老师,我想问一下印花税,我公司是进出口贸易公司 1.与国外客户签的销售合同,销售给国外公司,收的是美元,是需要折合人民币交印花税吗?但是我们的合同一般都是,先预收一部分货款,剩下的钱可能得过好久才收到,这部分预收的也需要交印花税吗?还是说得按照合同上的金额来交 2.国内与工厂签订购买合同,购买他们的货,卖给国外客户。是先收国外的美金,结汇后,再从工厂购买货物,与工厂的购买合同也需要交印花税吗?那这笔钱不就相当于交了两次印花税吗? 3.系统里应该怎么选择明细呢? 4.运输货物的运输合同需要交印花税吗?#房地产#
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在签订的购销合同中,提现价税分离的话印花税是按照不含税金额缴纳,那么开的普通发票也可以价税分离吗,还是只有专票可以 一般纳税人销售给小规模纳税人 或者小规模销售给小规模 签订合同的时候价税分离也是不含税价缴纳印花税吗?#房地产#
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老师您好,我单位是小规模纳税人(不是房地产企业),2013年购入的房产原值3620639.52(房款3515184+契税105455.52)元,账面已提折旧644926.44元。 2023年9月30日销售,销售合同和税务代开发票价格2321600元,税务指定的价格是4417698.64元,交了增值税34607.40元,城建税173.03元,教育费附加519.11元,地方教育费附加346.07元,产权转移印花税1051.83元。 这个帐怎么做,分录怎么写,谢谢! #其他行业#
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您好,我公司是工程净化行业,经营范围有工程、设备销售。进项发票基本是一些设备(一台有的七八十万,)材料费,基本是13个点的。销售合同都是签的9%的工程合同,发票也是开9%的工程服务。这样会有税务风险吗#建筑工程#
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你好想问一下,对于高新技术企业,主要做的是大型设备的销售(带安装),因为公司的合同签得都是销售合同含安装费,但是在整个设备安装的周期中会发生大量土建工程的支出(包括人工劳务费,挖机租赁费,还有些因为安装需要的辅助材料,各种弯头等等)这个一块的金额还挺大的,我们不是建筑企业,但卖的设备需要在地下铺设等等工程,想问这边我怎么入账,怎么核算成本呢,#高新企业#
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与客户签订A产品的销售合同,收取销售定金50000元,按照上述合同要求销售A产品1000件,每件80元,增值税专用发票上注明的增值税款为10400元,余款已收到,A的销售成本每件50元,结转上述A产品的销售成本,每件50元。会计分录怎么写#其他行业#
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按季申报后,印花税买卖合同计税金额的确定,销售就填7-9主营业务收入的合计数,采购的就填7-9原材料、设备款等这种进项发票扣除进项税额的合计数,两者相加,填到买卖合同的计税金额里去,这样可以吗?#工业制造#
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小规模企业,平时销售是水这类一买一卖的商品(分录为借:库存商品 贷:库存现金 结转成本为 借:主营业务成本 贷:库存商品),现在这月开了设计服务-活动策划费的专票,成本为32000,请问这个如何入账,成本分录如何写?活动策划费申报的印花税为购销合同吗?#商业#
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我司与供应商子公司签订购销合同,但是却付款给了母公司,并由母公司开票给我司,但是由于我们这边合同系统走的都是子公司的信息,就是要求全部以子公司的来,可是那边回复说是子公司开不了票,只生产不销售,可否签一个母子公司的关系证明过来,这样是可以的吗?会有什么影响吗?#工业制造#
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(4)5日,与乙公司签订商品销售合同,销售价款200000元,增值税34000元。按照合同约定,乙公司先通过银行转账预付 120000 元,余款在货物验收后付清。 (5)16日,发出商品,同日收到乙公司补付的货款。 会计分录#初级#
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请问老师,我们是电梯销售与安装公司,我们跟客户签合同时有时签在一份合同上,设备价、安装价、施工价分别列明,这个该怎么做账务处理?如果跟客户签合同时分开分别签销售合同、安装合同、施工合同又该怎么处理啊?#其他行业#
