老师现在的情况是,我们现在应该收的外汇为15934.6但是有4.58的报关费还有不良品扣款171.83手续费13.5,本来客户应该扣款报关费是37.9但是多扣了,扣成了295.2,实际到账就变成了15449.49我在做收汇的会计分录应该怎么做#商业#
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张公司和李公司两家公司,张公司售卖充值卡价值1000元,实际收到现金950,其中20元为折扣费,30元为充卡时公司交付充值平台的手续费,后张公司平价将该卡售卖给李公司,手续费,折扣费也由李公司承担,因该卡还可以继续在张公司使用,双方商定,如该卡在张公司消费,那么张公司可以凭销售票据去李公司支取实际消费金额加上消费金额百分之五的手续费,假设该卡在张公司实际消费200元,两个公司的会计分录应该怎样做#商业#
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建设自有工厂请工人来上班,总共产生费用2250元,工人自己去税务局代开发票了,代开发票的备注栏显示我们要给这个工人报个人所得税,我们报了个人所得税产生了290元税费,在今年二月份的时候税务局让我们做2023年度个税扣缴手续费退付申请,结果又把这290元退给我们了,请问这个过程的会计分录怎么做#房地产#
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会计分录:(以人民币为记账货币) 11月8日 汇出员工工资10000港币 11月11日 由于银行问题退回9750港币(扣掉手续费250) 11月13日 重新汇出员工工资10000港币 请问会计分录怎么做谢谢!#其他行业#
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老师您好,美团团购价88元,美团技术服务费8.8元,商家营销费17元,(消费者实际支付金额88-17=69元)公司实际到账收入88-8.8-17=62.2元,这个业务怎么做会计分录呢#服务业#
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你咨询一下,税务局查账调增了工资22万。税金是4700元,调增的凭证是借主营业务成本工资22万。贷其他应付款22万。因为我的软件的科目里面没有以前年度损益调整。这些凭证该怎么调?还有我公司应收账款收到承兑汇票100万。然后转给了另一家公司。给这家公司从个人账户付了1万多的手续费。这家公司把100万转到我们公司账户上了。这个凭证怎么做?能不能给写一下会计分录#建筑工程#
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小会准则下,投资收益可以设立哪些二级科目?期货投资收益,是否可以按期货公司名称来设立投资收益的二级科目名?期权权利金又怎么做分录?期货月结算单出具时的期货手续费和收到期货手续费发票时的会计分录又分别怎么做?#其他行业#
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公司的模式主要是微商模式,假设支付代理金10000元就可以拿到8折的零售产品(12500的产品),只是需要经销商自行在系统下单,并且在确认收货后系统会反相应的积分。请问1、收到代理金时是计入合同负债还是主营业务收入?2、发货时的价款(因为发出的价格是零售价的80%)是以零售价还是80%的价款?3、确认收货时的积分需要做会计分录吗?因为积分可以当成钱用,可买货可提现(提现手续费10%)#其他行业#
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我公司是小规模企业,适用小企业会计准则,请问在收费的时候第三方会收取手续费,确认收入的金额是以没有扣除手续费的为准,还是以实际到账金额为准?比如,我们实际收费10块,但是以后到账只有9.8,是按10确认收入还是按9.8?这个0.2不是折扣,是第三方平台收取的手续费,也可以开出发票来这种。#房地产#
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老师,我们公司申请的房屋维修资金政府已经拨款到账,专款专用,由于申请跨度手续时间较长,维修任务比较紧急,但在到账前,我们公司已经用自有资金先垫付了应该用这笔维修资金支出的维修房屋的费用,现在款项到账,如何将之前垫付的钱款挪出来,会计分录是什么#物业#
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甲公司(一般纳税人)委托乙公司(一般纳税人)销售甲商品100件,协议价为100元/件,该商品成本为60元/件。代销合同规定,乙公司应按每件100元销售给顾客,甲公司按不含税售价的10%支付乙公司手续费。乙公司在实际销售时,即开具一张增值税专用发票,发票上注明甲商品售价为10000元,增值税税额为1300元。乙公司在收取甲公司代销手续费时,向甲公司开具增值税专用发票(税率6%),会计分录怎么做?#中级#
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4、今年9月公司签订仓库建设工程合同,并开始施工,建设期预计15个月,截止11月30日,已完成10%的施工进度,12月30日结算12月工程量200万元,扣除5%质保金、10%预付款后已银行存款支付进度款给施工方H,并受到H开具的增值税专用发票,H为一般纳税人。5、为建设仓库公司向D银行申请了贷款,专门用于仓库建设,贷款金额500万元,到账日10月1日,年利率5%,公司月末按月计息,季度末支付季度利息。 老师这两问怎么写会计分录?#中级#
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请问餐饮没有开票的收入,实际到账的金额是平台扣了手续费之后的,我们报税是用实际到账的金额,请问平台扣取的那部分手续费,可以入财务费用-手续费的吗,因为没有对应的回单,只是在流水摘要上有“手:xx”这样的字样#服务业#
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我今天刚新入职一家汽车租赁公司。我想问一个问题,这个公司收到一笔租赁押金3996元,手续费4元,之前还收到一笔押金1000元。租赁合同上写的押金一万元,租金每月4000元,分12期付款。然后还有一张欠条写的押金5000元,然后有一张收据写的一万。都是同一个客户的名字,怎么做会计分录?#运输业#
