登录/注册
王苗苗老师
记反的会计凭证,红字冲销,然后再做正确的会计分录 查看全部回复
2526
patience
本年利润发生额和利润表利润总额不一致,本年利润的累计发生额和利润表利润总额没有规定必须一致。资产负债表和利润表存在勾稽关系,资产负债表的期末数据跟科目余额表的期末余额是一致的,科目余额表损益类科目的发生额跟利润表有关系 查看全部回复
3224
甘老师
是净利润总额 查看全部回复
12406
本期是某个时期某个时间段实现的净利润,本年利润是累计数,是从1月1日累计到当前的利润总额 查看全部回复
4640
应交所得税=(2000000+100000-200000)*0.25=475000 借:所得税费用475000 dai:应交税费-应交企业所得税475000 查看全部回复
3096
大宁老师
你是要知道利润总额嘛? 查看全部回复
2588
tammy老师
本年利润是个会计科目,利润总额是利润表上的项目 查看全部回复
4722
Annina老师
填利润总额 查看全部回复
3960
高老师
所得税可以冲减利润,净利润=利润总额-所得税 查看全部回复
3186
税务师晓雨
报表弄错了,或者不会核对,都会导致对不上 查看全部回复
3813
李伟老师
你是考证还是学习理论?还是工作中要申报? 查看全部回复
14023
利润总额在未分配利润里显示 查看全部回复
8811
杨老师.
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1248
如果公司账务和数据是真实的,不用管 查看全部回复
1194
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
722
一般是一致的 查看全部回复
929
李可可
报表只有管理费用 没有营业收入营业成本 那企业所得税季报的时候直接填写下利润总额的数据就可以吗,是的 查看全部回复
1012
主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
908
安叔老师
无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
761
你好,既然本年利润就是把损益类科目通过相反的方向转到本年利润里面 查看全部回复
1193
是的 查看全部回复
654
没有把本年利润结转到未分配利润。这个需要结转吗?需要结转 查看全部回复
952
西贝老师
同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
969
是不是之前年度的本年利润有没结转的话,或者有以前年度调账的调到本年利润科目了,可以看一下本年利润的明细账 查看全部回复
727
杨英芝老师
需要查原因,才能调 查看全部回复
836
具体的分配方案是需要股东间协商的,并出个协议的 查看全部回复
959
月末结转增值税 借,应交税费—应交增值税—转出未交增值税 dai,应交税费—未交增值税 查看全部回复
1531
杨老师
以前年度损益调整不能结转到本年利润,是直接结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1810
利润表 查看全部回复
1595
37.5*(25%-5%)=7.5 查看全部回复
1787
什么意思 查看全部回复
1511
合规的办法没有,预提一部分成本费用,4月冲回,这样不合规,有税务风险,平台不做建议 查看全部回复
1896
汇算清缴的利润总额就是根据账务系统里的12月的利润表填报的 查看全部回复
1323
一般都是一致的 查看全部回复
1469
本年利润属于所有者权益类科目,借dai方向为dai方登记企业当期所实现的各项收入;借方登记企业当期所发生的各项费用与支出。借dai方发生额相抵后,若为dai方余额则表示企业本期经营活动实现的净利润,若为借方余额则表示企业本期发生的亏损。 查看全部回复
1972
同学你好,利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出 查看全部回复
1102
一样的 查看全部回复
1133
冲红去年的 费用科目用“以前年度损益调整”科目替代,月末直接转至未分配利润 查看全部回复
1671
1785
本年利润期末余额在dai方 是负数就表示在借方是正数。可能软件设置的问题,默认本年利润余额在dai方 查看全部回复
看本年利润的余额是在借方还是dai方 查看全部回复
2605
这个一般是不影响财务报表的 查看全部回复
1047
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5749
待认证进项税需要结转吗,不需要 查看全部回复
2650
1145
工资不是根据公司的薪酬制度来计算的么 查看全部回复
1927
andy老师
一般的公司,年度汇算清缴后不符小微标准,将不能享受普惠性减半优惠 查看全部回复
1015
资产负债表未分配利润期末=未分配期初+利润表的净利润 查看全部回复
1637
在账务处理上,是需要每月结转损益到本年利润科目 查看全部回复
1887
需要的,季报是1月18日之前,申报增值税及所得税 查看全部回复
976
燕子老师