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我们老板两个公司 一个汽车销售公司一个汽车运输公司 ,现在要和客户签订销售合同 再跟一级代理商签订销售合同 ,然后客户挂靠在我们汽车运输公司 ,请问这四方合同怎么签订 资金怎么走 ?#运输业#
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印花税怎么交?公司23年12月签的合同,当时只给了一半合同款,我直接按二十万款项申报,减半之后交了60的印花税,当初是不是应该按四十万申报,现在是联系税务局更正申报还是加报个20万的,目前那一份合同款项全打完了,现在四月有个补充协议,总价变成了60万,一期十万,目前支付了五期#服务业#
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我想问下我们公司是销售水泥的,有个客户是分公司打款,想开总公司的票,我们领导说需要有三方协议和授权函才能开,这个三方协议一般是怎么样的呢?是不是还得看签合同的主体是谁?如果是和总公司签的,用分公司代付款,是可以只收授权函吗?#出纳#
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甲方销售货物给乙方,乙方又销售给丙方,只有一张磅单,一个物流信息,丙方直接去甲方提货,这样甲和乙方签订合同,乙方和丙方签订合同,甲方开增值税发票给乙方,乙方开增值税发票给丙方,可以吗#服务业#
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销售给华南公司M产品和N产品各一件,合同约定总价款为120 000元。M产品和 N产品的单独售价分别为80 000元和70 000元,成本分别为60 000元和40 000元。现给予对方5%的商业折扣,开出增值税专用发票,税率为13%,收到转账支票存入银行。两种产品的销售成本随时结转。#出纳#
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我方为设计单位,完成了设计服务,开具了100万的发票给甲方。甲方收到我方的发票后,与我方,保理方签订了三方协议。在这之后,我方收到了保理方支付的98万现金,还有2万的保理费融资发票,现在要做会计分录,请问该如何处理会计分录,能够平账呢?同时有没有相关规定,或者会计准则呢? 1.100万发票是我方开给甲方的,我方是销售设计服务 2.98万现金是保理方开给我方的,2万保理融资费发票,是保理方给我方的,我方为购买金融服务。 3.签订的应收账款转让协议中约定:本合同项下应收账款转让价款为应收账款债权转让金额合计扣除资产转让折扣费用后之金额。 4以上情况,如何进行会计分录? 原有的100万应收账款,实际#房地产#
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A公司向B公司销售货物一批,合同上注明的销售价格为2260万元。假定A公司为工商企业小规模纳税人,B公司为商业企业一般纳税人,专用发票已开给B公司,货款未付。请写出B公司的采购业务的分录。金额保留到元位。#出纳#
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A公司向B公司销售货物一批,合同上注明的销售价格为2260万元。假定A公司为工商企业小规模纳税人,B公司为商业企业一般纳税人,专用发票已开给B公司,货款未付。请写出A公司的销售业务的分录。金额保留到元位。#出纳#
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A公司向B公司销售货物一批,合同上注明的销售价格为2260万元。假定A公司为8工商企业一般纳税人,B公司为商业企业小规模纳税人,专用发票已开给B公司,货款未付。请写出B公司的采购业务的分录。金额保留到元位。#出纳#
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]A公司向B公司销售货物一批,合同上注明的销售价格为2260万元。假定两公司均为工商企业一般纳税人,专用发票已开给B公司,货款未付。请写出B的采购业务的分录。金额保留到元位。(假定B公司为某商场,采购产品为库存商品)#出纳#
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老师,以下问题我前几天问了杨老师,杨老师说开“经纪代理服务-佣金” 甲公司和乙公司双方签订代理合同,乙公司负责帮甲公司促成客户,促成的客户与甲方订立的所有销售合同,甲方均应当向乙方支付代理报酬。乙方代理报酬按照如下计算: 甲方应按合同金额的12%向乙方支付报酬,即乙方报酬=合同金额*12%。 如果我们是乙方,我们应该开什么类型的发票给甲方呢?#房地产#
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