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大宁老师
那个行业? 查看全部回复
2972
安叔老师
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
904
秦枫老师
如果当时开具的是普票 ,可以要求对方退回重新开 , 如果是专票 ,退回部分开具红字发票给对方 查看全部回复
2676
patience
服务已经提供了么 查看全部回复
1598
王苗苗老师
借 销售费用-佣金 dai 银行存款等 查看全部回复
1824
那请问这个货物使用了以后是不是应该在月底手动做一笔借主营业务成本 dai库存商品的分录,对的 查看全部回复
2359
借 其他应付款—暂估 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
4010
小妮老师
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
3820
甘老师
正常都是要先计入工程物资科目 ,按实际领用计入合同履约成本 查看全部回复
2303
购买的物品与开具发票的醒目不符吗? 查看全部回复
2625
杨老师
购买的时候进周转材料,领用的时候进主营业务成本或者管理费用低值易耗品 查看全部回复
3700
建议是做到主营业务成本 查看全部回复
3967
金额大不大? 查看全部回复
1789
高老师
如果工程没完工可以计入在建工程 查看全部回复
2633
是的 查看全部回复
3401
同学你好 你是小规模 然后分录却做了进项税是么 查看全部回复
3678
差额是提现手续费? 查看全部回复
2558
1.可以进周转材料核算 查看全部回复
3858
你们提供设备么 查看全部回复
2052
如果没有发票可以暂时入账,不得税前扣除,汇算清缴是需要调减的 查看全部回复
4730
venus老师
中间那个分录可以省略 查看全部回复
3646
易老师
计提工资借管理费用工资dai应付职工薪酬工资 查看全部回复
谭老师
直接人员的可以 查看全部回复
3410
金额较小,可以直接计入物料费用 查看全部回复
3454
可以直接计提 查看全部回复
3259
已经结转到主营业务成本中了吗? 查看全部回复
3160
夏老师
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3482
andy老师
3200
你好,有委托外加工吗? 查看全部回复
5463
李伟老师
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7739
杨老师.
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
473
李可可
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1040
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1286
税务师晓雨
买来就是销售的话属于存货 查看全部回复
445
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
849
你好,你的具体问题是? 查看全部回复
609
你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
1463
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
1253
如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
1718
按照9吨结转 查看全部回复
836
西贝老师
同学你好,按月确认收入,剩下的计入合同负债,按照开票金额确认销项税额 查看全部回复
691
2月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 3月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 4月 ,收到预付款并开具发票时,借 银行存款198000 dai应收账款 82,500 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税1,143.56 预收账款73,514.86 查看全部回复
1181
曹老师CPA
分期确认收入,亲 查看全部回复
643
服务期2024.2.1至2024.1.31? 查看全部回复
1492
李凤
同学你好,与公司经营相关的成本且有发票的成本都是可以税前扣除的 查看全部回复
1362
对的,可以的 查看全部回复
1230
借:应付账款-暂估 60000 库存商品 20000 dai:应付账款 80000 查看全部回复
1164
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1193
小企业会计准则么? 查看全部回复
1546
一般是计入销售费用 查看全部回复
1283
借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
1425
有产生增值税,全部是普票么 查看全部回复
1392
是装修自己的办公场所么 查看全部回复
1110
今年支付去年未支付的款项,并收到成本票,意思该支出属于去年的成本 查看全部回复
1654
同学你好,单看分录是收入成本同步减少了,你具体是什么业务呢 查看全部回复
1514
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
1656
制造业生产产品需要领用原材料 查看全部回复
1707
wam
一般是不可以的。如果小规模纳税人期间没有按照简易计税办法申报增值税,是可以的。 查看全部回复
2091
云峰老师
你检查下你的申报表,看是不是把数值填到工程服务了 查看全部回复
993
主要看使用时间,时间一年以上的进固定资产,易损耗的进费用 查看全部回复
1235
燕子老师
是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
1696
达到公司固定资产认定标准的计入固定资产。没有计入周转材料(低值易耗品)或直接费用化 查看全部回复
1288
tammy老师
检测仪器入固定资产 查看全部回复
875
dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
1360
公司是工业企业么,如果经营范围没有销售原材料,出售时,计入其他业务成本 查看全部回复
1564
可以 查看全部回复
1066
以前没结转的属不属于这个项目 查看全部回复
1527
现在领导要求结转的原材料大于领用的原材料,因为以前结转成本没有结转完,年底了一起结转了,可以这样操作吗。可以这样操作的 查看全部回复
1458
正常领用的话,是工程施工-原材料和实际领用的原材料的采购成本是一致的 查看全部回复
1019
根据收入与成本配比原则,要当期销售出去才能结转对应的成本,所以采购回来后要先记入库存商品,实现销售后再结转主营业务成本 查看全部回复
1890
如果有3%的专票开具可以填在前面 查看全部回复
1879
第一个月收到货,先暂估入帐 查看全部回复
1276
原则上不行 查看全部回复
1064
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1644
与清洁服务相关的东西,可以计入主营业务成本,算成本 查看全部回复
1454
借 银行存款 dai 营业外收入-政府补贴/其他收益 查看全部回复
1857
利润表上的本年累计数么 查看全部回复
1733
可以的,暂估差额需要冲减结转的成本了 查看全部回复
1469
首先制造业成本核算模块这块比较复杂,流程是选择成本核算的方法,然后归集领取的原材料,人工,制造费用等,在月末在不同商品上分摊成本。原材料购进没有发票的话,在税法上一般结转的该部分成本是不能税前扣除的。生产环节领料要有领料单,不然在核算材料成本时不能获取准确数据。制造业成本核算模块这块比较复杂,一两句话也说不明白,建议报个课程详细的学习一下。还有就是内部的管理流程的得规范起来。 查看全部回复
2609
借 主营业务成本 dai 应交税费-应交增值税-进项税转出 查看全部回复
1721
592250/1.03=575000借银行存款592250dai主营业务收入575000应交税费应交税费17250 查看全部回复
1249
平台是你们公司搭建,那你们按实际销售的金额确认收入,也就是说,客户实际购买的价款确认收入 查看全部回复
1258
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2275
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2352
什么的应纳税额 查看全部回复
1877
结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1948
借:营业外支出dai:预付账款(后附该公司已注销的文件) 查看全部回复
2106
借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:库存现金 查看全部回复
2309
制作茶饮,领用时可以直接结转为主营业务成本 查看全部回复
1282
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2201
如果是包公包料的是可以选择建筑服务的 查看全部回复
2740
剩下的8元不再支付了么 查看全部回复
2270
借:以前年度损益调整 dai:应付账款/原材料/库存商品 查看全部回复
1866
哈哈老师
对的,就是这么做的 查看全部回复
2005
销售并开具发票时: 借:应收账款或银行存款 dai:主营业务收入 应交税费--应交增值税 缴纳增值税: 借:应交税费--应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2227
小规模劳务服务公司开装卸费发票,是开普票么 查看全部回复
2039
是的,需要体现增值税的 查看全部回复
1115
你们使用的是什么会计准则? 查看全部回复
1650
用途是作为固定资产使用么 查看全部回复
1657
借 应收账款 dai 预收账款 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1689
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