你好,1、企业所得税应纳税额=应纳税所得额×适用税率-减免税额-抵免税额;2、应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-允许弥补的以前年度亏损。 查看全部回复
973
对的,处理都没有问题 查看全部回复
1852
计算今年利润看今年的利润表 查看全部回复
1497
年末所有损益类都要结转到本年利润 查看全部回复
1173
wam
是的!收入类转入本年利润dai方,成本费用类转入本年利润借方 查看全部回复
949
一、根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第十八条规定:“企业纳税年度发生的亏损,准予向以后年度结转,用以后年度的所得弥补,但结转年限最长不得超过五年。” 二、根据《财政部 税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税〔2018〕76号)规定:“一、自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格(以下统称资格)的企业,其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。 查看全部回复
1084
你22年之前不是亏损吗? 查看全部回复
1414
执行《民非制度》的社会团体、基金会、社会服务机构设立时取得的注册资金,应当直接计入净资产。 查看全部回复
1597
对的 查看全部回复
1445
是股权转让么,转让方是公司 查看全部回复
1486
需要,一般年底的时候把本年利润结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1361
注销前需要支付清算等费用后,企业交纳所得的后,最终清算完成后账上利润分配给股东,股东交纳所得税即可, 查看全部回复
994
哈哈老师
借本年利润2747152.5 dai利润分配未分配利润2747152.5 查看全部回复
2084
借,本年利润 dai,利润分配未分配利润 查看全部回复
1803
小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
2014
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2189
云峰老师
本年利润只是当期经营利润。 资产减负债等于所有者权益,所有者权益包括股东的出资、历年的经营利润 查看全部回复
2351
你好同学,应该一样。 查看全部回复
1762
Harry老师
你好,申报的利润总额需要按照财务报表利润表的数据据实填写的 查看全部回复
2288
借:以前年度损益调整 dai:应付账款/原材料/库存商品 查看全部回复
1866
是根据账套里的财务报表填报的么 查看全部回复
4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
4432
看一下所得税申报表数据和利润表的数据核对一下 查看全部回复
1185
无票收入,不开票不能无故调减 查看全部回复
1345
等到汇算清缴时再看,多退少补 查看全部回复
1998
季报所得税申报表中的利润总额项目是全年累计的利润总额 查看全部回复
2249
不需要 查看全部回复
2822
之前申报的时候缴纳过吗? 查看全部回复
2403
这种方式可以,但是就是有些麻烦 查看全部回复
3333
如果不考虑纳税调整的话,企业所得税=23000*5%=1,150 查看全部回复
1473
借方的 查看全部回复
2370
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2274
可以补录,借 利润分配-未分配利润 dai 本年利润 查看全部回复
2944
不需要减 查看全部回复
2859
小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
4586
成本费用总额是资产负债表中的营业成本+销售费用+管理费用+财务费用(还有营业税金及附加) 查看全部回复
2832
财务费用是费用类科目,一般发生额写在借方 查看全部回复
3305
如果按月结转的话,每个月不能有余额。如果按年结转,每月可以有余额,年末不能有余额 查看全部回复
3410
是管理费用期末有余额么 查看全部回复
3946
1729
秦枫老师
如果可以反结账 你就反结账回去 查看全部回复
2517
填净利润 净值是净资产就是所有者权益 查看全部回复
2098
这个看股东大会上的是怎么协商的 查看全部回复
2539
按实际情况填写就可以 查看全部回复
2489
企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。是的 查看全部回复
3645
2608
是什么调整了 查看全部回复
2337
1836
企业所得税是企业的利润总额 个人所得税是个人应纳税所得额 查看全部回复
2004
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
2960
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载