是也应该把这个人的信息加入进去,然后我是想以他的社保个人承担部分填到他的收入那一栏,新手小白提问,请老师回答详细一些,谢谢#商业#
2105
现在季度报税,我4月份在开票软件上作废一张发票但是去税务局领票的时候,没有看到我作废的发票,显示是正常发票,税务局的工作人员说要我自己保管好,但是在我开票软件上又显示已作废,那个开票金额我要申报吗,6月底也作废了一张但是还没去税务局查验,在申报上个季度的税是需要把我作废的两张票金额申报进去吗#餐饮酒店#
2968
我有家客户,有小规模的A公司,避免开票开超不想转为一般纳税人就新开了一家B公司开票,6月份我把应该在B公司开的票用A公司的税盘开出来了,A公司多40w收入,6月份A公司四十多万收入,我要怎么做才能弥补这个过错#服务业#
2312
建筑工程,今天专管员查账说是收入成本不配比。说是有收入才能结转成本,没有收入就不能结转成本,还有一种就是确认了收入,也不能一直没有成本,问题是企业存在先开票,后面施工,成本就先预付款,后面回来成本再结转,这还不行。说是有了收入就对应的要有成本,问题是还没发生呀!#建筑工程#
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商管公司 代收水费,需要差额征税,从自水来公司买水:水资源1.8元 污水3元 其中自来水4.2元(专票)一共9元,我们卖给商户9.5单价,9元成本如何给商户开票呢?0.5算其他业务收入?#出纳#
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