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三龙企业2013年9月1日用银行存款购入分期付息、一次还本的2年期公司债券60000元,票面利率为5%,另支付相关佣金、手续费等400元。 要求:①编制三龙企业2013年9月1日购入债券的会计分录。 ②假设2014年3月1日为债券付息日,3月10日收到该利息,编制确认收入和收到利息的会计分录。#初级#
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一月初发出a产品400件实际成本100元/件,委托某商场代销。代销合同规定,a产品不含税售价150元/件,代销手续费为售价的5%。月末该商场将A产品全部售出,并转来代销清单和手续费发票 计算并编制会计分录#初级#
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老师你好!就是我另一个公司,包工头挂靠公司接活,发票开出去给甲方了,现在款到账,要转钱给包工头,会计分录怎么做? 开发票给甲方的时候怎么做分录? 到款的时候怎么做分录啊? 收到管理费的分录怎么做?谢谢#其他行业#
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做出纳日报表的时候有一个情况,客户通过二维码扫码付款给我们企业银行账户,pos机的消息提示的是客户支付的金额,但是我们银行账户上到账的金额是扣除了手续费后的实际到账金额。那我做日报表的收入和支付时我的收入应该填哪一种?#出纳#
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你好,个人通过聚合码扫码转账给公司账户3.14元,公司账户实际到账3.13元。被扣了0.01手续费,然后因为需要再转给支付宝3.14所以个人再网银转了0.01到公司账户,公司账户转给支付宝3.14审核通过后支付宝原路退回了3.14。请问这种需要怎么做账#出纳#
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请问,公司跟融资租赁公司签订融资租赁合同期满后车子归属公司。车价80万,购置税7.5万,首付款51万,手续费、保险费、留购价款共计3万。分期12个月。折旧5年。这个会计分录该怎么做?谢谢#房地产#
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你好,我们公司有pis机,别人刷了这样一笔钱到我们公司账户上,那个人当时刷了3.4元,我们账户到账了3.37元,打出来的银行回单显示收入3.37,然后摘要那里有0.03元,也没显示是手续费,我可以凭这个银行单子把0.03元记为财务费用手续费吗?还是怎么记账呢?#出纳#
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3、2018年5月10日,甲公司以260万元购入乙公司股票30万股作为交易性金融资产(含已宣告但尚未领取的现金股利20万元),另支付手续费5万元。2018年5月30日,甲公司收到现金股利20万元。2018年6月30日该股票每股市价为75元。2018年8月10日,乙公司宣告分派现金股利,每股0.20元,8月20日,甲公司收到分派的现金股利。至2018年2月31日,甲公司仍持有该项交易性金融资产,期末每股市价为8.5元。20191月5日以250万元出售该交易性金融资产,扣除手续费1万元后,实际收到款项249万元存入银行。假定甲公司每年6月30日和12月31日对外提供财务报告。 要求:编制会计分录#初级#
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我公司通过微众银行贷款18万元,微众银行是通过公账放贷的,然后货款到账后我司将18万转出公户使用,每期还款是通过法人私人银行卡还款的,那我放贷时应该如何做会计分录,每月还款时应如何做会计分录?#商业#
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公司通过微众银行贷款18万元,微众银行是通过公账放贷的,然后货款到账后我司将18万转出公户使用,每期还款是通过法人私人银行卡还款的,那我放贷时应该如何做会计分录,每月还款时应如何做会计分录?#其他行业#
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保险代理公司账务如何处理:保费是客户直接刷卡或转账到保险公司账户,系统马上生成保单号,保费不经过代理公司账户。保险代理公司是下个月跟保险公司结算手续费佣金。保险代理公司在客户刷卡付费时就确认手续费收入吗?会计分录怎么做#服务业#
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新客户是美国,有模具订单,不用报关,直接确认Ok就行,现在要安照内销形式开发票,但是纳税人识别号那税局说要按照纳税人识别号(TIN)规则填写,美国是9位数的数字组成,这个是自己随意填写的吗,数字自己编就行? 另外一个问题,开出口发票是选择普票还是专票,新的电子税务局没有查到免税发票地方,请问在哪里开呢#工业制造#
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6000的应收账款,2023年底计提了坏账:借:信用减值损失300 贷:坏账准备300;借:递延所得税资产9 贷:所得税费用-应交所得税9,24年5月收回了6000,怎么做会计分录#服务业#
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请问,我有一家企业从2019年至现在都是亏损,我这几年没核对银行对账单,导致一些缴纳社保,住房公积金,银行手续费的费用记得年份都是串的,比如我2022年有补记银行缴纳2019年的社保费。2023年有补记19年至22年的社保费。我这几年因为它一直没有收入,一直是亏损,所以在汇算的时候都没调整。这样有风险吗?#房地产#
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