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安叔老师
具体支付的是什么分成款? 查看全部回复
3576
tammy老师
记营业外支出 查看全部回复
2123
甘老师
3、4月份计提房租物业等 借:管理费用 dai:其他应付款 5月份支付全年 借:预付账款(6月后金额) 其他应付款(4-5月金额) 管理费用(当月金额) dai:银行存款 6月收到发票 借:管理费用(当月) 应交税费应交增值税进项税额(专票的话) dai:预付账款 查看全部回复
3942
wam
自然人代开发票时,请参考: 1、增值税:征收率为3%。 自2023年1月1日至2023年12月31日,小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。(财政部 税务总局公告2023年第1号) 2、城建税(7%、5%、1%)、教育费附加(3%)、地方教育费附加(2%):如果未缴纳增值税不征收附加,缴纳了增值税的会征收,同时享受减半征收规定; 3、个人所得税:代开时不扣缴个税,由支付方代扣代缴。(实际征收中,有的税局会按照一定比例核定征收,具体以税局实际征收为准); 4、印花税:业务属于印花税的列举范围的需要按规定交纳,同时可以享受减半征收规定。 查看全部回复
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许老师
多支付部分还开票吗 查看全部回复
2147
杨老师
可以直接报销 查看全部回复
2705
patience
那垫付相关费用的发票开给谁了 查看全部回复
1892
可以做无票收入,后期开票的话冲无票收入确认开票收入就行 查看全部回复
1853
可以。你用持购车发票、付款小票到公司报销,审批通过后可以转报销款给你 查看全部回复
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发票备注栏备注了,发票由付款方代扣代缴 查看全部回复
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小企业会计准则,按照全部付款额计入固定资产及长期应付款。故付款时冲减长期应付款 查看全部回复
1996
燕子老师
有风险 查看全部回复
3069
借库存商品某某产品 借管理费用—技术服务费 借,应交税费应交增值税进项税(一般纳税人涉及) dai,银行存款 查看全部回复
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可以,开数量0.9,后面再开0.1 查看全部回复
3439
可以的 查看全部回复
3561
公司与借款的公司签一个借款单 收到借款 借:库存现金 dai:其他应付款-xx公司 总经理报销开业费用 借:管理费用开办费 dai:库存现金 查看全部回复
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把原来多记的就冲掉,少的就补上去 查看全部回复
2373
颜老师
金额多少 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
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多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2914
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如果你们要在公账列示,可以走对公支付,不过因为是无票支出,年度汇算清缴需要做纳税调整; 如果不需要公账列示,直接在内账做就行,不对公支付 查看全部回复
2092
清岚
供应商开具的发票是含税的金额,是不是你们支付金额和开票金额没协商好 查看全部回复
2088
可以暂估入账 借:管理费用-物业费 dai:应付账款-暂估 查看全部回复
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写分录吗? 查看全部回复
2403
预开发票,是说的销售预付卡的那种吗? 查看全部回复
3593
王苗苗老师
可以用发票复印件和分割单给对方入账 查看全部回复
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一个月内多次保洁费用超过500元,需要取得发票 查看全部回复
2537
andy老师
建议摊销 查看全部回复
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无法返回修改上个月的账本月借:成本/费用 dai:银行存款/库存现金 查看全部回复
1573
问题是什么? 查看全部回复
6630
税务师晓雨
稍等,老师刚看接到问题 查看全部回复
3222
dai:主营业务收入-房费收入 -70 dai:主营业务收入-开票收入70,这个分录是什么意思 查看全部回复
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你的意思是,发票先开了1年的,然后按月支付么。 查看全部回复
2697
你们按照无票收入处理(相当于转售水费) 查看全部回复
2333
可以,账务上正常处理,但是不能税前扣除 查看全部回复
4053
小妮老师
稍等 查看全部回复
3434
租金的所属期是什么时候的 查看全部回复
2271
在实务中支付给个人的报销费用的,如果是真实的公司的业务支出可以计入相关的成本费用。但是在税务上,没有取得合规票据不能税前扣除,汇算清缴时要纳税调整。 查看全部回复
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建议退回重开 查看全部回复
2738
1、你们购入商品对方有权提供发票;2、至于这个税款是你们双方协商的,如果当时协商的价位为含税价不用再单独支付税费 查看全部回复
4631
服务类的可以 查看全部回复
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房租是预先支付么,借 预付账款/长期待摊费用 dai 银行存款等 查看全部回复
2732
企业使用员工个人的车辆,应当签订租赁合同,有了租车合同、租金发票或者票据、缴税凭证,租赁行为才能被认定具有真实性。企业支出的车辆费用,比如油费、保养费、过路费等才能被认定为“与取得收入有关的支出”,才允许在企业所得税税前列支。 查看全部回复
4288
正常来讲个税由房主负担。 查看全部回复
2860
是的,你们这么操作涉嫌税务风险 查看全部回复
2260
李伟老师
你们小企业准则还是企业准则? 查看全部回复
3528
货物发出没? 查看全部回复
2775
实际支付的金额入账 查看全部回复
2887
云峰老师
同学你好,放到预付账款里,分期摊销。 查看全部回复
6782
高老师
建议先挂帐 查看全部回复
2496
我们一般情况下这样 查看全部回复
2927
同学你好 1、借应付账款 dai银行存款 ,退回时借银行存款 dai应付账款 2、借销售费用 dai应付账款 3、借应付账款 dai银行存款 查看全部回复
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对方个人是吧,税务局代开 查看全部回复
2443
是的 查看全部回复
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收到赔款 借:银行存款1000 dai:其他应付款-修理费800 营业外收入-赔款200 付修理费 借:其他应付款-修理费800 dai:银行存款800 查看全部回复
2667
可以按发票上的金额入账 查看全部回复
1576
是你们开具发票还是收到发票? 查看全部回复
3302
以现金支付的,没有要求说,必须有收据。有发票就可以了 查看全部回复
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孙老师
你好,看作两项业务处理即可 查看全部回复
2584
没有发票不影响你们正常入账 查看全部回复
2034
这个租房是分公司租的还是总公司租的 查看全部回复
2743
冲回挂账 查看全部回复
2958
冲掉剩余预付账款78810即可 查看全部回复
3074
借 管理费用-租金等 dai 其他应收款 查看全部回复
1565
谭老师
个人司机可以去税务局代开发票 查看全部回复
3650
同学你好 没有发票,也要走报销手续,除了微信支付以外,还应有对方的收款证明。 查看全部回复
6852
如果上个月做了预付账款,这个月借费用 dai预付即可 如果上个月直接计入费用了,收到发票粘贴在上个月的附件中即可 查看全部回复
3444
亲,你好 查看全部回复
4629
如果实在无法取得发票,可以用收据和付款单据入账,但是不得在税前扣除 查看全部回复
2337
同学你好 由于是可以退还的,所以计入:其他应收款-拼音押金 查看全部回复
2458
上月付款你们怎么记账的 查看全部回复
2587
同学你好 是一次性的,还是一定期限的? 查看全部回复
3447
同学你好/ 查看全部回复
2108
发票总额多么 查看全部回复
1999
为什么退回30 查看全部回复
2174
原则上不合规,但是实操中这么操作问题也不大(有合同作为佐证),明年的时候最好直接交给物业 查看全部回复
5420
同学你好 查看全部回复
2946
找到对方索取发票 查看全部回复
2654
支付的往来款项后面支付银行回单就行 查看全部回复
2984
借:管理费用 dai:应付职工薪酬;借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
2524
如果是普通发票,按实际支付的90元入帐就好 查看全部回复
2266
以该个人的名义去税务局代开发票 查看全部回复
3346
A公司收款为什么是B公司开具发票呢? 查看全部回复
2899
建议收和付两条线 收到票 借:主营业务成本 dai:预收账款 开发票产生应收账款 借:应收账款/预收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2332
小小
如果6月份车就可以使用,应该在6月份就要入固定资产 查看全部回复
2205
同学你好 是单位在用吗 查看全部回复
2142
付款单位是签发人,收款单位是收票人 查看全部回复
2916
1、可以先计入预付,下个月收到发票按照发票入账;2、按照付款金额计入成本、费用,下个月收到发票红冲这笔分录按照发票重新入账 查看全部回复
3056
物流公司开给你们的你们正常入账抵扣了,你们需要开给客户 查看全部回复
4675
材料已经都被领用了是吗? 查看全部回复
3287
以支付单据入账,所得税税前不能扣除,所得税汇算清缴时进行费用调整 查看全部回复
2060
按实际的支付金额入账,发票可以跟对方协商一下重开 查看全部回复
2847
计入应付账款 ,比如总工程1000发票借在建工程1000 dai应付账款500 dai银行存款500,后期支付借应付账款500 dai银行存款500 查看全部回复
3473
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2965
费用会计 查看全部回复
2569
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4912
可以的,在年度汇算清缴前取得发票都可以税前扣除 查看全部回复
2662
您好,您提到的,税前调整房租费用,是不税前扣除吗 查看全部回复
3007
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